Гражданский кодекс часть 1

ОАО «НИИКМА» (далее заявитель) обратилось в суд с заявлением об отмене постановления № 733-08-1-РО Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе (далее РО ФСФР России в ЮЗР) от 22 декабря 2008 года по делу о привлечении его к административной ответственности в виде штрафа в размере 30000 руб. по ч.2 ст.15.19 КоАП РФ.

Сослалось на отсутствие вины общества в нарушении требований ст.30 ФЗ от 22.04.1996 г. № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» и п.5 «Положения о раскрытии эмитентами эмиссионных ценных бумаг», в виде не представления в РО ФСФР России в ЮЗР ежеквартального отчета в установленный срок — в течение 45 дней с даты окончания отчетного квартала, т.е. до 14 ноября 2008 года включительно. Считает, что у заявителя отсутствует обязанность предоставления ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг, т.к. ОАО «НИИКМА» создано путем преобразования государственного предприятия «Научно-исследовательский институт по проблемам Курской магнитной аномалии им.Л.Д.Шевякова» в открытое акционерное общество в соответствии с Указом Президента Российской Федерации «Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества» от 1 июля 1992 г. № 721.

План приватизации ОАО «НИИКМА» утвержден распоряжением № 75-р от 23 февраля 1993 г. Комитета по управлению государственным имуществом Белгородской области. Обыкновенные именные акции в количестве 6858 шт. и привилегированные именные акции в количестве 2286 шт. были зарегистрированы финансовым управлением администрации Белгородской области 2 марта 1993 г. без проспекта эмиссии акций. Количество приобретателей на дату приватизации было 291. В настоящее время количество акционеров составляет 314.

Кроме того, ОАО «НИИКМА» с 1 января 2003 г. применяет упрощенную систему налогообложения в соответствии с требованиями главы 26.2. Налогового Кодекса РФ и в соответствии с Федеральным законом от 21.11.1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» не составляет бухгалтерский баланс с соответствующими приложениями к балансу.

В судебном заседании директор заявителя поддержал заявленные требования.

Представитель РО ФСФР России в ЮЗР в отзыве, в судебном заседании считает оспариваемое постановление законным и обоснованным, а заявление ОАО «НИИКМА» не подлежащим удовлетворению. По его мнению, на ОАО «НИИКМА» распространяется обязанность по предоставлению ежеквартального отчета. В бездействии ОАО «НИИКМА», которое не представило соответствующий отчет, содержится состав административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.19 КоАП РФ.

Исследовав материалы дела, выслушав объяснения представителей сторон, суд приходит к следующему выводу.

Ч.2 ст.15.19 КоАП РФ установлена административная ответственность эмитента, профессионального участника рынка ценных бумаг или лица, оказывающего услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством, виде наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от трех тысяч до четырех тысяч рублей; на юридических лиц - от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей.

Постановлением № 733-08-1-РО Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе от 22 декабря 2008 года ОАО «НИИКМА» было привлечено к административной ответственности в виде штрафа в размере 30000 руб. по ч.2 ст.15.19 КоАП РФ

При этом административный орган пришел к выводу о том, что ОАО «НИИКМА» в нарушение требованийст. 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ, пункта 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.95 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (с изменениями и дополнениями, внесенными Федеральным законом от 07.08.01г. № 120-ФЗ) и п. 5.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.2006 г. № 06-117/пз-н, не представило в РО ФСФР России в ЮЗР ежеквартальный отчет в установленный срок — в течение 45 дней с даты окончания отчетного квартала, т.е. до 14 ноября 2008 года включительно. Требования, предусмотренные законодательством о раскрытии информации, заявителем в установленный срок исполнены не были.

Считая, что у него отсутствует обязанность по раскрытию информации на рынке ценных бумаг в форме ежеквартального отчета, так как планом приватизации ОАО «НИИКМА» не предусматривалось отчуждение акций более чем 500 приобретателям, заявитель оспорил постановление административного органа в суд.

В соответствии с п. 1 ст. 92 Закона Российской Федерации от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» открытое акционерное общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Ст. 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» установлено, что состав, порядок и сроки раскрытия информации, а также представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно п.п. 5.1 и 5.6 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10.10.2006 г. № 06-117/пз-н (далее по тексту - Положение) эмитенты, являющиеся акционерными обществами, созданными при приватизации государственных и муниципальных предприятий, в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являющимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц, обязаны представлять ежеквартальный отчет. Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала.

Нарушение данного срока является нарушением порядка раскрытия информация на рынке ценных бумаг.

Таким образом, обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета распространяется, в том числе, на эмитентов - акционерные общества, созданные при приватизации государственных предприятий в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке, и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц.

Согласно п. 14 Положению «О коммерциализации государственных предприятий с повременным преобразованием в акционерные общества открытого типа», утвержденного Указом Президента РФ от 01.07.1992 № 721 «Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества» (далее по тексту - Указ № 721), утвержденный соответствующим комитетом по управлению имуществом план приватизации предприятия является проспектом эмиссии его акций.

В соответствии с планом приватизации государственного предприятия «Научно-исследовательский институт по проблемам Курской магнитной аномалии имени Л.Д. Шевякова», которое было преобразовано в акционерное общество «Научно-исследовательский институт по проблемам Курской магнитной аномалии имени Л.Д. Шевякова», утвержденным комитетом по управлению государственным имуществом Белгородской области с внесенными изменениями и дополнениями в данный план приватизации от 24.11.1993 г., свободной продаже подлежало 50% акций общей стоимостью 2285500 руб.

Пунктом 3.1 Временного положения о приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации на аукционе, утвержденного Указом Президента РФ от 29.01.1992 № 66, было предусмотрено, что к участию на аукционе допускаются юридические и физические лица, признанные в соответствии с законодательством покупателями, своевременно подавшие заявку на участие в аукционе и другие необходимые документы и внесшие в установленном порядке сумму залога в размере 10% от начальной цены объекта приватизации.

Таким образом, продажа акций на аукционе предполагает отчуждение ценных бумаг неограниченному кругу лиц.

При таких обстоятельствах у ОАО «НИИКМА» имеется обязанность по раскрытию информации на рынке ценных бумаг в форме ежеквартального отчета, так какчасть его акций, согласно плану приватизации, подлежало свободной продаже на аукционе, на инвестиционных торгах, на специализированном аукционе, то есть отчуждению среди неограниченного круга лиц.

Кроме того, информационным письмом № ВГ-5892/02 от 05.11.2008 РО ФСФР России в ЮЗР предупреждало ОАО «НИИКМА» о наличии у него обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета, в соответствии с Положением о раскрытии, в связи с тем, что план приватизации общества предусматривал возможность отчуждения акций неограниченному кругу лиц.

Исследовав материалы дела, суд приходит к выводу, что административным органом не было допущено процессуальных нарушений, которые могли повлиять на реализацию обществом своих прав и могли явиться основанием для отмены оспариваемого постановления.

Материалами дела подтверждено, что составление протокола об административном правонарушении и рассмотрение дела об административном правонарушении производилось при надлежащем извещении общества, оспариваемое постановление вынесено должностным лицом, уполномоченным на рассмотрение дела об административном правонарушении, и соответствует требованиям ст. 29.10 КоАП РФ.

Таким образом, оспариваемое постановление РО ФСФР России в ЮЗР следует признать законным и обоснованным, оснований к его отмене не имеется, так как у ОАО «НИИКМА» существует обязанность по раскрытию информации на рынке ценных бумаг в форме ежеквартального отчета, так какчасть его акций, согласно плану приватизации, подлежало свободной продаже на аукционе, на инвестиционных торгах, на специализированном аукционе, то есть отчуждению среди неограниченного круга лиц.

В силу ч.4 ст.208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к ответственности государственной пошлиной не облагается.

По делу был объявлен перерыв с 16 марта 2009 года по 18 марта 2009 года.

На основании изложенного руководствуясь ст. ст. 167-170, 208-211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявленных требований ОАО «НИИКМА» отказать.

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней с момента его принятия, если не подана апелляционная жалоба в Девятнадцатый Арбитражный апелляционный суд.

Судья Е.В. Бутылин