Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Калининградской области в составе судьи Сычевской С. Н., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Н. А. Зеленовой,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению ЗАО «Гамма Менеджмент Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>)

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе

о признании незаконным и отмене Постановления № 72-13-82/пн от 12.02.2013 года,

при участии в заседании:

от заявителя – ФИО1 по паспорту; ФИО2 по паспорту,

от заинтересованного лица – ФИО3 по доверенности, удостоверение,

установил:

Закрытое акционерное общество «Гамма Менеджмент Групп» (далее – общество, ЗАО «Гамма Менеджмент Групп», заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления №72-13-82/пн от 12.02.2013г. Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе (далее – Региональное отделение, административный орган, заинтересованное лицо) согласно которому общество признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) и ему назначено наказание в виде штрафа в размере 600 000 руб.

В обоснование заявления общество, полагает, что при рассмотрении административного дела были допущены существенные процессуальные нарушения.

Заинтересованное лицо требования заявителя не признало, считает оспариваемый акт законным и обоснованным. Представлен отзыв на заявление и материалы административного дела.

ЗАО «Гамма Менеджмент Групп» заявлено ходатайство о восстановлении срока на обжалование постановления об административном правонарушении.

Судом ходатайство рассмотрено и удовлетворено.

Из материалов дела следует, что в ходе проведения камеральной проверки ЗАО «Гамма Менеджмент Групп», проводимой на основании поручения руководителя РО ФСФР России в СЗФО № 72-12-76-16/пч от 19.07.2012 года, Региональным отделением установлено, что общество самостоятельно осуществляет ведение реестра владельцев именных ценных бумаг. Однако, в нарушение приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 13.08.2009 №09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами эмиссионных ценных бумаг» (далее - приказ ФСФР России №09-33/пз-н) общество не представило в территориальный орган ФСФР России по месту своего нахождения (Региональное отделение ФСФР России в СЗФО) в срок не позднее 15.02.2012г. ежегодную отчетность, составленную на конец 2011 года, в соответствии с требованиями п.3 указанного приказа.

Посчитав, что в действиях заявителя имеются признаки состава административного правонарушения, предусмотренного ст.19.7.3 КоАП РФ, Региональное отделение составило протокол от 16.01.2013г.

Постановлением №№72-13-82/пн от 12.02.2013г., административный орган привлек общество к ответственности по ст.19.7.3 КоАП РФ, наложив административный штраф в размере 600 000 руб.

Не согласившись с привлечением к административной ответственности, общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Заслушав пояснения представителей сторон, обозрев материалы дела об административном правонарушении, исследовав материалы дела, суд установил:

Согласно п. 5 ст. 42 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и пунктом 5.2.3 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 обязанность по установлению обязательных требований к порядку ведения реестра возложена на федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно Приказу ФСФР России от 13.08.2009 N 09-33/пз-н все акционерные общества (ЗАО и ОАО), самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, обязаны ежегодно не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, представлять отчетность по состоянию на конец отчетного периода в территориальные органы ФСФР по месту своего нахождения.

Согласно п. 5 Письма ФСФР России от 11.02.2010 N 10-ВМ-02/2620, за несоблюдение правил и норм, предусмотренных Приказом, акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра, несут административную ответственность, предусмотренную Кодексом Российской Федерации «Об административных правонарушениях».

В данном случае судом установлен факт непредставления обществом в указанный срок отчетности за 2011 г.

Непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния (в редакции Федерального закона от 09.02.2009 N 9-ФЗ), влечет административную ответственность, предусмотренную статьей 19.7.3 КоАП РФ.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых названным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств невозможности представления отчетности в установленный срок в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые он не мог предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась, в материалах дела не имеется.

При таких обстоятельствах суд полагает, что в действиях общества содержится состав вмененного административного правонарушения.

Вместе с тем, судом установлено, что общество не было извещено о времени и месте составления протокола об административном правонарушении и рассмотрения дела об административном правонарушении.

В соответствии с частью 2 статьи 25.1 КоАП РФ дело об административном правонарушении рассматривается с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.

В силу пункта 2 части 4 статьи 28.1 КоАП РФ дело об административном правонарушении считается возбужденным с момента составления протокола об административном правонарушении или вынесения прокурором постановления о возбуждении дела об административном правонарушении.

Согласно части 2 статьи 28.4 КоАП РФ о возбуждении дела об административном правонарушении прокурором выносится постановление, которое должно содержать сведения, предусмотренные статьей 28.2 названного Кодекса.

В соответствии с частями 3, 4 и 5 статьи 28.2 КоАП РФ при составлении протокола об административном правонарушении законному представителю юридического лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, разъясняются их права и обязанности, предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, о чем делается запись в протоколе. Законному представителю юридического лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, должна быть предоставлена возможность ознакомиться с протоколом об административном правонарушении. Указанное лицо вправе представить объяснения и замечания по содержанию протокола, которые прилагаются к протоколу. Протокол об административном правонарушении подписывается законным представителем юридического лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении.

Согласно части 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

Как разъяснил Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 10 Постановления от 02.06.2004 N 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», существенный характер процессуальных нарушений определяется исходя из последствий, которые данными нарушениями вызваны, и возможности устранения этих последствий при рассмотрении дела.

Согласно пункту 17 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 27.01.2003 г. №2 указано, что положения статьи 28.2 КоАП, регламентирующие порядок составления протокола об административном правонарушении, предоставляют ряд гарантий защиты прав лицам, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении. В частности, в протоколе отражается объяснение физического лица или законного представителя юридического лица по поводу вменяемого правонарушения (ч. 2); при составлении протокола названным лицам разъясняются их права и обязанности, о чем надлежит сделать запись в протоколе (ч. 3); указанные лица вправе представить объяснения и замечания по содержанию протокола, которые к этому протоколу прилагаются (ч. 4).

Суду при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности или дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности необходимо проверять соблюдение положений статьи 28.2 Кодекса, направленных на защиту прав лиц, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, имея в виду, что их нарушение может являться основанием для отказа в удовлетворении требования административного органа о привлечении к административной ответственности в силу части 2 статьи 206 АПК РФ либо для признания незаконным и отмены оспариваемого решения административного органа (ч. 2 ст. 211 АПК РФ).

Суд находит состоятельным довод заявителя о нарушении порядка привлечения общества к административной ответственности.

В соответствии с частью 3 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации с момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами юридического лица. Ликвидационная комиссия от имени ликвидируемого юридического лица выступает в суде.

Согласно пункту 4 статьи 5 Федерального закона N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" записи вносятся в государственные реестры на основании документов, представленных при государственной регистрации. Каждой записи присваивается государственный регистрационный номер, и для каждой записи указывается дата внесения ее в соответствующий государственный реестр. Сведения, указанные в пунктах 1 и 2 статьи 5, считаются достоверными до внесения в них соответствующих изменений.

Как следует из материалов дела, 13 сентября 2012 года акционеры общества приняли решение о ликвидации ЗАО «Гамма Менеджмент Групп», создании ликвидационной комиссии и назначении ликвидатором ФИО1.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от 25 сентября 2012 года № 21485а/21484а сведения о принятии указанного решения и назначении ликвидатора внесены в Единый государственный реестр юридических лиц.

Общество предоставило региональному отделению справку с приложением протокола внеочередного общего собрания акционеров о ликвидации ЗАО «Гамма Менеджмент Групп», вх. От 17 сентября 2012 года.

Доказательств обратного суду не представлено.

Материалы дела и материалы дела об административном правонарушении не содержат доказательств надлежащего извещения ликвидатора общества ФИО1 о времени и месте составления протокола об административном правонарушении и рассмотрения дела об административном правонарушении.

При таких обстоятельствах привлекаемое к административной ответственности лицо нельзя считать надлежаще извещенным о времени и месте составления протокола, а также о времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении. Тем самым общество было лишено предоставленных КоАП РФ гарантий защиты, поскольку не могло квалифицированно возражать и давать объяснения по существу предъявленных обвинений.

Указанные процессуальные нарушения являются существенными, так как не позволили всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело об административном правонарушении.

В связи с этим суд пришел к выводу о том, что административный орган допустил нарушение прав общества, как лица привлекаемого к административной ответственности.

В соответствии с частью 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что оспариваемое решение или порядок его принятия не соответствуют закону, либо отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности или применения конкретной меры ответственности, либо оспариваемое решение принято органом или должностным лицом с превышением их полномочий, суд принимает решение о признании незаконным и об отмене оспариваемого решения полностью или в части либо об изменении решения.

При таких обстоятельствах требование заявителя о признании оспариваемого постановления о назначении административного штрафа незаконным и его отмене является обоснованным.

На основании статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основании своих требований и возражений.

Согласно части 3 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно раскрыть доказательства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений, перед другими лицами, участвующими в деле, до начала судебного заседания или в пределах срока, установленного судом, если иное не установлено настоящим Кодексом.

Одним из принципов арбитражного процесса является состязательность, которая выражается в том, что каждому лицу, участвующему в деле, гарантируется право представлять доказательства арбитражному суду и другой стороне по делу (статья 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе от 12 февраля 2013 года №72-13-82/пн о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении №025-2013, которым закрытое акционерное общество «Гамма Менеджмент Групп» привлечено к административной ответственности, предусмотренной статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, признать незаконным и отменить.

Решение может быть обжаловано в течение десяти дней в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд.

Судья С.Н. Сычевская