Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Республики Башкортостан в составе судьи Кутлина Р.К., при ведении протокола судебного заседания судьей Кутлиным Р.К., рассмотрел дело по заявлению

ООО «Трилистник групп»

к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу

о признании незаконным и отмене постановления о назначении административного наказания,

при участии:

от заявителя – ФИО1, представитель по доверенности от 17.12.2009 года №17/12;

от административного органа – не явились, извещены надлежащим образом.

ООО «Трилистник групп» обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу от 10 декабря 2009 года №04-09/402 о привлечении к административной ответственности по ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, указывая, что ООО «Трилистник групп» не допустило нарушение требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В судебном заседании представитель заявителя поддержал требования в полном объеме.

Административный орган представил материалы проверки и отзыв, где указывает на правомерность оспариваемого постановления, ссылаясь на отсутствие распорядительного документа, которым назначено специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля.

Выслушав представителя заявителя, исследовав материалы дела, суд установил следующее.

Межрегиональным управлением Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу проведена камеральная проверка законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем ООО «Трилистник групп».

На основании материалов проверки 30 сентября 2009 года в отношении ООО «Трилистник групп» вынесено определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования.

26 ноября 2009 года составлен протокол об административном правонарушении в отношении ООО «Трилистник групп».

Рассмотрев материалы дела об административном правонарушении заместитель Межрегиональным управлением Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу вынесено постановление о привлечении ООО «Трилистник групп» к административно ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 50 000 руб.

В силу части 4 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.
Согласно ч.ч.6, 7 ст.210 АПК РФ, при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. При этом арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое постановление в полном объеме.
В соответствии с положениями ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля

Согласно п. 2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

В силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом предусмотрена административная ответственность, однако данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Между тем, ООО «Трилистник групп» предприняты все возможные меры, направленные на недопущение нарушения требований действующего законодательства.

Так, согласно п. 2.2 «Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма», утвержденных решением внеочередного собрания от 20.06.2006 года, ответственным за организацию в Обществе внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма является генеральный директор общества, а ответственным за осуществление в обществе внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, разработку, соблюдение и реализацию правил внутреннего контроля и программ осуществления внутреннего контроля, а также иных внутренних организационных мер в указанных целях является контролер.

Как следует из материалов дела, контролером ООО «Трилистник групп» является ФИО2. Данный факт подтверждается приказом № 19/05-06 от 19.05.2006 года.

В соответствии с «Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма», утвержденных решением внеочередного собрания от 20.06.2006 года, контролер выполняет следующие функции: контролирует соблюдение заявителем требований законодательства Российской Федерации, актов Росфинмониторинга России и ФСФР России, регулирующих деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма; принимает непосредственное участие в реализации программ внутреннего контроля, консультирует сотрудников заявителя по вопросам, возникающим при реализации программы внутреннего контроля, и организует работу по обучению сотрудников заявителя в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма; осуществляет ежедневный мониторинг проводимых заявителем по поручениям клиентов финансовых операций и сделок с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами на предмет мониторинга операций, подлежащих обязательному контролю, а также выявления операций подозрительных на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступных путем, и финансирование терроризма; контролирует соблюдение установленного порядка и условий хранения информации об операциях и сделках, подлежащих контролю; готовит информацию для представления в Росфинмониторинг России; отчитывается перед руководителем заявителя о мерах, принятых в соответствии с требованиями правил внутреннего контроля, результатах их применения в сроки, установленные внутренними документами заявителя; организует и проводит работу по обучению сотрудников заявителя по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма; на основе выделенных факторов риска, признаков подозрительности поведения клиента (поведенческих признаков) и признаков подозрительности операций (сделок), оценивает вероятность участия клиента в операциях, направленных на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступных путем, и финансирование терроризма.

Материалами дела подтверждается осуществление следующей деятельности контролером:

- осуществляется текущий контроль за соблюдением заявителем законодательства РФ о противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- ежеквартально и ежегодно по итогам проверок деятельности ООО «Трилистник групп» составляются отчеты;

- дважды в год проходит обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и организует обучение для других сотрудников и т.д.

Кроме того, Генеральный директор и контролер ООО «Трилистник групп» соответствуют всем квалификационным требованиям, установленным для специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления. Это: наличие высшего профессионального образования по специальностям, относящимся к группе специальностей «Экономика и управление»; прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Указанные требования установлены Постановлением Правительства РФ от 05.12.2005 года № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Таким образом, из материалов дела следует, что в ООО «Трилистник групп» соблюдает требования законодательства о противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе, и в части организации внутреннего контроля.

Отсутствие приказа о назначении специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля не свидетельствует о том, что в обществе не были предприняты внутренние организационные меры в целях соблюдения законодательства, так как должностные лица, ответственные за соблюдение правил внутреннего контроля и реализацию программ внутреннего контроля определены в правилах внутреннего контроля ООО «Трилистник групп» (это Генеральный директор и контролер).

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о недоказанности наличия в действиях (бездействиях) ООО «Трилистник групп» состава административного правонарушения, предусмотренного ст.15.27 КоАП РФ, что в силу п.2 ч.1 ст.24.5, п.3 ч.1 ст.30.7 КоАП РФ и ч.2 ст.211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации является основанием для признания постановления незаконным и его отмены.

Руководствуясь ст.ст. 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л :

Заявление ООО «Трилистник групп» удовлетворить.

Постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу от 10 декабря 2009 года № 04-09/402 о назначении административного наказания ООО «Трилистник групп» по ст.15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушенияхпризнать незаконным и отменить.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме), а также в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его вступления в законную силу через Арбитражный суд Республики Башкортостан.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной или кассационной жалобы можно получить соответственно на Интернет-сайтах Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда www.18aac.arbitr.ru или Федерального арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.arbitr.ru.

Судья Р.К.Кутлин