Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Республики Дагестан в составе судьи Магомедова Р.М., при ведении протокола судебного заседания секретарем Гаджимагомедовой Н.Н., рассмотрев в открытом судебном заседании исковое заявление индивидуального предпринимателя ФИО1 (ОГРНИП <***>) к публичному акционерному обществу «Сбербанк России» в лице Дагестанского отделения №8590 (ОГРН <***>, ИНН <***>) о признании незаконными действий выраженные в отказе от выполнения распоряжений о совершении операций по платежным поручениям и обязании ответчика возобновить предоставление истцу банковских услуг по договору присоединения к комплексу банковских услуг, а также признании сделки по расторжению договора банковского счета от 13.03.2019 недействительной, признании незаконным решения ПАО «Сбербанк» от 10.10.2018 о внесении сведений об индивидуальном предпринимателе ФИО1 в информационную базу (массив данных ФП «СТОП-ЛИСТ» о юридических и физических лицах, сведений о клиентах) и обязать ПАО «Сбербанк» исключить индивидуального предпринимателя ФИО1 из информационной базы (массив данных ФП «СТОП-ЛИСТ» о юридических и физических лицах, сведений о клиентах) ПАО «Сбербанк» (дополнения от 13.02.2020), с участием в судебном заседании: согласно протокола судебного заседания

УСТАНОВИЛ:

индивидуальный предприниматель ФИО1 (далее – истец, предпринимаетель, ИП ФИО1) обратился в Арбитражный суд Республики Дагестан с исковым заявлением к Сбербанк России» в лице Дагестанского отделения №8590 (далее – ответчик, банк) о признании незаконными действий выраженные в отказе от выполнения распоряжений о совершении операций по платежным поручениям №579131 от 26.12.2018, №571019 от 26.12.2018, №759109 от 14.01.2019, №852773 от 28.01.2019, №822224 от 28.01.2019, №877632 от 31.01.2019, и обязании ответчика возобновить предоставление истцу банковских услуг по договору присоединения к комплексу банковских услуг, а также признании сделки по расторжению договора банковского счета от 13.03.2019 недействительной.

Определением суда от 05.11.2019 к участию в деле в качестве третьего лица не заявляющего самостоятельных требований привлечено Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Кавказскому федеральному округу.

01.11.2019 от ответчика поступил отзыв на иск, в котором считает требования истца необоснованными и не подлежащими удовлетворению.

От третьего лица 25.11.2019 в суд поступили пояснения, согласно которым меры заградительного характера к истцу не применялись. Вместе с тем Федеральный закон №115-ФЗ предоставляет банку самостоятельного с соблюдением требований внутренних нормативных актов, относить сделки клиентов банка к сомнительным, влекущим применение внутренних организационных мер, позволяющих банку защищать свои интересы в части соблюдения законности деятельности.

От истца 13.02.2020 поступило заявление о дополнении исковых требований а именно просит: признать незаконным решение ПАО «Сбербанк» от 10.10.2018 о внесении сведений об индивидуальном предпринимателе ФИО1 в информационную базу (массив данных ФП «СТОП-ЛИСТ» о юридических и физических лицах, сведений о клиентах) и обязать ПАО «Сбербанк» исключить индивидуального предпринимателя ФИО1 из информационной базы (массив данных ФП «СТОП-ЛИСТ» о юридических и физических лицах, сведений о клиентах) ПАО «Сбербанк».

Определением суда от 26.02.2020 указанные уточнения приняты судом к рассмотрению.

Ответчик и третье лицо явку своего представителя в судебное заседание не обеспечили, судом надлежащим образом извещены о времени и месте рассмотрения дела.

Истец в судебном заседании требования поддержал, просил суд иск удовлетворить по основаниям и доводам изложенным в нем и дополнениях и пояснениях к нему.

Заслушав доводы и объяснения представителя истца, исследовав материалы дела и оценив по правилам статьи 71 АПК РФ все материалы дела в их совокупности и во взаимной связи, суд приходит к выводу об отказе в удовлетворении иска по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, между истцом (клиент) и ответчиком (банк) 17.08.2018 на основании поданного заявления о присоединении к договору-
конструктору заключен договор присоединения к комплексу банковских услуг, в соответствии с которыми банк обязался предоставлять клиенту услуги по расчетному и кассовому обслуживанию на условиях, предусмотренных действующим законодательством и банковскими правилами.

26.12.2018 истец направил в банк платежные поручения №579131 и №571019 на перечисление 472 970 рублей в адрес ООО "Промстрой", указав в назначении платежа "Оплата по счету №78 от 17.12.2018г. согласно договора поставки №78 от. 17.12.2018г. В т.ч. НДС 72147,93 рублей".

14.01.2019 истец направил в банк платежное поручение №759109 на перечисление 473 280 рублей в адрес ФИО2, указав в назначении платежа "Оплата согласно договора №8 от 10.12.2018г."

28.01.2019 истец направил в банк платежные поручения №852773 и №822224 на перечисление 240 000 рублей в адрес ООО "СЕВКАВДОРСТРОЙ", указав в назначении платежа "Перевод согласно договора поставки №1 от 17.01.2019 и счета на оплату №1 от 17.01.2019г.".

31.01.2019 истец направил в банк платежное поручение N 877632 на перечисление 535 000 рублей в адрес ООО "Каспий-Лада", указав в назначении платежа "Оплата по счету №35 от 31.01.2019г. согласно договора №08-01/19 от 31.001.2019г. В том числе НДС 89166, 67".

Уведомлениями Дагестанского отделения №8590 ПАО СБЕРБАНК (далее - Дагестанское отделение) со ссылкой на ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - ФЗ-115) отказано в выполнении всех указанных распоряжений истца о совершении операций.

В качестве основания указано, что перечисления вызывают подозрения в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма".

13.03.2019 банком в адрес истца направлено уведомление о расторжении договора банковского счета.

Истец, полагая, что действиями ответчика нарушены его права и законные интересы в сфере предпринимательской деятельности, обратился в арбитражный суд с рассматриваемым иском.

К спорным отношениям подлежат применению положения главы 39 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 779 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершать определенные действия или осуществлять определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

В то же время статьей 782 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено право исполнителя отказаться от исполнения обязательств по договору возмездного оказания услуг.

В силу пункта 2 статьи 407 Гражданского кодекса Российской Федерации сторона договора может по своей воле в одностороннем порядке прекратить исполнение обязательства по договору.

С учетом специфики оказания услуг по дистанционному банковскому обслуживанию исполнитель (банк) в силу предоставленного ему права, может полностью прекратить исполнение данного договора или приостановить его исполнение на неограниченный срок. К числу требований банковского законодательства, предъявляемых к операциям по исполнению кредитными организациями платежных поручений, относятся требования Закона № 115-ФЗ, которые возлагают на банки как на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, ряд публично-правовых обязанностей, к числу которых относятся: идентификация клиента; документальное фиксирование информации об отдельных видах совершаемых банковских операций; а также отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Закона

В соответствии со статьей 845 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее- ГК РФ) по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное (статья 848 ГК РФ).

Согласно пункту 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон № 115-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями данного закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер. Основаниями для документального фиксирования информации о соответствующих операциях и сделках являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (пункт 2 статьи 7 Закона №15-ФЗ).

При реализации правил внутреннего контроля в случае, если операция, проводимая по банковскому счету клиента, квалифицируется банком в качестве операции, подпадающей под какой-либо из критериев, перечисленных в пункте 2 статьи 7 Закона №115-ФЗ и, соответственно, являющихся основаниями для документального фиксирования информации, банк вправе запросить у клиента представления не только документов, выступающих формальным основанием для совершения такой операции по счету, но и документов по всем связанным с ней операциям, а также иной необходимой информации, позволяющей банку уяснить цели и характер рассматриваемых операций, в том числе документов, подтверждающих источники поступления денежных средств на счет клиента, что согласуется с разъяснениями Центрального банка Российской Федерации, изложенными в письме от 03.09.2008 № 111-Т.

Согласно письму Банка России от 31.12.2014 №236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" транзитные операции могут характеризоваться совокупностью (одновременным наличием) следующих признаков: зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием; списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления; операции проводятся регулярно (как правило, ежедневно); проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев); деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной; с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета. Деятельность таких клиентов не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели, а соответствующие операции требуют повышенного внимания со стороны кредитных организаций.

В число факторов, которые могут свидетельствовать об использовании счета для проведения сомнительных операций, Методические рекомендации Центрального банка России от 13.04.2016 №10-МР "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" относят: размер уставного капитала равен или незначительно превышает минимальный размер уставного капитала, установленный законом для создания юридического лица соответствующей организационно-правовой формы; уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации с банковского счета не осуществляется или осуществляется в размерах, не превышающих 0,5% от дебетового оборота по такому счету; совпадение директора и учредителя в одном лице.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях (пункт 2 статьи 7 Закона №115-ФЗ).

Перечень и полноту запрашиваемых для выполнения данной обязанности документов, кредитная организация вправе определять самостоятельно, согласно утвержденных в данной кредитной организации правилам внутреннего контроля.

В силу статьи 858 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее- ГК РФ) ограничение прав клиентов на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановление операций на счету в случаях, предусмотренных законом.

Право на приостановление и на отказ от выполнения операции по распоряжению клиента предусмотрено Законом №115-ФЗ.

Во исполнение требований Закона №115-ФЗ ПАО «Сбербанк России» разработал «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 29.03.2016 № 881-9-р (далее - Правила № 881-9-р).

Пунктом 5.10.1 Правил №881-9-р предусмотрено применение к клиентам, осуществляющим операции, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма Банком, следующих мер: отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями документа; расторжение договора банковского счета (вклада) с клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения о совершении операции; отказ клиенту в предоставлении услуг дистанционного банковского обслуживания, в том числе, в приеме от него распоряжений о совершении операций по банковскому счету (вкладу), подписанных аналогом собственноручной подписи, и переход на прием от такого клиента расчетных документов только на бумажном носителе (если такие условия предусмотрены договором между банком и клиентом); блокировка банковской карты, по счету которой совершаются операции, вызывающие подозрения; пересмотр уровня риска клиента; обеспечение повышенного внимания к операциям клиента с денежными средствами или иным имуществом.

Письмом Банка России от 27.04.2007 № 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента» кредитным организациям рекомендовано включать в условия договоров, предусматривающих обслуживание клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету право кредитной организации отказывать клиенту в приеме от него распоряжения на проведение операций по банковскому счету (вкладу), подписанному аналогом собственноручной подписи, в случае выявления сомнительных операций.

В соответствии со статьей 846 ГК РФ при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

По правилам статьи 428 ГК РФ клиент присоединяется к действующей редакции условий открытия и обслуживания расчетного счета, известных клиенту и имеющих обязательную для клиента силу.

Из материалов дела следует, что проверка и признание банком проводимых ИП ФИО1 банковских операций сомнительными осуществлялось в соответствии с критериями, указанными в Правилах № 881-9-р, а также в письме Банка России № 161-Т от 26.12.2005 «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций».

Правилами №881-9-р и пунктом 2 статьи 7 Закона №115-ФЗ установлены признаки необычных операций, которыми руководствуется банк при принятии решения об отказе в выполнении распоряжения клиента.

Основанием документального фиксирования информации являются, в том числе, запутанный или необычный характер сделки, не имеющий очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Согласно пункту 8.5 изменений от 15.04.2015 №2464-1/9 в Альбом форм договоров банковских счетов для корпоративных клиентов от 26.04.2012 №2464 банк вправе полностью либо частично приостановить операции клиента,, а также отказать в совершении операций, за исключением операций по зачислению денежных средств, в случае установленных законодательством Российской Федерации, а также если у банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Исследовав и оценив в порядке статьи 71 АПК РФ представленные в материалы дела доказательства, суд установил, что операции ИП ФИО1 обладали признаками сомнительных операций, изложенными в п. 5 Письма Банка России № 161-Т от 26.12.2005 г. «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» и Письме № 236-Т от 31.12.2014 г. «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов».

Как указано в исковом заявлении, 17.08.2018 предприниматель подал в Дагестанское отделение № 85990 заявление о присоединении к Договору-Конструктору (правилам банковского обслуживания) согласно сг. 428 ГК РФ, в соответствии с которым клиент присоединился к действующей редакции Договора-Конструктора (правилам банковского обслуживания), ознакомился с Договором-Конструктора (правилами банковского обслуживания), понимает его текст, выражает свое согласие с ним и обязуется его выполнять. Настоящее Заявление, подписанное клиентом собственноручно, является документом, подтверждающим факт заключения Договора-Конструктора. Клиент уведомлен о возможности подписания с Банком двусторонних договоров по всем видам услуг, включенных в Договор-Конструктор, но делает выбор в пользу заключения Договора-Конструктора на основании заявления. Во исполнение заключенного договора Клиенту открыт расчетный счет №408028**********4198, с клиентом заключен договор о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания. Условия договора размещены на общедоступном официальном сайге ОАО "Сбербанк России" по ссылке www.sberbank.ru

Согласно ст. 428 ГК РФ, в соответствии с которой клиент присоединился к действующей редакции Договора-Конструктора (правилам банковского обслуживания), ознакомился с Договором-Конструктором (правилами банковского обслуживания), понимает его текст, выражает свое согласие с ним и обязуется его выполнять.

В соответствии со ст. 846 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в Банке на условиях, согласованных сторонами.

ЕЗ соответствии со ст. 428 ГК РФ клиент присоединяется к действующей редакции Условий открытия и обслуживания расчетного счета (далее - Условия), известных клиенту и имеющих обяз тельную для клиента силу

В си. у ст. 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона. Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускается (ст. 310 ГК РФ).

Согласно п. 7.3 Условий банк вправе запрашивать от клиента любые документы и информацию, необходимые для проверки соответствия проводимых по счету Клиента операций нормам действующего законодательства РФ, а также для обеспечения соблюдения действующею законодательства РФ самим банком.

Согласно п. 7.5 Условий клиент обязуется предоставлять сведения и документы (копии документов) не позднее 7 рабочих дней с даты получения письменного запроса банка, если ДБС или нормативными актами Банка России не предусмотрен иной срок.

В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и осуществления Банком функций агента валютного контроля в соответствии с п. 8.1. Условий Клиент обязуется предоставлять в банк: одновременно с распоряжениями и в установленные п.п. 7.4 и 7.5 Условий расчетно-кассового обслуживания сроки, сведения и документы, необходимые для выполнения Банком функций: установленных Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и нормативных актов Банки России, в том числе, но не исключительно достоверные сведения о себе, своих доверенных лицах, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.

В соответствии с п. 8.3. Условий при установлении банком факта изменения данных, указанных в Информационных сведениях. Клиента, и нарушении Клиентом условий и сроков предоставления в банк документов, указанных в п.п. 7.4 и 7.5 Условий расчетно-кассового обслуживания, Банк вправе отказать клиенту в совершении им расходных операций по счету с использованием систем дистанционного банковского обслуживания, до представлении банку необходимых документов.

В соответствии с п. 8.5 Условий Банк вправе полностью или частично приостановить операции Клиента, а также отказать в совершении операций, за исключением операций по зачислению денежных средств, в случаях установленных законодательством РФ, а также если у Банка возникают подозрения, что операция совершается: в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Согласно п. 4.4.8 Условий предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания ОАО «Сбербанк России» юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации банк имеет право отказать клиенту в исполнении платежного документа, принятого банком но Системе и подписанного корректным АСП и/или корректной ЭП на проведение операции по счету, а также полностью прекратить предоставление услуг по договору, в случае осуществления клиентом сомнительной операции или в случае отсутствия клиента, его постоянно действующей: органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени клиента без доверенности по адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц.

При этом право отнесения операции к числу сомнительных принадлежит бпнку, на что клиент дает свое безусловное согласие. Банк направляет клиенту по Системе соответствующее уведомление об отказе в исполнении платежного документа клиента, принятого по Системе. После получения такого уведомления кКлиент для осуществления расчетной операции, в проведении которой ему отказано по Системе, вправе представить в банк надлежащим образом оформленный расчетный документ на бумажном носителе, который исполняется банком в соответствии с действующим законодательством и договором банковского счета.

Согласно п. 9.4 Условий открытия и обслуживания расчетного счета клиента Банк не несет ответственности за отказ от приема, за неисполнение или ненадлежащее исполнение Распоряжений клиента, и связанные с этим убытки клиента в случаях, предусмотренных п.п. 3.13, 6.3, 8.5 Условий расчетно-кассового обслуживания.

Согласно п. 9.7 Условий открытия и обслуживания расчетного счета клиента Банк не несет ответственность за убытки, возникшие в результате несвоевременного предоставления клиентом документов с произошедших изменениях, указанных в п.п. 7 4. 8.1. 8.3 Условий расчетно-кассового обслуживания.

В период с 17.08.2018 но 10.10.2018 по счету клиента № 408028**********4198 проводились операции, которые соответствовали признакам подозрительности.

В целях реализации функций внутреннего контроля возложенных на банк Законом, а также в соответствии с договором банковского счета, заключенным с истцом, при выявлении сомнительных операций у клиента были запрошены документы согласно запроса банка от 25.09.2018, для уточнения экономического содержания совершаемых по счету oneраций, сведения о сфере бизнеса и целях финансово-хозяйственной деятельности клиента, а именно документы (их копии):

- подтверждающие источник образования/поступления денежных средств (договоры с контрагентами, договоры купли-продажи имущества, купли-продажи ценных бумаг, договор займа, спецификации, приложения, дополнительные соглашения и другие документы, являющиеся неотъемлемой частью данных договоров, и т.п.) по операциям с контрагентами ООО " СМП-179", АО 'Единая электронная торговая площадка"

- документы, подтверждающие их исполнение (счета, счета-фактуры, транспортные, товарные, товарно-транспортные накладные, заказы - наряды на предоставление транспортного средства, путевые листы, акты приема-передачи, акты выполненных работ/оказанных услуг, авансовые отчеты, расходно-кассовые ордера, приходно-кассовые ордера, кассовые чеки и т.п.) по операциям с контрагентами, указанными выше;

- подтверждающие уплату необходимых налогов и сборов в бюджет в случае их уплаты через счета, открытые в других банках (платежные поручения/выписки) либо документы/сведения, подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему Российской Федерации (надлежащим образом заверенные копии):

—с данными о численности, о составе работников;

—подтверждающие наличие материально-технической базы (транспортные средства и расходы по их эксплуатации, ПТС), складских помещений для ведения основного виОа деятельности (копии договоров аренды при наличии) и факты учета соответствующих товаров на них;

Письменные пояснения:

—разъясняющие экономический смысл операции(й);

—причин и необходимости проведения подобных расчетов,

Запрос клиенту был направлен через Сбербанк Бизнес Онлайн (СББОЛ).

03.10.2018 клиентом был предоставлен договор займа с ООО “СМП-179”.

15.10.2018 клиентом дополнительно предоставлены: пояснение, Муниципальный контракт с Администрацией МО «Шамильский район» в формате .doc на выполнение работ по реконструкцию парковой территории на сумму 38 руб., выписка по счету ЕЭТП в формате .xls.

19.11 2018 клиентом дополнительно предоставлен Государственный контракт с ГКУ «Дагестанавтодор» в формате .doc на выполнение мероприятий по обеспечению безопасности дорожного движения на автомобильных дорогах общего пользования Республики Дагестан на сумму 78 млн:, руб.

В результате анализа представленных документов, уполномоченным сотрудником банка сделаны выводы о том, что:

- представленные документы не позволяют подтвердить реальность финансово- хозяйственной деятельности клиента;

- представленные контракты не заверены подписями и печатями контрагентов;

- не предоставлены документы с данными о численности, о составе работников для осуществления работ по заключенным договорам;

- не предоставлено подтверждение наличия материально-технической базы.

По результатам проведенного анализа операций клиента, предоставленных документов и информации из открытых источников имелись подозрения в том, что операции клиента носят сомнительный характер, направлены на транзит денежных средств. С учетом вышеизложенного, операции клиента были признаны подозрительными.

В целях недопущения вовлечения Банка в проведение операций, направленных на легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем, и финансирования

терроризма, в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ и п.5.10.6 ПВК - 10.10.2018 принято решение о внесении сведений о клиенте в информационную базу (массив данных ФП «СТОП-ЛИСТ» о юридических и физических лицах, сведений о клиентах).

В соответствии с п.3 ст. 11 Федерального закона от 07.08.2001 N 1 15-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", п.2.1. Положения от 29.08.2008 N 32l-П в уполномоченный орган 12.10.2018, 26.12.2018, 27.12.2018, 17.01.2019, 18.01.2019, 23.01.2019, 29.01.2019, 01.02.2019, 14.03.2019, 22.04.2019 направлена информация в виде электронных сообщений по коду 6001 (операции, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма). На все сообщения получены ответы уполномоченного органа о принятии".

ОЭС направлены в соответствии с признаками классификатора признаков, указывающих на необычный характер сделки (Приложение к Положению Банка России от 03.03.2012 № 375-П).

Признание банком операций сомнительными осуществлялось в соответствии с критериями, указанными в правилах внутреннего контроля (ПВК), а также в письме Банка России № 161-Tот 26.12.2005 г. «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций».

Уполномоченным сотрудником Юго-Западного банка операции клиента были квалифицированы как сомнительные, сведения направлены в Уполномоченный орган с кодом 6001.

С учетом вышеизложенного, операции клиента признаны подозрительными.

25.12.2018 клиент обратился в банк по обращению SD127088798 с платежным документом №571019 на сумму 472970руб. с назначением: «Оплата согласно договору № 78 от 17.12 2018г. в т.ч. НДС 72147,93» в пользу контрагента ООО «ПРОМСТРОЙ» (ИНН <***>).

Вместе с платежным документом клиент предоставил договор поставки № 78 от 17.12.2018 и спецификацию на поставляемый товар.

Деятельность клиента и его контрагента признана сомнительной в ПАО Сбербанк в связи с обналичиванием денежных средств.

ООО «ПРОМСТРОИ» зарегистрировано 22.08.2013, основной вид деятельности - Строительство жилых и нежилых зданий. Операции компании были признаны сомнительными. Выдержка из заключения: Денежные средства поступают с назначением платежа — за арматуру, транспортерную ленту, стальную полоску, строительство, с последующим перечислением - за ТМЦ, арматуру, выполненные работы, на счет ФЛ - подотчет, и снятием в наличной форме по корпоративнойкарте.

Договоры с ключевыми контрагентами в соответствии с запросом, а также документы, подтверждающие их исполнение, предоставлены не в полном объеме. Не предоставлены документы, подтверждающие факт передачи товара, выполнения работ (товарные накладные, акты выполнения работ и пр.), документы, подтверждающие перемещение товара (транспортные накладные, путевые лисил).

В расчетной ведомости, как и в форме СЗВ-М указано 3 сотрудника. Заработная плата перечисляется со счетов клиента. Подтверждена аренда только офисного помещения.

Учредитель - ФИО3, также является директором основного контрагента дебиторской задолженности - ООО «ПИЛАР» (ИНН <***>). Установлен факт заключения договоров через аффилированное лицо, что в итоге может привести к увеличению конечной стоимости товара и возможности клиента получить необоснованную налоговую выгоду посредством завышена расходов и вывода наценки. По информации из АС СПАРК: ООО "ПИЛАР" имеет высокий индекс должной осмотрительности, высокое значение которого отражает большую вероятность того, что компания создана не для уставных целей, а в качестве "транзакционной единицы", не имеющей существенных собственных активов и операций.

Анализ взаимоотношений клиента в рамках финансово-хозяйственной деятельности свидетельствует о привлечении им контрагентов, отвечающих признакам «фирм-однодневок», что говорит о возможном отсутствии ресурсов для исполнения контрагентам : своих обязательств и как следствие о нереальности заявленных Клиентом операций.

В пояснении клиент сообщает, что организация прекращает производственную деятельность и планирует закрыть расчетный счет.

Необходимо отметить, что договор со стороны клиента не подписан, так же отсутствует печать клиента. Со стороны контрагента есть основ: имя полагать, что подпись не является «живой» - факсимиле/вставка.

Согласно договора поставки п. 2.7. поставка товара осуществляется путем выборки товара Покупателем на складе Поставщика (самовывоз). Как показала проверка у контрагента ООО «ПРОМСТРОЙ» отсутствуют складские помещения где можно было бы произвести выборку товара.

В предоставленном приложении часть товара обезличена, что может свидетельствовать о недостоверности данных и создания искусственного документооборота для придания сделки законный характер. К призеру, присутствуют такие позиции как - «закладная деталь», «расходный материал», «блок управления». Данные позиции обезличены, а приложение создано для точного описания номенклатуры поставляемого товара.

В связи с отсутствием подписи и печати на договоре поставки со стороны клиента, подозрение на «неживую» подпись на договоре и приложении со стороны контрагента, неясных данных на товара, отсутствие каких либо документов подтверждающих факт поставки товара, отсутствие у контрагента каких либо складских помещений/территорий для складирования товара для его продажи, а так же в связи с тем, что операции контрагента были квалифицированы подозрительными, клиенту в проведении платежа № 571019 на сумму 472970 руб. было отказано.

26.12.2018 клиент обратился в банк по обращению SD127141766 с платежным документом № 579131 на сумму 472970руб. с назначением «Оплата го счету № 78 от 17.12.2018г. согласно договора поставки № 78 от 17.12.2018г. в т.ч НДС 72147.93» в пользу контрагента ООО «ПРОМСТРОЙ» ИНН <***>.

Ввиду идентичности операции от 25.12.2018, однотипных документов и на основании ранее указанных негативных факторов, в проведении платежа №579131 на сумму 472970руб. было отказано.

14.01.2019 клиент обратился в банк по обращению SD127670351 с платежным документом № 759109 на сумму 473 280,30 руб. на ФИО4 с назначением платежа «оплата согласно договору № 8 от 10.12 2018г.» Вместе с платежным документом клиент предоставил договор № 8 от 10.12.2018 и спецификацию. Клиенту был сформирован и направлен запрос через ВСП № 8590/00051:

-письменные пояснения, разъясняющие экономический смысл операции - в каких целях заказываются услуги; в рамках строительства какого объекта/исполнения каких обязательств, по какому договору и перед каким контрагента и подтвердить документально (предоставить договоры с этими контрагентам и, счета-фактуры, транспортные, товарные, товарно-транспортные накладные, сертификаты на продукцию, акты выполненных работ, КС-2; КС-3; свидетельство о допуске к СМР и т.п.)

-пояснения относительно политики ценообразования на заказываемые работы в декабре 2018г. у физического лица ФИО4 с приложением подтверждающих документов

-документы, подтверждающие уплату необходимых налогов и сборов в бюджет в случае их уплаты через счета, открытые в других банках (платежные поручения/выписки) либо документы/сведения, подтверждающее отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему Российской Федерации (надлежащим образом заверенные копии):

-документы с данными о численности, о составе работников;

документы, подтверждающие наличие материально-технической базы (транспортные средства и расходы по их эксплуатации, ПТС). складских помещений для ведения основного вида деятельности (копии договоров аренды при наличии) и факты учета соответствующих товаров на них.

16.01.2019 клиент обратился в банк по обращению SD127781508 с платежным документом № 779589 на сумму 450 000,00 руб. с переводом денежных средств на счет физического лица ФИО1 с назначением «Перевод собственных средств на личные нужды». Какие-либо документы клиентом не были предоставлены.

Ввиду того, что операции клиента квалифицированы подозрительными, клиенту было отказано в проведении платежа № 779589 на сумму 450 000руб., т.к. клиентом не предоставлены документы, подтверждающие ведение предпринимательской деятельности.

16.01.2019 клиент обратился и банк по обращению SD127805406 с платежным документом № 759109 на сумму 473 280,00 руб. на ФИО4 с назначением платежа «оплата согласно договора № 8 от 10.12.2018г.» Вместе с платежным документом клиент предоставил акт № 4 от 25.12.2018г. и спецификацию к договору № 8 от 10.12.2018г.

Документы по запросу от 14.01.2019г. на обращение SD127670351 пункт клиентом не предоставлены. В связи с не предоставлением документов на ранее направленный запрос. В исполнении обращения SD127670351 по переводу денежных средств № 759109 на сумму 473 280,00 руб. па ФИО4 было отказано.

22.01.2019 клиент обратился: в банк по обращению SD128068914 с платежным документом № 822224 на сумму 240 000руб. на контрагента ООО «Севкавдорстрой» (ИНН <***>) с назначением платежа «Оплата по счету № 1 от 17.01.2019г. согласно договора поставки № 1 В.т.ч. НДС (20%) - 40000,00 рублей»

Вместе с платежным документом клиентом были предоставлен договор поставки № 1 от 17.01.2019 и УПД от 17.01.2019 и счет на оплату от 17.01.2019г. Согласно договора № 1 и 2.2. доставка товара осуществляется покупателем. Какие-либо документы, подтверждающие факт поставки товара до объекта проведения работ, клиентом не предоставлены. Каких-либо платежей за доставку/транспортировку по счету клиента не проходит.

Так же ни в договоре, ни в счете на оплату, нигде не фигурирует какой тип асфальтобетонной смеси поставляется клиенту.

Деятельность клиента и сто контрагента признана сомнительной в ПАО Сбербанк в связи с обналичиванием денежных средств.

ООО «Севкавдорстрой» зарегистрировано 12.08.2011, основной вид деятельности - Строительство жилых и нежилых зданий. Операции компании были признаны сомнительными. Выдержка из заключения: «Клиент проводит операции, направленные на обналичивание денежных средств. Поступают средства от УФК по Республике Дагестан (Дагестанавтодор). 65% поступлений снимается наличными по корпоративной карте и чеку (в том числе 4,5 млн. руб. на выплату заработной платы). Однако уплата налогов (в том числе с з/платы) не производится - КНН=0. 24% списаний в адрес контрагентов по которым имеется негативная информация в стоп-лист (отказ в открытии счета и является контрагентом клиента, чьи операции были признаны сомнительными). После истечения срока предоставления документов от клиента поступили баланс, договора и накладные с контрагентами на покупку цемента и битума. Предоставлен перечень основных средств - распечатка в текстовом формате - какие-либо паспорта/свидетельства ПТС/СТС отсутствуют. Штатное расписание не предоставлено. Документы, поясняющие направление расходования полученных наличными денежных средств, не предоставлены. Поступила выписка из OA «Россельхозбанк» из которой видно, что оплачивались налоги по инкассовым поручениям (К-2). Какие-либо следы налогов с полученной з/платы в 4.5 млн. руб. (28,29.12.2017) отсутствуют».

Таким образом, на основании не предоставления клиентом документов, подтверждающих факт поставки товара, отсутствием точных данных и характеристик товара, отсутствием в ОКВЭДах контрагента пункта о торговле строительными материалами, а так же на основании негативной информации о контрагенте в части обналичивания денежных средств, в проведении платежа клиенту было отказано.

28.01.2019 клиент обратился в банк по обращению SD128352180 с платежным документом № 852773 на сумму 240 000 руб. на контрагента ООО «СЕВКАВДОРСТРОЙ» ИНН <***> с назначением платежа «Перевод согласно договора поставки № 1 от 17.01.2019г. и счета на оплату № 1 от 17.01.2019г. В.т.ч. НДС 20% - 40000,00 рублей»

Ввиду идентичности операции от 22.01.2019г., однотипных документов и на основании ранее указанных негативных факторов, в проведении платежа № 822224 на сумму 240 000,00 руб. было отказано.

31.01.2019 клиент обратился в банк по обращению SD128544264 с платежным документом № 877632 на сумму 535 000 руб. на контрагента ОАО «Каспий-Лада» ИНН <***> с назначением платежа «Оплата по счету № 35 от 31.01.2019г. согласно договора № 08-01/19 от 31.01.2019г. в том числе НДС 79166,67»

Вместе с платежным документом клиентом был предоставлен договор № 08-01/19 от 31.01.2019 и счет на оплату.

В предоставленных документах (договор) отсутствуют идентификационные данные автомобиля, которые необходимы для его идентификации (WINномер, цвет, комплектация и прочие обязательные данные). Ввиду отсутствия данных был сделан вывод о том, что договор недостоверный и неинформативный, обладает признаками фиктивности.

Деятельность клиента и его контрагента признана сомнительной в ПАО Сбербанк в связи с обналичиванием денежных средств. Выдержка из заключения: Большая часть денежных средств (70 %) поступила от контрагентов, чьи операции признаны в ПАО Сбербанк подозрительными по причинам низкой налоговой нагрузки, непредставления документов, наличия транзитных операций и большого кол-ва контрагентов, внесенных в АС С ТОП- ЛИСТ с кодом 4.05. Контрагенты имеют признаки фирм-однодневок, операции по их счетам не имеют очевидного экономического смысла и законной цели, направлены на транзит денежных средств.

Операции и сделки клиента имеют признаки сомнительности, изложенные в 35 - MPот 04.12.2015, а деятельность клиента направлена на обналичивание и транзит денежных средств, оптимизацию налоговой нагрузки и незаконный уход от налогообложения. В связи с выше указанными данными, в проведении платежа № 877632 на сумму 535 000руб. на контрагента ОАО «Каспий-Лада» клиенту было отказано.

19.04.2019г. клиент обратился в банк по обращению SD132701442 с целью снятия в наличной форме денежных средств в сумме 5 194 800 руб. и заявление на закрытие счета.

Ввиду того, что операции клиента квалифицированы подозрительными, клиенту было отказано в выдачи наличных денежных средств.

Таким образом, суд приходит к выводу, что банком обоснованно отказано в проведении платежей, представленных клиентом на бумажном носителе.

Как следует из искового заявления, договор банковского счета расторгнут на основании вынужденно поданного заявления клиента от 23.04.2019 о закрытии расчетного счета, так как со стороны банка была выражена угроза в отказе предоставления доступа к принадлежащим ему денежным средствам, что повлекло для истца неблагоприятные последствие в виде прекращения использования расчетных услуг ПАО Сбербанк.

Указанный доводы суд отклоняет на основании следующего.

В соответствии со п.3 ст. 859 ГК РФ банк вправе расторгнуть договор банковского счета в случаях, установленных законом, с обязательным письменным уведомлением об этом клиента.

В силу п. 5.2 закона № 115-ФЗ кредитная организация вправе расторгнуть договор банковского счета с клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании п. 11 закона № 115-ФЗ.

Банк более двух раз отказал ИП ФИО1 в проведении о пераций по счету в связи с их подозрительностью.

Пунктом 5 ст. 859 ГК РФ установлено, что остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указан-по перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента, за исключением случаев, пред) смотренных п. 3 ст. 858 ГК РФ (расторжение договора банковского счета не является основанием для снятия ареста, наложенного на денежные средства, находящиеся на счете, или отмены приостановления операций по счету. В этом случае указанные меры по ограничению распоряжения счетом распространяются на остаток денежных средств на счете.

Пунктом 6 ст. 859 ГК РФ установлено, что в случае неявки клиента за получением остатка денежных средств на счете в течение шестидесяти дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договор банковского счета либо неполучения банком е: течение указанного срока указания клиента о переводе суммы остатка денежных средств на другой счет банк обязан зачислить денежные средства на специальный счет в Банке России, порядок открытия и ведения которого, а также порядок зачисления и возврата денежных средств с которого устанавливается Банком России.

Из этого следует, что довод истца об угрозе в отказе предоставления доступа к принадлежащим ему денежными средствам не обоснован, законом прямо предусмотрен порядок возврата принадлежащих клиенту денежных средств, в случае расторжения договора банковского счета.

Совокупность установленных по делу обстоятельств позволяет суду сделать вывод об обоснованности утверждений банка относительно отсутствия экономической целесообразности операции, квалификации ее как сомнительной и законности действий банка по введению ограничения операций по счетам клиента и функциональности системы дистанционного банковского обслуживания и .

При реализации Правил №881-9-р в случае, если операция, проводимая по банковскому счету клиента, квалифицируется банком в качестве операции, подпадающей под какой-либо из критериев, перечисленных в пункте 2 статьи 7 Закона №115-ФЗ и, соответственно, являющихся основаниями для документального фиксирования информации, банк вправе запросить у клиента представления не только документов, выступающих формальным основанием для совершения такой операции по счету, но и документов по всем связанным с ней операциям, а также иной необходимой информации, позволяющей банку уяснить цели и характер рассматриваемых операций, в том числе документов, подтверждающих источники поступления денежных средств на счет клиента.

По результатам применения Правил №881-9-р 15.03.2017 и 17.03.2017 банком у клиента была запрошена информация с целью пояснения экономического смысла осуществляемых операций и документы, содержащие основания проведения операций, а также документы, подтверждающие источник поступления денежных средств, в частности, у клиента по операциям, проводимым по счетам физического лица. Согласно пункту 14 статьи 7 Закона №115-ФЗ клиент обязан предоставлять банку информацию, необходимую для исполнения банком указанного Закона.

Согласно пункту 11 статьи 7 Закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона.

При этом закон предоставляет банку право самостоятельно, с соблюдением требований внутренних нормативных актов, относить сделки клиентов банка к сомнительным, влекущим применение внутренних организационных мер, позволяющих банку защищать свои интересы в части соблюдения законности деятельности данной организации, действующей на основании лицензии.

Согласно пункту 12 статьи 7 Законом №115-ФЗ приостановление операций в соответствии с пунктом 10 настоящей статьи и отказ в выполнении операций в соответствии с пунктом 11 настоящей статьи не является основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение условий соответствующих договоров.

Суд считает, что банк по результатам анализа операций по счетам ООО «Разидеш» пришел к правомерному выводу: имеются подозрения, что данные сделки, носят сомнительный характер, преследуют цели легализации денежных средств, полученных преступным путем, или иные противоправные цели, в результате чего операции клиента квалифицированы подозрительными.

Следовательно, банк, руководствуясь Законом №115-ФЗ, Правилами №881-9-р и другими нормативными правовыми документами Банка России правомерно внес сведения об ИП ФИО1 в информационную базу (массив данных ФП «СТОП-ЛИСТ» АС ВИК о юридических и физических лицах).

Вопреки требованиям статьи 65 АПК РФ истец документально не обосновал экономический смысл проводимых по спорным расчетным счетам операций, признанных банком сомнительными, что является нарушением клиентом условий договоров банковского счета и расчетно-кассового обслуживания клиента, а также требований Закона № 115-ФЗ.

Изложенное свидетельствует о том, что в действиях банка отсутствуют признаки нарушения условий заключенных сторонами договоров банковского счета и требований действующего законодательства в сфере банковской деятельности.

Указанный правовой подход соответствует судебной практике арбитражных судов (решение Арбитражного суда РД по делу №А15-3200/2018; решение Арбитражного суда РД по делу №А15-2238/2018; решение Арбитражного суда РД по делу №А 15-1606/2018; решение Арбитражного суда Ростовской области № А53-30161/2012 от 03.06.2013 г., постановлением 15 ААС № 15АП-10134/2013 от 05.08.2013 г., постановление ФАС СКО от 05.11.2013 г. по делу № А53-30161/2012, определение ВАС РФ от 18.03.2014 г. № ВАС-2368/14 Об отказе в передаче дела в Президиум ВАС РФ, постановление 15 ААС № 15 АП-5366/2015 от 30.05.2015 г. дело № А32-27199/2014.

При таких обстоятельствах истцу в удовлетворении заявленных требований следует отказать.

В соответствии со статьями 112 и 170 АПК РФ в судебном акте, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, разрешаются вопросы распределения между сторонами судебных расходов.

В связи с отказом в удовлетворении иска расходы по госпошлине относятся на истца (статья 110 АПК РФ).

Руководствуясь статьями 102, 110, 112,156, 167-170, 174, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд,

РЕШИЛ:

в удовлетворении искового заявления отказать

Решение суда вступает в законную силу в месячный срок со дня его принятия и может быть обжаловано в указанный срок в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд г.Ессентуки Ставропольского края в порядке определенном главой 34 АПК РФ через Арбитражный суд Республики Дагестан.

Судья Р.М. Магомедов