Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Волгоградской области в составе судьи Калашниковой О.И., при ведении протокола и аудиозаписи судебного заседания помощником судьи Есаян Ж.С., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению кредитного потребительского кооператива «Станичник» (ИНН <***>, ОГРН <***>) к Центральному банку Российской Федерации в лице отделения Волгоградской области об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности,

при участии:

от заявителя – ФИО1, представитель по доверенности,

от ответчика – ФИО2, представитель по доверенности,

установил:

кредитный потребительский кооператив «Станичник» обратился в Арбитражный суд Волгоградской области с заявлением, в котором просит признать незаконным и отменить постановление Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации №19-16471/3110-1 от 08.08.2019 о привлечении к административной ответственности в соответствии с ч. 9 статьи 19.5 КоАП РФ и назначении наказания в виде штрафа в размере 250000 рублей.

Заявитель указывает, что административным органом не доказан состав правонарушения, вмененного ему вину.

Административный орган считает оспариваемое постановление законным и обоснованным, процессуальных нарушений допущено не было, просит отказать в удовлетворении заявления.

Судом из материалов дела установлено, что в связи с проводимым Аналитическим центром по потребительским кооперативам Управления надзора за рынком микрофинансирования, функционирующим на базе ГУ Банка России по Центральному федеральному округу, первичным (надзорным) анализом отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива за I квартал 2019 года, представляемого в Банк России в адрес КПК «Станичник» через личный кабинет участника финансового рынка направлен запрос от 23.05.2019 № Т1-52-4-15/57019 (далее - Запрос) о представлении информации со сроком исполнения 10 (десять) рабочих дней с даты получения Запроса.

В соответствии с Запросом КПК «Станичник» надлежало представить в адрес ГУ Банка России по Центральному федеральному округу следующие документы и сведения:

1.Расчет финансовых нормативов, установленных Указанием Банка России от 28.12.2015 №3916-У «Очисловых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» (далее - Указание Банка России №3916-У), в отношении Кооператива по состоянию на 31.03.2019 по форме Приложения № 1 к Запросу;

2.Копию Учетной политики организации и иных стандартов экономического субъекта, действовавших по состоянию на 31.03.2019;

3.Копию рабочего плана счетов бухгалтерского учета Кооператива, установленного для применения в 2019 году, с указанием особенностей учета предоставленных займов пайщикам Кооператива; займов, предоставленных кредитному кооперативу второго уровня; целевых фондов Кооператива; привлеченных средств пайщиков и юридических лиц, не являющихся пайщиками Кооператива; начисления процентов по выданным займам и привлеченным средствам; средств, размещенных в государственные и муниципальные ценные бумаги; при наличии схему типовых проводок по формированию целевых фондов Кооператива;

4.Копию общей оборотно-сальдовой ведомости, а также копии оборотно-сальдовых ведомостей по всем счетам бухгалтерского учета, используемым при расчете финансовых нормативов, за период с 01.01.2019 по 31.03.2019 в разрезе аналитического учета (в формате *xls, или *xlsx);

5.Расшифровку всех выданных Кооперативом займов по состоянию на 31.03.2019 по форме согласно Приложению № 2 к Запросу (в формате *xls, или *xlsx);

6.Расшифровку всех средств, привлеченных Кооперативом на основании договоров передачи личных сбережений и (или) договоров займа (кредита), по состоянию на 31.03.2019 по форме согласно Приложению № 3 к Запросу (в формате *xls, или *xlsx);

7.Выписку из реестра пайщиков в отношении всех действующих членов (пайщиков) Кооператива по состоянию на 31.03.2019 с указанием ФИО и ИНН физического лица / наименования и ОГРН юридического лица, а также даты вступления в члены Кооператива в формате *.xls (*.xlsx);

8.Копии решений общего собрания Кооператива об одобрении заключения договоров передачи личных сбережений и (или) договоров займа, указанных в пункте 1.3 Указания Банка России №3916-У (показатель «ЗПЧ (АЛ)»), принятых до заключения соответствующих договоров (при наличии по действующим договорам займа и (или) передачи личных сбережений по состоянию на 31.03.2019);

9.Копии решений общего собрания Кооператива об одобрении заключения договоров займа, указанных в пункте 1.5 Указания Банка России №3916-У (показатель «334 (АЛ)»), принятых до заключения соответствующих договоров (при наличии по действующим договорам займа по состоянию на 31.03.2019);

10.Список аффилированных лиц Кооператива по состоянию на 31.03.2019 с указанием ФИО и ИНН физического лица / наименования и ОГРН юридического лица, а также признака аффилированности;

11.Письменные пояснения об остатках по счетам бухгалтерского учета Кооператива, включенных в расчет показателей «СДТ» (сумма денежных требований кредитного кооператива, срок платежа по которым наступает в течение 12 месяцев после отчетной даты) и «СДО» (сумма денежных обязательств кредитного кооператива, срок погашения по которым наступает в течение 12 месяцев после отчетной даты), по состоянию на 31.03.2019.

Также при выявлении факта представления недостоверных данных КПК «Станичник» необходимо было направить откорректированный отчет по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива», установленной Указанием Банка России № 4083-У, с соответствующими пояснениями причин, вызвавших нарушение порядка формирования отчетных данных, и указанием мер, направленных на их недопущение в дальнейшей деятельности.

Согласно Системе автоматизации делопроизводства и электронного документооборота Банка России (далее - САДД БР) Запрос размещен в личном кабинете 23.05.2019 в 16:54 (UTC +03:00) или в 13:54:08 (UTC +00:00).

В силу пункта 4.3 Указания Банка России № 4600-У электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. В случае если момент получения участником информационного обмена электронного документа Банка России выпадает на нерабочий день, то электронный документ Банка России считается полученным до 18 часов 00 минут по московскому времени первого рабочего дня, следующего за нерабочим днем.

Таким образом, Запрос получен КПК «Станичник» 24.05.2019.

По состоянию на 10.06.2019 КПК «Станичник» ответ на Запрос не представлен.

В связи с чем, в адрес КПК «Станичник» направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 13.06.2019 № Т1-52-4-15/65256 (далее - Предписание) со сроком исполнения не позднее 21.06.2019.

Согласно САДД БР Предписание размещено в личном кабинете 14.06.2019 в 10:08 (UTC +03:00) или в 07:08:47 (UTC +00:00). С учетом положений п. 4.3 Указания Банка России № 4600-У Предписание считается полученным КПК «Станичник» 17.06.2019.

Неисполнение предписания Банка России в установленный срок послужило основанием для составления Отделением по Волгоградской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации в отношении КПК «Станичник» протокола об административном правонарушении № ТУ-18-ЮЛ-19-16471/1020-1 пор части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Постановлением Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации от 08.08.2019 №19-16471/3110-1 КПК «Станичник» привлечено к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусмотрена ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России в виде наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», статьей 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Федеральный закон № 190-ФЗ) Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением кредитными потребительскими кооперативами требований Федерального закона № 190-ФЗ, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

Пунктом 6 части 3 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ установлено, что Банк России направляет кредитным кооперативам предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает у них документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России.

В силу пункта 1 статьи 11 Федерального закона от 05 марта 1999 года N 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» предписания Банка России являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации.

Судом установлено и подтверждено материалами дела неисполнение КПК «Станичник», направленного в его адрес Банком России предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 13.06.2019 № Т1-52-4-15/65256.

В связи с чем, суд считает установленным и доказанным наличие в действие (бездействие) КПК «Станичник» состава административного правонарушения, предусмотренного ч.9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Довод кооператива о неполучении запроса и предписания Банка России в связи с техническим сбоем отправки электронных документов, судом отклоняется.

В силу пункта 4.1 Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание Банка России № 4600-У) Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена электронные документы (информацию), в том числе предписания Банка России.

Согласно части 4 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ кредитный кооператив обязан обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов, а также возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Статьей 76.9 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлено, что Банк России взаимодействует с некредитными финансовыми организациями (далее - НФО) посредством информационных ресурсов, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в том числе путем предоставления таким организациям доступа к личному кабинету, ведение которого осуществляется Банком России в установленном им порядке, а также с использованием электронных документов. Личный кабинет используется НФО в целях получения от Банка России документов, в том числе запросов, требований (предписаний) Банка России, и передачи в Банк России отчетности, документов (информации), сведений, а также осуществления некредитными финансовыми организациями иных прав и обязанностей, установленных федеральными законами, нормативными актами Банка России.

В силу пункта 1.2 Указания Банка России № 4600-У НФО должны обеспечить направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов, предусмотренных пунктом 1.1 настоящего Указания, посредством использования личного кабинета.

В действующем законодательстве отсутствуют нормы, обязывающие Центральный банк Российской Федерации направлять свои запросы и предписания исключительно посредством почтовой связи.

Порядок осуществления действий НФО в случае возникновения проблем при функционировании личного кабинета (в частности, при отправлении электронного документа в Банк России) регламентирован в главе 3 Указания Банка России № 4600-У.

Так, пунктом 3.3 Указания Банка России № 4600-У установлено, что при направлении электронного документа через личный кабинет участник информационного обмена получает:

извещение Банка России о загрузке электронного документа в личный кабинет или извещение Банка России об ошибке загрузки электронного документа в личный кабинет;

извещение Банка России о дате регистрации электронного документа и присвоении ему входящего номера.

Извещение Банка России о дате регистрации электронного документа и присвоении ему входящего номера подтверждает представление участником информационного обмена электронного документа в Банк России.

В соответствии со пунктом 3.4 Указания Банка России № 4600-У в случае если в течение двух часов с момента отправления электронного документа участником информационного обмена не получены извещения, указанные в абзаце втором пункта 3.3 настоящего Указания, или получено извещение Банка России об ошибке загрузки электронного документа в личный кабинет, участник информационного обмена должен повторить процедуру отправления электронного документа.

Пунктом 3.5 Указания Банка России № 4600-У определено, что в случае если по истечении одного часа с момента повторного направления электронного документа участником информационного обмена не получены извещения, указанные в абзаце втором пункта 3.3 настоящего Указания, или получено извещение Банка России об ошибке загрузки электронного документа в личный кабинет, участнику информационного обмена необходимо при отсутствии на сайте Банка России информации о техническом сбое или временном прекращении приема электронных документов со стороны Банка России устранить причину ошибки загрузки электронного документа, а в случае отсутствия ошибки со стороны участника информационного обмена обратиться в Банк России с заявлением о возникновении ошибки отправления электронного документа в целях ее устранения или получения соответствующих разъяснений. Участник информационного обмена может подать вышеуказанное заявление по электронной почте либо по телефону. Информация об адресах электронной почты и номерах телефонов, по которым принимается указанное заявление, размещается на сайте Банка России, а также в личном кабинете.

Заявителем доказательств наличия технических проблем электронного документооборота, а также доказательств принятия мер к исполнению направленного запроса, подачи ходатайств о продлении срока исполнения запроса в суд не представлено.

Согласно части 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Общество, при той заботливости и осмотрительности, которая требовалась от него для строгого соблюдения требований законодательства, должно и могло осознавать противоправный характер своих действий и предвидеть возможность наступления негативных последствий, а также очевидность своей обязанности по своевременному предоставлению в уполномоченный орган документов, подтверждающих своевременное исполнение его законного предписания, которую не исполнило, а препятствий к этому у него не имелось.

Доказательств, подтверждающих наличие чрезвычайных и непреодолимых обстоятельств, исключающих возможность соблюдения требований законодательства, а также свидетельствующих о том, что Общество приняло все зависящие от него меры по недопущению совершения правонарушения, в материалах дела не имеется.

Постановление административного органа вынесено в пределах срока давности привлечения к административной ответственности.

Процессуальных нарушений административным органом не допущено.

Извещения о дате, времени и месте составления протокола об административном правонарушении и рассмотрении дела об административном правонарушении направлены по юридическому адресу кооператива и получены заблаговременно директором КПК «Станичник».

Оснований для применения положений ст. 2.9 КоАП РФ судом не установлено.

При назначении наказания административным органом принят во внимание характер и конкретные обстоятельства совершенного правонарушения, в том числе отсутствие отягчающих ответственность обстоятельств, имущественное и финансовое положение привлекаемого к административной ответственности лица, в связи с чем на основании части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ размер административного штрафа был снижен до 250 000 руб., то есть до половины минимального размера штрафа, установленного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ (500 000 руб.).

При таких обстоятельствах, суд считает оспариваемое постановление законным и не подлежащим отмене.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Отказать в удовлетворении заявления кредитного потребительского кооператива «Станичник» о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации №19-16471/3110-1 от 08.08.2019 о привлечении кредитного потребительского кооператива «Станичник» к административной ответственности в соответствии с ч. 9 статьи 19.5 КоАП РФ и назначении наказания в виде штрафа в размере 250000 рублей.

Решение может быть обжаловано в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия через Арбитражный суд Волгоградской области.

Судья О.И. Калашникова