Решение № А15-6269/19 от 29.06.2020 АС Республики Дагестан

  Резолютивная часть решения объявлена  29 июня   2020 г.

  Решение  изготовлено в полном объеме  30 июня   2020 г.

Арбитражный суд Республики Дагестан в составе судьи Магомедовой Ф.И.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з Магомедовой А.И.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по заявлению

акционерного общества «Завод «Дагдизель» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

о признании незаконным и отмене постановления Отделения – Национального банка по Республике Дагестан Южного главного управления Банка России от 08.11.2019 №19-23213/3110-1 по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

при участии в судебном заседании:

от заявителя – ФИО1 (доверенность №253-06-09 от 08.04.2019, диплом юриста),

от заинтересованного лица – ФИО2 (доверенность от 29.03.2019 №ДВР19-Т3/11756),

УСТАНОВИЛ:

акционерное общество «Завод «Дагдизель»  (далее - заявитель, АО «Завод «Дагдизель») обратилось в Арбитражный суд Республики Дагестан с заявлением к Отделению - Национального банка по Республике Дагестан Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – заинтересованное лицо, Отделение – Национального банка по РД ЮГУ ЦБ РФ) об отмене постановления Отделения – Национального банка по Республике Дагестан Южного главного управления Банка России от 05.11.2019 №19-23213/3110-1 по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях по малозначительности, ограничившись устным замечанием.

Определением от 02.06.2020 судебное разбирательство по делу отложено на 24 июня  2020 г.

Указом Президента Российской Федерации от 29.05.2020 №345 «О проведении военных парадов и артиллеристского салюта в ознаменовании 75-й годовщины Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов и Парада Победы 24 июня 1945 г.» 24.06.2020 объявлен нерабочим днем, в связи с чем судебное заседание перенесено на 29.06.2020.

В судебном заседании представитель общества поддержал заявленные требования, просил удовлетворить их по основаниям и доводам, изложенным в жалобе. В обоснование своих доводов представитель заявителя пояснил, что ошибка, допущенная корпоративным секретарем общества при размещении информации в сети интернет, из-за которой информация не разместилась, не повлекла за собой нарушения прав и законных интересов граждан, не создала существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, не причинила вреда личности, обществу или государству, правонарушение не повлекло вредных последствий, не повлекло имущественного ущерба кому-либо. Общество просит применить статью 2.9 КоАП РФ и освободить АО «Завод Дагдизель» от административной ответственности.

Заинтересованное лицо в отзыве от 03.02.2020 №Т382-16-16/633 и его представитель в судебном заседании жадобу общества не признала и просила отказать в ее удовлетворении, полагая, что постановление принято в соответствии с действующим законодательством и обстоятельствами дела, нарушений норм материального и процессуального закона при рассмотрении дела об административном правонарушении не допущено.  Представитель Отделения банка пояснила, что факт совершения административного правонарушения подтвержден протоколом от 23.10.2019 №ТУ-82-ЮЛ-19-23213/1020-2 и материалами дела, не отрицается самим обществом. Относительно применения статьи 2.9 КоАП РФ представитель заинтересованного лица указала, что, по мнению Отделения банка,  основания для признания правонарушения малозначительным отсутствуют, поскольку обществом не представлены доводы и доказательства, свидетельствующие об исключительности обстоятельств, повлекших правонарушение. Кроме того, представитель Отделения банка отметила, что при рассмотрении вопроса о назначении административного наказания должностное лицо Банка России, учитывая все доводы общества и обстоятельства дела,  сочло возможным назначить обществу наказание в виде штрафа в размере 350 000 руб., то есть половину минимального размера административного штрафа, предусмотрено ч.2 ст. 15.19 КоАП РФ. При этом, представитель заинтересованного лица заметила, что общество ранее неоднократно привлекалось к административной ответственности за аналогичные правонарушения в 2019 году.

Рассмотрев материалы дела, выслушав доводы представителей заявителя и заинтересованного лица, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности на основании статьи  71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), суд установил следующее.

Как следует из материалов дела, в Банк России поступили обращения ФИО3 (вх.№ ОЭТ-5723 от 06.08.2019, вх. № ОЭТ-5849 от 12.08.2019) о возможных нарушениях акционерным обществом «Завод «Дагдизель» законодательства Российской Федерации о раскрытии информации на рынке ценных бумаг.

В ходе рассмотрения указанных обращений Отделением банка установлено, что на основании решения  Председателя Совета директоров общества ФИО4 от 10.06.2019, обществом 02 июля 2019 г. проведено заседание Совета директоров со следующей повесткой дня: 1. избрание председателя Совета директоров общества; 2.  избрание заместителя председателя Совета директоров общества; 3. назначение корпоративного секретаря общества; 4. о реализации ранее принятых решений Совета директоров общества.

В  результате анализа сообщений о существенных фактах, размещённых обществом на странице в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте информационного агентства АО «СКРИН», Отделением банка установлено, что сообщение о существенном факте – о проведении 02.07.2019  заседания совета директоров общества и его повестке дня размещено обществом  в ленте новостей и в сети Интернет  с нарушением срока, установленного пунктом 13.1 Положения о  раскрытии информации №454–П –07.10.2019.

Согласно  представленному обществом протоколу №33 от 25.06.2019 на годовом общем собрании акционеров общества, состоявшемся 20.06.2019, было принято решение об увеличении уставного капитала путём размещения дополнительного выпуска именных обыкновенных  акций общества.  Указанную информация об этапе процедуры эмиссии ценных бумаг эмитента  обществом размещена в ленте новостей  и в сети Интернет с нарушением  срока, установленного пунктом 13.1 Положения раскрыть информации №454–П – 13.08.2019.

Факт размещения указанных сведений с нарушением установленного законом срока послужил основанием для составления банком протокола об административном правонарушении от 23.10.2019 № ТУ-82-ЮЛ-19-23213/1020-2 и вынесения постановления от 08.11.2019 №19-23213/3110-1 о привлечении общества к административной ответственности по части 2 статьи 15.19. Кодекса в виде 350 тысяч рублей штрафа.

Общество, не согласившись с указанным постановлением, обратилось в суд с заявлением.

        В соответствии с частью 2 статьи 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности может быть подано в арбитражный суд в течение десяти дней со дня получения копии оспариваемого постановления.

В арбитражный суд заявитель обратился в срок,  предусмотренный  частью 2 статьи 208 АПК РФ.

В соответствии с частью 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме  (часть 7 статьи 210 АПК РФ).

В силу части 1 статьи 65 и части 4 статьи 210 АПК РФ по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемых актов, решений, совершения действий (бездействия) возлагается на соответствующие орган или должностное лицо.

В соответствии с частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ - нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации - влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Объективная сторона данного правонарушения выражается в нераскрытии или нарушении эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытии информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

Объектом данного правонарушения выступают общественные отношения в сфере представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

В соответствии с пунктом 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон № 208-ФЗ) - открытое акционерное общество обязано раскрывать годовой отчет, годовую бухгалтерскую отчетность, иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Под раскрытием информации, согласно статье 30 Федерального закона от 22.04.1996 г. №39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Федеральный закон № 39-ФЗ), понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

Согласно пункту 14 статьи 30 Закона № 39-ФЗ в форме сообщений о существенных фактах подлежат раскрытию сведения о проведении заседания совета директоров эмитента и его повестке дня, а также об отдельных принятых советом директоров (наблюдательным советом) эмитента решениях.

Пунктом 26 статьи 30 Закона №39-ФЗ предусмотрено, что состав и объем информации, а также порядок и сроки ее раскрытия на рынке ценных бумаг определяются нормативными актами Банка России.

Состав, порядок и сроки раскрытия акционерным обществом информации в форме сообщений о существенных фактах эмитента ценных бумаг регулируются Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Банком России 30.12.2014 № 454-П (далее - Положение № 454-П).

Порядок раскрытия эмитентами информации в форме сообщений о существенных фактах распространяется на эмитентов, которые в соответствии с Положением № 454-П обязаны раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета (пункт 12.2 Положения № 454-П).

В связи с регистрацией 03.09.2017 в отношении ценных бумаг АО «Завод «Дагдизель» проспекта ценных бумаг (в рамках выпуска №1-02-31206-Е-001D) на общество распространяется обязанность по раскрытию информации в сети Интернет в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах.

В соответствии с пунктом 10.1 Положения Банка России № 454-П общество обязано раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета как эмитент, в отношении ценных бумаг которого осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг.

В соответствии с пунктом 15.1 Положения № 454-П в форме сообщения о существенном факте раскрываются сведения о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента и его повестке дня, а также об отдельных решениях, принятых советом директоров (наблюдательным советом) эмитента.

Пунктом 15.3 Положения № 454-П предусмотрено, что моментом наступления существенного факта о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента и его повестке дня является дата принятия председателем совета директоров (наблюдательного совета) эмитента решения о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или дата принятия иного решения, которое в соответствии с уставом эмитента, его внутренними документами или обычаями делового оборота является основанием для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента.

Раскрытие информации в форме сообщения о существенном факте должно осуществляться, в том числе, путем опубликования сообщения о существенном факте на странице в сети Интернет не позднее двух дней с момента наступления существенного факта (пункт 13.1 Положения № 454-П).

Как следует из материалов дела, для раскрытия информации на рынке ценных бумаг общество использует страницу в сети Интернет  https://disciosure.skrin.ru/disciosure/<***> на сайте информационного агентства АО "СКРИН" (далее - Страница в сети Интернет).

10.06.2019 председателем Совета директоров общества принято решение о проведении 02.07.2019 заседания совета директоров общества с повесткой дня: "1. Избрание председателя Совета директоров общества. 2.  Избрание заместителя председателя Совета директоров общества. 3. Назначение корпоративного секретаря общества. 4. О реализации ранее принятых решений Совета директоров общества".

Таким образом, общество должно было раскрыть информацию в форме сообщения о существенном факте  - о проведении 02.07.2019 заседания совета директоров общества и его повестке дня путем опубликования такого сообщения  в ленте новостей – не позднее 11.06.2019, на Странице в сети Интернет в срок не позднее 13.06.2019 (с учетом положений пункта 2.17 Положения № 454-П). Указанное сообщение опубликовано (информация раскрыта) обществом на Странице в сети Интернет 07.10.2019, то есть с нарушением срока, установленного пунктом 13.1 Положения № 454-П.

Тем самым обществом нарушен срок раскрытия информации, предусмотренной подпунктом 2 пункта 14 статьи 30 Федерального закона № 39-ФЗ, пунктом 15.1 Положения № 454-П, о проведении 02.07.2019 заседания совета директоров общества и его повестке дня.

В соответствии с пунктом 26.3 Положения о раскрытии информации №454-П моментом наступления существенного факта о принятии решения о размещении ценных бумаг является дата составления протокола (дата истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение о размещении ценных бумаг.

Согласно протоколу №33 от 25.06.2019, представленному обществом, на годовом общем собрании акционеров общества, состоявшемся 20.06.20190, принято решение об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительного выпуска именных объективных акций общества.

Таким образом, общество должно было раскрыть информацию об этапе процедуры эмиссии ценных бумаг эмитента в форме сообщения о существенном факте  - о принятии решения о размещении ценных бумаг в ленте новостей – не позднее 26.06.2019, на странице в сети Интернет в срок не позднее 27.06.2019. Указанное сообщение опубликовано (информация раскрыта) обществом на Странице в сети Интернет 13.08.2019, то есть с нарушением срока, установленного пунктом 13.1 Положения № 454-П.

С учетом изложенного, суд приходит к выводу о доказанности в действиях (бездействии) общества объективной стороны вменяемого нарушения.

Указанные обстоятельства обществом фактически не оспаривается.

В обоснование жалобы заявитель ссылается на малозначительность правонарушения в силу статьи 2.9 КоАП РФ, а также на то, что правонарушение не повлекло за собой нарушения прав и законных интересов граждан, не повлекло вредных последствий,  не создало существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Суд не усматривает оснований для квалификации совершенного обществом правонарушения в качестве малозначительного и возможности освобождения последнего от административной ответственности в соответствии со ст. 2.9 КоАП РФ, ввиду следующих обстоятельств.

Согласно статье 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В пункте 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" (далее - Постановление Пленума ВАС РФ) разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

В силу п. 18.1 названного Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений п. 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивированным.

Малозначительность является оценочной категорией, которая определяется судом по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Применение статьи 2.9 КоАП РФ является правом, а не обязанностью суда.

В данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям в рассматриваемом случае заключается в пренебрежительном отношении общества к установленным правовым требованиям и исполнению своих публично-правовых обязанностей о раскрытии информации о существенных фактах. Объективных причин, не зависящих от общества, препятствовавших исполнению своих обязанностей, судом не установлено.

Обществом нарушен порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством. Своевременное раскрытие информации является важной составляющей нормального функционирования рынка ценных бумаг и ее нераскрытие и непредставление влечет существенную угрозу охраняемым законом общественным отношениям в указанной сфере.

Исключительные обстоятельства, свидетельствующие о наличии по настоящему делу, предусмотренных статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях признаков малозначительности совершенного административного правонарушения судом не установлены, доказательства наличия признаков малозначительности в действиях общества не представлены.

Кроме того, суд учитывает, что административным органом при вынесении оспариваемого постановления приняты во внимание обстоятельства, на которые общество указывает в жалобе, административный штраф назначен ниже низшего предела, установленного санкцией части 2 статьи 15.19 Кодекса, а именно в размере 350 000 руб., то есть при назначении наказания применены  положения пунктов 3.2, 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ.

Суд также принимает во внимание, что АО «Завод  «Дагдизель» ранее неоднократно привлекалось к административной ответственности за аналогичные правонарушения (постановление о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №19-8650/3110-1 от 16.05.2019; постановление о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №19-20429/3110-1 от 17.09.2019; постановление о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №19-17111/3110-1 от 16.08.2019; постановление о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №19-21917/3110-1 от 10.10.2019).

Порядок привлечения к административной ответственности, регламентированный положениями КоАП РФ,  соблюден, существенных нарушений судом не установлено.

Срок давности привлечения к административной ответственности административным органом соблюден.

В соответствии с частью 4 статьи 208 АПК РФ заявления об оспаривании решений административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагаются.