Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Республики Башкортостан в составе судьи Решетникова С.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Комаровой Ф.М., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Прокуратуры Ленинского района г.Уфы

к председателю ТСЖ «Нарат» ФИО1

о привлечении к административной ответственности по ч.4 ст.14.13 КоАП РФ,

при участии в судебном заседании:

от заявителя: ФИО2 по служебному удостоверению;

от ответчика: не явился, извещен надлежащим образом,

установил:

В Арбитражный суд Республики Башкортостан обратилась Прокуратура Ленинского района г.Уфы с заявлением о привлечении председателя ТСЖ «Нарат» ФИО1 к административной ответственности по ч.4 ст.14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Выслушав представителя заявителя, оценив представленные доказательства, суд установил, что в связи с обращением временного управляющего ТСЖ «Нарат» ФИО3 Прокуратурой Ленинского района г.Уфы проведена проверка исполнения законодательства о несостоятельности (банкротстве)».

В ходе проведения проверки установлено, что председателем ТСЖ «Нарат» ФИО1 не исполнена обязанность по представлению временному управляющему ТСЖ «Нарат» ФИО3 в полном объеме бухгалтерской и иной документации должника, необходимых для формирования конкурсной массы.

26 декабря 2019 года прокурор Ленинского района г.Уфы, рассмотрев материалы проверки, вынес постановление о возбуждении в отношении председателя ТСЖ «Нарат» ФИО1 дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.4 ст.14.13 КоАП РФ.

В соответствии со ст.23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Прокуратура Ленинского района г.Уфы обратилась в арбитражный суд с заявлением о привлечении председателя ТСЖ «Нарат» ФИО1 к административной ответственности по ч.4 ст.14.13 КоАП РФ.

Частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ установлено, что незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Объективной стороной этого правонарушения является незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 26.08.2019 по делу №А07-4712/2019 в отношении ТСЖ «Нарат» введена процедура наблюдения; временным управляющим утвержден ФИО3

В соответствии с п.3.2 ст.64 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее Закон о банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Согласно п.1 ст.20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Указанная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему, а в случае дальнейшего перехода к конкурсному производству – конкурсному управляющему перечисленные документы и не исключает возможность применения норм, установленных статьей 66 и 126 Закона о банкротстве, в случае неисполнения такой обязанности.

Пунктом 1 статьи 66, статьей 126 Закона о банкротстве установлено право временного и конкурсного управляющего на получение любой информации и документов, касающихся деятельности должника.

Данному праву арбитражного управляющего корреспондирует обязанность органов управления должника предоставлять по их требованию любую информацию относительно деятельности должника.

В соответствии с ч.1 ст.147 Жилищного кодекса Российской Федерации руководство деятельностью товарищества собственников жилья осуществляется правлением товарищества. Правление товарищества собственников жилья вправе принимать решения по всем вопросам деятельности товарищества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме и компетенции общего собрания членов товарищества собственников жилья.

Согласно ч.2 ст.147 ЖК РФ правление товарищества собственников жилья избирается из числа членов товарищества общим собранием членов товарищества на срок, установленный уставом товарищества, но не более чем на два года.

В силу ч.3 ст.147 ЖК РФ правление товарищества собственников жилья избирает из своего состава председателя товарищества, если избрание председателя товарищества не отнесено к компетенции общего собрания членов товарищества уставом товарищества.

В силу п.7 ст.148 ЖК РФ обязанность по ведению реестра членов товарищества, делопроизводства, бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности возложена на правление товарищества собственников жилья.

Согласно ч.1 ст.149 ЖК РФ председатель правления товарищества собственников жилья избирается на срок, установленный уставом товарищества. Председатель правления товарищества обеспечивает выполнение решений правления, имеет право давать указания и распоряжения всем должностным лицам товарищества, исполнение которых для указанных лиц обязательно.

Председатель правления товарищества собственников жилья действует без доверенности от имени товарищества, подписывает платежные документы и совершает сделки, которые в соответствии с законодательством, уставом товарищества не требуют обязательного одобрения правлением товарищества или общим собранием членов товарищества (ч.2 ст.149 ЖК РФ).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, с 08.06.2016 и до признания ТСЖ «Нарат» несостоятельным (банкротом) председателем правления являлся ФИО1.

Таким образом, ФИО1 является субъектом, на которого возложена обязанность по передаче необходимой документации и материальных ценностей должника.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года в силу ст.ст. 7, 9, 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее Закон о бухгалтерском учете) возложено на руководителя экономического субъекта.

Бухгалтерская (финансовая) отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, необходимое пользователям этой отчетности для принятия экономических решений (п.1 ст.13 Закона о бухгалтерском учете).

Таким образом, руководитель должника обязан не только обеспечить ведение бухгалтерского учета и сохранность первичных учетных документов, а в случае необходимости их восстановление, но и впоследствии в кратчайшие сроки передать их арбитражному управляющему независимо от предъявления последним какого-либо требования.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, законодательством о бухгалтерском учете предусмотрена обязанность по восстановлению утраченных документов и руководитель должника обязан доказывать наличие уважительных причин непредставления документации, при этом невыполнение требования о предоставлении первичных бухгалтерских документов или отчетности приравнивается к их отсутствию.

Таким образом, ФИО1, как председатель правления ТСЖ «Нарат», обязан в 15-ти дневный срок с момента введения процедуры наблюдения предоставить копии бухгалтерской документации временному управляющему независимо от предъявления последним каких-либо требований

29.08.2019 временным управляющим ФИО3 в адрес ТСЖ «Нарат» были направлены запросы о предоставлении информации и документов, необходимых для осуществления полномочий временного управляющего, а именно:

учредительные документы (устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации) с изменениями;

документы, подтверждающие права на недвижимое имущество, технический паспорт;

внутренние документы, подтверждающие полномочия руководящих органов;

приказы и распоряжения руководителя за последние три года;

ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудиторских фирм за последние три года;

договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности;

номера расчетного и иных счетов наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполнение платежные требования, платежные поручения и т.п.);

документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости;

расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с приложением оригиналов документов, подтверждающих наличие задолженности;

лицензии;

сертификаты;

сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг);

сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок);

сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг;

сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

сведения о том, что имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.);

сведения о внутренней структуре, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

сведения о фактической численности работников, утвержденное штатное расписание и штатную расстановку рабочих;

сведения о выданных доверенностях;

наименование и адреса организаций, в которых должник является учредителем (участником), сведения о доле участия;

нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающихся должника его функций и видов деятельности;

сведения о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицам и лицам, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

Указанное требование направление в адрес ТСЖ «Нарат» (почтовый идентификатор 40300336161467), вручено адресату 03.09.2019.

Требование также направлено 17.10.2019 в адрес председателя правления (руководителя) ТСЖ «Нарат» ФИО1 (почтовый идентификатор 40300336197473) и вручено адресату 22.10.2019.

Вместе с тем, в срок, предусмотренный Законом о банкротстве, истребуемые документы не были переданы временному управляющему.

Доказательств наличия непреодолимых обстоятельств, которые объективно не позволяли руководителю должника не только сохранить, но и восстановить утраченные (при наличии такого случая) документы, в материалы дела не представлено.

ФИО1 согласно предоставленному суду отзыву указал, что предоставить документы о финансовой деятельности ТСЖ «Нарат» не было возможности, поскольку в июле 2019 года судебными приставами-исполнителями Ленинского РОСП г.Уфы были изъяты документы о финансовой деятельности ТСЖ «Нарат» (л.д.86).

Из акта совершения исполнительных действий от 09.09.2019 следует, что судебным приставом-исполнителем Ленинского РОСП г.Уфы УФССП был осуществлен выезд по юридическому адресу ТСЖ «Нарат», в ходе которого были изъяты: 17 платежных поручений, справка №1250090 по налогам от 10.06.2019, документация ООО УК «Малахит», доверенность ООО УК «Малахит» №1 от 22.02.2019, выданная ФИО1; платежные поручения от 19.02.2019 – 7 шт., папки с личными делами ТСЖ «Нарат», папки исходящей корреспонденции на 138 листах, папка Малахит на 81 листе, папка «Приход 2019 ТСЖ «Нарат»» на 73 листах, выписки по лицевому счету ООО УК «Малахит» - 69 шт., 239 листов; налоговая отчетность ТСЖ «Нарат» 2017-2018, авансовые отчеты 2017, 2018, 2019 на 226 листах; папка «Расход» на 219 листах, папка «Договор подрядная организация» 2018-2019 гг. на 225 листах.

Определением суда от 18.11.2019 по делу №А07-4712/2019 удовлетворено ходатайство временного управляющего ФИО3 об истребовании у руководителя ТСЖ «Нарат» ФИО1 документации.

Доказательств передачи временному управляющему ФИО3 запрошенных сведений и документов ни в ходе проведения проверки, ни в ходе рассмотрения дела судом не представлено.

В соответствии с частями 1, 2 ст.2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Согласно ч.1 ст.1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с ч.1 ст.2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Исходя из данной нормы, административное правонарушение характеризуется такими обязательными признаками, как противоправность и виновность.

Статьей 26.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено, что одним из обстоятельств, подлежащих выяснению по делу об административном правонарушении, является виновность лица в совершении административного правонарушения.

Поскольку лицо, привлекаемое к административной ответственности, знало о необходимости предоставления документов и обязано было предвидеть возможность наступления вредных последствий в случае ненадлежащего исполнения этих требований, но без достаточных к тому оснований рассчитывало на предотвращение таких последствий, суд полагает установленной вину ФИО1 в совершении вмененного ему правонарушения.

Доказательства того, что ФИО1 предприняты все зависящие от него меры по исполнению обязанности по передаче временному управляющему ФИО3 бухгалтерской и иной документации должника ответчиком не представлены и в материалах дела не содержатся.

С учетом изложенного следует признать подтвержденным наличие в действиях (бездействии) ФИО1 состава правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Факт совершения административного правонарушения, предусмотренного ч.4 ст. 14.13 КоАП РФ подтверждается материалами дела, в том числе: постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении от 26.12.2019, запросом временного управляющего ФИО3 от 29.08.2019, определением суда от 18.11.2019 по делу №А07-4712/2019.

При производстве по делу об административном правонарушении административным органом процессуальных нарушений не допущено.

Постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 226.12.2019 вынесено в отсутствие ФИО1 при его надлежащем извещении (л.д.26-ф-26б).

Срок привлечения к административной ответственности не истек.

Обстоятельств, исключающих административную ответственность, либо позволяющих освободить лицо, привлекаемое к административной ответственности от административной ответственности, исследованием материалов дела не установлено.

В соответствии со ст.4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, учитывая обстоятельства дела, суд назначает ФИО1 наказание по ч.4 ст.14.13 КоАП РФ в виде наложения штрафа в размере 40 000 руб.

Руководствуясь статьями 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Заявление Прокурора Ленинского района г.Уфы (450015, <...>) удовлетворить.

Привлечь ФИО1 ((ДД.ММ.ГГГГ года рождения; место рождения: пос. Прибельский Кармаскалинского района БАССР; ИНН <***>; СНИЛС <***>; адрес регистрации: Республика Башкортостан, <...>) к административной ответственности по ч.4 ст. 14.13 КоАП РФ, наложив административное наказание в виде штрафа в размере 40000 (сорок тысяч) рублей.

Аминистративный штраф должен быть уплачен не позднее 60 дней со дня вступления решения в законную силу по реквизитам:

Банковские реквизиты для перечисления штрафа:

Р/С <***> ГРКЦ НБ по Республики Башкортостан Банка России г.Уфа

БИК 048073001

ИНН получателя: 0274038937

КПП получателя: 027401001

Получатель: УФК по Республике Башкортостан (Прокуратура РБ л/ч 0401130570)

Код: 42511690010016000140

ОКАТО 80401000000

Исполнительный лист на основании судебного акта арбитражного суда по делу о привлечении к административной ответственности не выдается, принудительное исполнение производится непосредственно на основании этого судебного акта.

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.

Решение может быть обжаловано в апелляционную инстанцию – Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд, в течение 10 дней со дня его принятия (изготовления его в полном объеме) путем подачи жалобы через Арбитражный суд Республики Башкортостан.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на Интернет-сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда www.18aas.arbitr.ru или арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.ru.

Судья С.А. Решетников