Гражданский кодекс часть 1

Центральный банк Российской Федерации обратился 08.02.2013 в Арбитражный суд Республики Дагестан с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) акционерного коммерческого банка «ЭКСПРЕСС» (открытое акционерное общество) (далее – банк), мотивированным недостаточностью стоимости имущества (активов) кредитной организации для исполнения ее обязательств перед кредиторами.

Определением суда от 12.02.2013 заявление принято к производству суда. Судебное заседание в целях рассмотрения дела о банкротстве назначено на 13.03.2013.

Определением суда от 13.03.2013 судебное заседание отложено на 08.04.2013.

Как видно из заявления Банка России, требование о признании банка банкротом мотивировано недостаточностью стоимости имущества (активов) кредитной организации для исполнения ее обязательств перед кредиторами. При этом указано, что согласно данным бухгалтерского учета объем суммарных активов банка по состоянию на 21.01.2013 составил 10 842 994 тыс.руб., а объем обязательств на ту же дату – 11 207 977 тыс.руб. (превышение обязательств над активами составило 364 983 тыс.руб.). Временной администрацией на основе исследования имевшихся и представленных документов установлена стоимость активов банка в размере 184 535 тыс.руб. при сумме обязательств 11 203 985 тыс.руб. (превышение обязательств над активами 11 019 450 тыс.руб.).

В судебном заседании представители Банка России и руководитель временной администрации заявили о сомнительности ряда операций банка, резком увеличении привлеченных денежных средств в декабре 2012 года, отсутствии (непредставлении руководством банка и необнаружении временной администрацией) какого-либо документального подтверждения финансово-хозяйственной деятельности банка.

Из пояснений представителей следует, что значительный объем обязательств (на сумму около 7 млрд. руб.) банка может носить фиктивный характер, а значительный объем движимого и недвижимого имущества банка утрачен в результате его передачи третьим лицам.

Представители Банка России в судебном заседании поддержали заявление о признании банка несостоятельным (банкротом) по вышеизложенным доводам.

Руководитель временной администрации в судебном заседании заявил о том, что по результатам проведенной временной администрацией работы установлено значительное превышение обязательств банка над его активами, свидетельствующее о несостоятельности банка, требования Банка России обоснованны и подлежат удовлетворению.

Заслушав объяснения лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела и оценив представленные доказательства, суд находит обоснованным признание банка несостоятельным (банкротом), открытие в отношении него конкурсного производства и возложение функций конкурсного управляющего на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 25.02.1999 №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (далее - банкротство). Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

В силу части 4 статьи 50.4 Федерального закона от 25.02.1999 №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» при обращении Банка России в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом принимаются во внимание представленные им доказательства наличия признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных настоящим Федеральным законом. При этом не применяются правила, предусмотренные пунктом 3 статьи 6 и пунктом 2 статьи 7 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Из материалов дела следует, что акционерный коммерческий банк «ЭКСПРЕСС» (открытое акционерное общество) создан по решению общего собрания учредителей в форме товарищества с ограниченной ответственностью (протокол №1 от 02.02.1994) с наименованием Коммерческий Банк «Солонгоя». Решением общего собрания участников банка наименование изменено на Коммерческий банк «ИРДАГБАНК» (ООО) (протокол №10 от 19.04.1996). Решением общего собрания участников банка он преобразован в Акционерный коммерческий банк «ИРДАГБАНК» (открытое акционерное общество) (протокол №30 от 05.05.1998). Решением общего собрания участников банка наименование банка изменено на Акционерный коммерческий банк «ЭКСПРЕСС» (открытое акционерное общество). Банк является кредитной организацией, которая для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации осуществляет банковские операции, в том числе привлечение во клады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (пункт 1.1 устава банка, утвержденного решением общего собрания акционеров, протокол №77 от 25.04.2012).

В пункте 2.1 устава банка указан перечень банковских операций и сделок, которые он может осуществлять. В числе таких операций указаны привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) (т. 1 л.д. 91).

Запись о регистрации кредитной организации внесена в Единый государственный реестр 04.10.2002, присвоен ОГРН <***> (т. 1 л.д. 90, 120).

06.09.1994 Центральным банком Российской Федерации банку выдана лицензия №3084 на право совершения банковских операций и сделок в Российской Федерации, включая право привлекать и размещать денежные средства, депозиты и кредиты по соглашению с заемщиком (т. 1 л.д. 114).

29.11.2006 Центральным банком Российской Федерации банку выдана генеральная лицензия №3084 на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, включая привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) (т. 1 л.д. 116).

Национальный банк РД Банка России, указав на установление в ходе анализа представленной банком информации, что банк не предпринял обоснованные и необходимые меры по идентификации клиентов, нарушив требования п. 1 ст. 7 Федерального закона « О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и п. 2.1 Положения Банка России от 19.08.2004 №262-П «»Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», предписанием от 30.11.2012 №5-3-23/9637ДСП ввел в отношении банка ограничение на списание денежных средств со счетов юридических лиц путем выдачи в наличной форме с 03.12.2012 до 03.06.2013 и рекомендовал участникам банка не производить выплату доходов (дивидендов), а также воздержаться от выхода из состава участников кредитной организации на период действия санкции (т. 1 л.д. 128).

04.12.2012 Управление банковского надзора Национального банка Республики Дагестан Банка России направило банку предписание №5-1-23/9834ДСП о введении ограничения круга операций. В предписании указано на наблюдавшийся в ноябре 2012 года резкий отток денежных средств физических и юридических лиц, факты отражения банком в отчетности операций по ценным бумагам, не имеющим фактического подтверждения (объем ценных бумаг, учитываемых банком, превышает объем ценных бумаг, учитываемых депозитарием), а также расхождение входящих остатков оборотной ведомости на 23.11.2012 с исходящими остатками оборотной ведомости на 22.11.2012. В связи с указанным для предотвращения роста рисков вкладчиков-физических лиц Национальный банк РД ввел в отношении банка ограничение на осуществление операций по открытию банковских счетов физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) количеством счетов, открытых на дату введения ограничения и на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) остатком средств, сложившихся на дату введения санкции (т. 1 л.д. 126).

Приказом по банку от 17.12.2012 №367-о организовано проведение внезапной ревизии хранилища ценностей (т. 2 л.д. 54). Согласно акту ревизии наличных денежных средств от 17.12.2012 в хранилище ценностей по адресу: <...> при ревизии на начало дня 17.12.2012 установлено наличных денег: номиналом 5000 руб. – на сумму 984 500 000 рублей, номиналом 1000 руб. – на сумму 13 700 000 рублей, номиналом 500 руб. – на сумму 1 780 000 рублей, номиналом 100 руб. – на сумму 21 000 рублей, номиналом 50 руб. – на сумму 20 300 рублей, номиналом 10 руб. – на сумму 152 030 рублей, а также монета на сумму 64 305,68 рубля; итого сумма в рублях 1 000 237 635,68 рубля. А также иностранная валюта – 12 556 672 долл. США и 888 891,25 евро. Кроме того, собственные векселя - 999, сберегательные сертификаты – 5000 (т. 2 л.д. 55).

В офисе в <...> по ревизии на 17.12.2012 находилось 384 192,13 рубля, 18 83 долл. США, 17 240,5 евро.

29.12.2012 Управление банковского надзора Национального банка Республики Дагестан Банка России направило банку предписание №5-1-23/11019ДСП «О введении запретов и ограничений на осуществление отдельных банковских операций», согласно которому банком 05.12.2012 и 07.12.2012 внесены исправления в отчетность на 01.11.2012 по составу приобретенных ценных бумаг, при этом резерв по активам не сформирован, а депозитарий не отвечал установленным требованиям. Недосоздание резерва привело к снижению размера собственных средств до уровня менее зарегистрированного уставного капитала и норматива достаточности собственных средств менее двух процентов. Банком на 01.12.212 представлена недостоверная отчетность и по другим формам, без учета недосозданного резерва по отдельным ссудам в сумме 25 630 тыс. руб. Принимая во внимание наличие угроз вкладчикам и кредиторам банка ввиду недосоздания резервов, на фоне агрессивной политики банка по привлечению свободных денежных средств физических и юридических лиц в целях ограничения рисков вкладчиков и кредиторов Национальный банк РД отменил действий предписания от 04.12.2012 и ввел с 30.12.2012 по 30.03.2013 в отношении банка:

- запрет на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), а также на банковские счета и путем продажи им собственных ценных бумаг в виде сберегательных сертификатов;

- запрет на открытие банковских счетов физических лиц (до востребования и на определенный срок) и на привлечение денежных средств физических лиц на банковские счета, на осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц по их счетам;

- запрет на приобретение ценных бумаг,

а также ограничение до 30.06.2013 на размещение привлеченных во вклады(до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет.

Национальный банк повторно рекомендовал участникам банка не производить выплату доходов (дивидендов), а также воздержаться от выхода из состава участников кредитной организации на период действия санкции (т. 1 л.д. 130).

При сопоставлении списков учредителей (участников, акционеров) по состоянию на 01.10.2012 (т. 2 л.д. 116-118) и на 12.11.2012 (т. 2 л.д. 119-120) видно, что из числа шестнадцати (на 01.10.2012) участников (физических лиц) выбыло девять физических лиц, а в составе участников на 12.11.2012 присутствует три новых физических лица.

10-15 января 2013 года рабочей группой составлены акты о противодействию проведении проверки (т. 1 л.д. 61-72).

Ревизией 10.01.2013 в хранилище ценностей в офисе по ул. Абубакарова, 92 установлено наличие нулевых остатков денежных средств и ценностей, а ревизией 11.01.2013 - наличие нулевых остатков денежных средств и ценностей в хранилище ценностей по ул. Пушкина, 37. При этом первичные документы, подтверждающие движение наличности, не представлены (т. 2 л.д. 45).

17.01.2012 Национальный банк письмом №5-2-21/452ДСП сообщил в Центральный банк Российской Федерации, что банк с ноября 2012 года осуществляет деятельность в условиях негативного информационного фона. 13.11.2012 банк представил Национальному банку оборотные ведомости и расчет нормативов на 08.11.2012, 09.11.2012 и 10.11.2012. Представленные данные свидетельствовали о проведении банком 07.11.2012 оборотов в существенных объемах, помимо вкладных счетов и по другим счетам. После получения запроса Национального банка банк «Экспресс» обратился с просьбой о замене отчетности. В замененной отчетности балансовые данные и обороты по ряду счетов существенно отличались от ранее представленных. Согласно полученным данным по сравнению с 01.11.2012 изменились остатки по счетам: отток средств из кассы банка 460 млн. руб., возврат депозитов юридическим лицам – 1450 млн. руб., реализация ценных бумаг – 1560 млн.руб., предоставление кредитов – более 500 млн. руб. Одновременно было выявлено несоответствие объемов ценных бумаг, указанных банком и учитываемых депозитарием, сумма расхождения составила более 1500 млн.руб.

В представленном 29.11.2012 отчете входящие остатки ряда счетов не соответствовали исходящим остаткам отчета на 22.11.2012, по двум счетам разница составила 1511 млн.руб. и 1500 млн.руб. Объяснения банком по расхождениям не представлены, допускались задержки представления ежедневной отчетности. Внесенные в05.12.2012 и 07.12.2012 банком исправления в отчетность на 01.11.2012 коснулись состава ценных бумаг и несформирования резерва по ним. 29.12.2012 квалификационная группа банка изменена с 3-й на 4-ю.

С 27.12.2012 банком не обеспечено представление отчетности на ежедневной основе, а 09.01.2013 не обеспечен доступ рабочей группы к документам банка, в связи с чем составлен акт о противодействии проведению проверки. Квалификационная группа банка изменена с 4-й на 5-ю.

В связи с невыполнением банком предложения Национального банка РД 14.01.2013 принято решение о введении запретов и ограничений. Предписанием от 15.01.2013 в отношении банка введен запрет с 16.01.2013 по 30.03.2013 на открытие филиалов (т. 2 л.д.1).

С учетом изложенного Национальный банк счел необходимым применить в отношении банка применение пункта 6 части 1 статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Приказом Банка России от 21.01.2013 №09-20 лицензия банка на осуществление банковских операций №3084 отозвана в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, неоднократным применением в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации» (т. 1 л.д. 30).

Приказом Банка России от 21.01.2013 №09-21 с 21.01.2013 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией-банком, руководителем которой назначена ФИО4, сформирован состав временной администрации, приостановлены полномочия исполнительных органов банка (т. 1 л.д. 31).

Актами от 22-25 января 2013 г. ревизии наличных денежных средств и ценностей касс офисов банка не установлено наличие в 33 офисах, кассе и кладовой банка остатков денежных средств (т. 1 л.д. 56-89).

Согласно данным бухгалтерского учета, отраженным в оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета, объем суммарных активов банка на 21.01.2013 составил 10 842 994 тыс. руб., а объем обязательств – 11 2007 977 тыс. рыб. (превышение обязательств над активами составило 364 983 тыс. руб.).

Из-за непредставления временной администрации руководством банка и сотрудниками банка документов, воспрепятствования осуществлению функций временной администрации под неподтвержденные соответствующей документацией активы банка созданы резервы на возможные потери.

Фактически обнаруженные активы банка составили 184 535 тыс.руб. при наличии у банка обязательств на сумму 11 203 985 тыс. руб. (т. 1 л.д. 147-151, 154, т. 3 л.д. 38-47).

Временной администрацией получены сведения об отсутствии зарегистрированных за банком транспортных средств (т. 1 л.д. 146), а Управлением Росреестра по РД представлен ответ об отсутствии зарегистрированных за банком объектов недвижимости.

При этом в соответствии с представленными выписками из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним о переходе прав на объект недвижимого имущества в отношении значительного числа объектов недвижимости (жилые дома, квартиры, нежилые помещения, земельные участки), правообладателями которых являлся банк, в ноябре 2012 – январе 2013 года внесены записи о новых правообладателях физических и юридических лицах (т. 3 л.д. 79-132).

Из представленной распечатки АИПС «Автомобиль» усматривается снятие с регистрационного учета за банком в период с 30.05.2012 по 08.11.2013 двенадцати транспортных средств, из которых пять сняты 08.01.2013 (т. 3 л.д. 76-77).

В соответствии с информацией, представленной Агентством по страхованию вкладов, согласно реестру обязательств за период с 01.02.2013 по 28.03.2013 произведена выплата страхового возмещения 43 210 вкладчикам на общую сумму 3 266,8 млн. руб. (т. 3 л.д. 36).

В силу статьи 13 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" к Агентству, выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку, в отношении которого наступил страховой случай. В ходе банкротства (ликвидации) банка, в отношении которого наступил страховой случай, требования, перешедшие к Агентству в результате выплаты им возмещения по вкладам, удовлетворяются в первой очереди кредиторов. После выплаты Агентством возмещения по вкладам уполномоченный орган принимает меры по взысканию с банка сумм задолженности перед Агентством, на которые оно получило право в соответствии с частями 1 и 2 настоящей статьи, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. Сумма взысканной задолженности подлежит зачислению в фонд обязательного страхования вкладов.

Из материалов дела также усматривается, что 18.03.2013 возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30 и ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации – по признакам покушения на хищение имущества – денежных средств, принадлежащих Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» путем формирования фиктивных обязательств банка перед физическими лицами с целью хищения размера страхового возмещения, подлежащего выплате в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (т. 5 л.д. 8). Постановлением Советского районного суда г. Махачкалы от 02.04.2013 наложен арест на счета в виде запрета Агентству выплачивать страховое возмещение из фонда обязательного страхования и осуществлять выплаты из конкурсной массы банка в пользу лиц, обязательства банка перед которыми созданы в периоды с 08.11.2012 по 29.12.2012 и с 03.01.2013 по 10.01.2013, т.е. 11 221 лицу (т. 5 л.д. 9-150).

Таким образом, на момент издания Банком России приказа об отзыве у банка лицензии на осуществление банковских операций, у банка имелись признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные пунктом 2 статьи 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

В соответствии с пунктом 1 статьи 181 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» основания для признания кредитной организации банкротом определяются Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Согласно статье 182 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» по результатам рассмотрения заявления о признании кредитной организации банкротом арбитражным судом может быть принято одно из следующих решений:

- о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства;

- об отказе в признании кредитной организации банкротом.

В соответствии с частью 5 статьи 50.10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» в решении о признании кредитной организации банкротом должно содержаться указание на:

1) открытие конкурсного производства;

2) признание требования заявителя обоснованным и включение этого требования в реестр требований кредиторов;

3) утверждение конкурсного управляющего;

4) размер ежемесячного вознаграждения, которое выплачивается конкурсному управляющему в период со дня открытия конкурсного производства до дня определения размера вознаграждения конкурсного управляющего собранием кредиторов или комитетом кредиторов. В решении о признании кредитной организации банкротом не указывается размер вознаграждения конкурсного управляющего, если полномочия конкурсного управляющего в силу закона выполняет Агентство.

В решении о признании кредитной организации банкротом в случае, предусмотренном абзацем первым пункта 1 статьи 50.20 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (наличие лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц), указывается на то, что конкурсным управляющим является Агентство.

При таких обстоятельствах Акционерный коммерческий банк «ЭКСПРЕСС» (открытое акционерное общество) подлежит признанию банкротом, в отношении него следует открыть конкурсное производство, определить конкурсным управляющим Агентство по страхованию вкладов.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы по государственной пошлине по заявлению о признании банкротом относятся на банк и взыскиваются с него в доход федерального бюджета.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 110, 112, 167-171, 176, 177 и 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 180-181 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и статьями 50.10, 50.11, 50.20 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», арбитражный суд

РЕШИЛ:

Признать акционерный коммерческий банк «ЭКСПРЕСС» (открытое акционерное общество) (г. Махачкала, ОГРН <***>, ИНН <***>) банкротом.

Открыть в отношении акционерного коммерческого банка «ЭКСПРЕСС» (открытое акционерное общество) конкурсное производство сроком на один год.

Конкурсным управляющим должника в силу закона является Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Взыскать с акционерного коммерческого банка «ЭКСПРЕСС» (открытое акционерное общество) в доход федерального бюджета 4000 рублей государственной пошлины.

С даты принятия решения наступают последствия, предусмотренные статьей 50.19 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Назначить судебное заседание по рассмотрению отчета конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства на 11 час. 00 мин. 02 апреля 2014 г. в помещении Арбитражного суда Республики Дагестан по адресу: <...>, зал №4.

Конкурсному управляющему отчет представить в суд не позднее 01 апреля 2014 г.

Решение суда подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд (г. Ессентуки Ставропольского края) в месячный срок со дня его принятия в порядке, определенном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, через Арбитражный суд Республики Дагестан.

Судья Т. А. Магомедов