Гражданский кодекс часть 1

при участии в судебном заседании представителя Центрального банка Российской Федерации ФИО1 – главного юрисконсульта юридического отдела Отделения по Кемеровской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации, нотариальная доверенность от 05 сентября 2018 года № 13/2018, служебное удостоверение, руководителя временной администрации ФИО2, приказ Центрального Банка России № ОД-1225 от 31 мая 2019 года, паспорт, представителей должника (в лице руководителя временной администрации), ФИО3, доверенность № 44-ВА от 26 июля 2019 года, паспорт, ФИО4 – члена временной администрации по управлению кредитной организацией АО «Кемсоцинбанк», доверенность № 45-ВА от 26 июля 2019 года, паспорт, представителя учредителей (участников) должника ФИО5, протокол заседания совета директоров акционерного общества «Кемеровский социально-инновационный банк» от 12 июля 2019 года, паспорт,

рассмотрев в открытом судебном заседании заявление Центрального Банка России, город Москва о признании несостоятельным (банкротом) акционерного общества «Кемеровский социально-инновационный банк», город Кемерово Кемеровской области,

у с т а н о в и л:

в Арбитражный суд Кемеровской области 24 июня 2019 года поступило заявление Центрального банка Российской Федерации (далее – заявитель, Банк России, ЦБ РФ) о признании несостоятельным (банкротом) акционерного общества «Кемеровский социально-инновационный банк», юридический адрес: 650000, <...>, ОГРН <***>, ИНН <***> (далее – АО «Кемсоцинбанк», Банк, должник).

Заявление мотивировано наличием предусмотренного пунктом 1 статьи 189.8 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) признака банкротства кредитной организации, а именно, как указывает заявитель стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Согласно заявлению стоимость активов должника составляет 1 779 437 тыс. рублей, размер обязательств - 1 955 660 тыс. рублей. Впоследствии, в отзыве от 16 июля 2019 года, в связи с установлением отсутствия регистрации прав на объект недвижимости – нежилое здание, стоимость активов Банка уменьшена временной администрацией до 1 584 346 тыс. рублей (том 2, л.д. 82-89).

Определением суда от 01 июля 2019 года заявление принято к производству, возбуждено дело о банкротстве должника, судебное заседание по проверке обоснованности заявления назначено на 22 июля 2019 года, в котором объявлялся перерыв до 29 июля 2019 года.

В судебном заседании представитель ЦБ РФ на заявлении настаивал. Представители временной администрации заявление Банка России поддержали, пояснили, что с момента назначения временной администрации задолженность заёмщиков перед Банком увеличилась. Представитель учредителей (участников) должника на заявление возражал, полагая, что у должника отсутствует обязательный признак для признания его банкротом – превышение размера обязательств над стоимостью имущества должника.

Заслушав участвующих в деле и в арбитражном процессе лиц, исследовав и оценив обстоятельства и материалы дела, представленные доказательства, суд пришёл к выводам об обоснованности заявления Банка России по следующим основаниям.

Банкротство кредитных организаций регулируется параграфом 4.1 главы IX Закона о банкротстве, вопросы, не урегулированные данным параграфом - главами I, III, III.1, VII и XI Закона о банкротстве, а в случаях, предусмотренных Законом о банкротстве, нормативными актами Банка России (статья 189.7 Закона о банкротстве).

Согласно пункту 1 статьи 189.64 Закона о банкротстве заявление о признании кредитной организации банкротом может быть принято арбитражным судом, а производство по делу о банкротстве может быть возбуждено только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций на основании заявлений лиц, указанных в пункте 1 статьи 189.61 настоящего Федерального закона (к числу которых относится ЦБ РФ), в одном из следующих случаях:

- если сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее ста тысяч рублей и если эти требования не исполнены в течение четырнадцати дней со дня наступления даты их исполнения,

- если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей.

На основании приказа Банка России от 31 мая 2019 года № ОД-1224 с 31 мая 2019 года у должника отозвана лицензия (регистрационный номер Банка России 96) на осуществление банковских операций. Приказом ЦБ РФ от 31 мая 2019 года № ОД-1225 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией - специальный орган управления кредитной организацией, назначаемый Банком России в порядке, установленном Законом о банкротстве и нормативными актами Банка России.

Обращаясь с заявлением о признании АО «Кемсоцинбанк» банкротом, ЦБ РФ указывает, что крайняя мера воздействия – отзыв лицензии, принята Банком России в связи с неисполнением должником федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, значением всех нормативов достаточности собственных средств (капитала) ниже двух процентов, снижением размера собственных средств (капитала) ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату регистрации кредитной организации, неоднократным применением в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее – Закон о Банке России), наличием реальной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков. В судебном заседании представитель временной администрации пояснил, что ранее к должнику применялись меры в связи с несоблюдением нормативов по формированию резервов по ссудам.

Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в порядке статьи 20 Федерального закона от 02 декабря 1990 года № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее – Закон о банках и банковской деятельности) не обжаловалось.

В функции временной администрации, согласно пункта 1 статьи 189.30 Закона о банкротстве входит, в том числе, проведение обследования кредитной организации.

В ходе проведения обследования временной администрацией установлено, что платёжные документы клиентов Банка, не исполненные им в установленном порядке, отсутствуют, равно как и операций по ненадлежащему формированию остатков денежных средств на застрахованных счетах. Каких-либо жалоб клиентов на неисполнение банком своих обязательств, в том числе в сети интернет, не обнаружено и не представлена сотрудниками банка. Скрытая картотека в банке не выявлена.

Вместе с тем выявлены случаи:

- недооценки кредитного риска по заёмщикам банка, как физическим, так и юридическим лицам, в том числе в связи с наличием просроченных платежей по основному долгу и (или) процентам по ссудной задолженности. В соответствии с Положением Банка России 28 июня 2017 года № 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее – Положение № 590-П) ссудная задолженность указанных заёмщиков расклассифицирована временной администрацией в более низкую категорию качества с доформированием резерва на возможные потери по ссудам. Анализ проведён с применением принципов разумной осторожности с учётом возможного обесценения ссуды в ближайшей перспективе (в том числе с учётом вероятного неисполнения, либо ненадлежащего исполнения заёмщиками обязательств по ссуде, существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения) по причине наличия в деятельности заёмщиков негативных тенденций, ухудшения финансового положения);

- недооценки риска, имеющегося в связи с арестом (в рамках уголовного дела), наложенным на денежные средства АО «Кемсоцинбанк», находящимся на корреспондентском счёте в Отделении Кемерово Сибирского главного управления ЦБ РФ. Временной администрацией установлено, что с 20 марта 2017 года на денежные средства в размере 210 665 тыс. рублей наложен арест в соответствии с письмом Следственного отдела по расследованию организованной преступной деятельности в сфере экономики СЧ УМВД России по Омской области от 10.02.2017 № 24-1/410 (далее - письмо Следственного отдела). Под указанную сумму АО «Кемсоцинбанк» сформирован резерв в размере 3%. Учитывая длительность проводимого правоохранительными органами расследования, риск несения потерь в связи с наложением ареста на указанные денежные средства, временная администрация, руководствуясь Положением от 23 октября 2017 года № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (далее – Положение № 611-П), доформировала резерв на возможные потери до 50 %;

- учёта на балансовых счетах банка недвижимого имущества, собственником которых АО «Кемсоцинбанк» не является, а именно: 1) земельного участка, расположенного в <...>, кадастровый номер 70:21:0200027:1033 (далее – земельный участок, расположенный в г. Томске), 2) земельного участка, расположенного в Кемеровской области, Таштагольский район, Каларское сельское поселение, п. Чугунаш, кадастровый номер 42:12:0103004:281 (далее – земельный участок, расположенный в п. Чугунаш), 3) нежилого помещения, общей площадью 2 386 кв.м., расположенного по адресу: г. Кемерово Кемеровской обл, пр-кт Советский, д. 74/1, пом. 1 (далее – нежилое помещение). Временной администрацией установлено, что в соответствии с решением правления Банка (протокол от 06 мая 2019 года) акционеру Банка ФИО6 по договору № 020с999-2019 выданы ссудные средства в размере 48 789 тыс. рублей, которые направлены на оплату по договору купли-продажи земельного участка, расположенного в г. Томске. За день до отзыва у АО «Кемсоцинбанк» лицензии сделка расторгается, кредит ФИО6 погашен, имущество учтено на балансе банка 30 мая 2019 года без регистрации перехода права собственности. Земельный участок, расположенный в п. Чугунаш, был продан ФИО7 за 103 385 тыс. рублей, оплата в размере 1 400 тыс. рублей осуществлена в момент заключения сделки, в дальнейшем в сумме 11 069 тыс. рублей осуществлялась со счета ООО «Ленснабгаз», предположительно принадлежащего ФИО7 В преддверии отзыва лицензии (30 мая 2019 года) указанная сделка расторгается, имущество стоимостью 90 916 тыс. рублей учтено на балансе банка без регистрации перехода права собственности. Также незадолго до отзыва лицензии (27 мая 2019 года) между Банком и ФИО8 заключен договор уступки прав требований № 7/2019-У, согласно которому Банком уступаются права требования ФИО8 к 28 физическим лицам (в рамках несанкционированного перечисления 10.12.2015 денежных средств с корреспондентского счета Банка, открытого в Банке России) на общую сумму 49 910 тыс. рублей. В качестве оплаты ФИО8 передал АО «Кемсоцинбанк» нежилое помещение. 30 мая 2019 года Банком признан доход от переоценки указанной недвижимости на сумму 20 970 тыс. рублей. На дату отзыва лицензии указанный объект недвижимости отражен на балансе Банка без сведений о регистрации права собственности за должником. Учитывая изложенное, временной администрацией сформирован резерв в размере 100 % в сумме 210 185 тыс. рублей в отношении всех трех объектов недвижимости.

В заключении о финансовом состоянии АО «Кемсоцинбанк» временной администрацией сделан вывод о наличии в действиях бывшего руководства (собственника) Банка признаков, направленных на преднамеренное банкротство должника. По мнению временной администрации, заключение 29 ноября 2018 года кредитного договора № 101к999-2018 с ООО «ИСК «ЭКОДОМ» на сумму 84 000 тыс. рублей на приобретение у Банка нежилых помещений, расположенных по адресу: <...> причинило ущерб Банку на сумму не менее 34 172 тыс. рублей. На дату отзыва лицензии у АО «Кемсоцинбанк» задолженность по кредиту составляла 68 171,98 тыс. рублей, 28 мая 2019 года с заёмщиком заключено дополнительное соглашение о пролонгации платежа в связи с неисполнением обязательств контрагентами. Несмотря на это, по состоянию на 05 июля 2019 года сумма просроченной задолженности составляет 6 557,19 тыс. рублей. Кроме этого, временной администрацией вынесено суждение о более низкой цене объекта недвижимости, переданного в обеспечение обязательств по кредитному договору (том 2, л.д. 143-164).

Представитель учредителей (участников) должника, возражая на заявление ЦБ РФ, полагает, что временная администрация безосновательно понизила категорию качества долга физических, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, применив высший порог по различным стандартам выданных суд, предусмотренный Положением № 590-П, в то время как АО «Кемсоцинбанк», при выдаче ссуд, руководствовался внутренним положением, утвержденным правлением Банка, действующим с 26 июля 2017 года, исключающим возможность необоснованного завышения и занижения резервов. С учётом внутреннего положения, общая сумма резервов, созданная по кредитному портфелю юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, подлежит уменьшению до 160 092,21 тыс. рублей (с 239 752 тыс. рублей), размер доформированного резерва в отношении кредитов, предоставленных физическим лицам, невозможно проверить, общая сумма резервов, созданная временной администрацией в отношении задолженности, приравненной к ссудной, подлежит уменьшению до 6 777,44 тыс. рублей (с 185 881 тыс. рублей).

Полагает неправомерным доформирование резерва до 50 % денежных средств на корреспондентском счёте в Отделении Кемерово Сибирского главного управления ЦБ РФ в связи арестом денежных средств, поскольку в соответствии с внутренним положением АО «Кемсоцинбанк», утвержденным правлением Банка от 29 декабря 2018 года, в отношении которого не заявлены возражения ЦБ РФ, в отношении денежных средств, размещённых на корреспондентском счете в Банке России, установлен размер корректировки 3 %.

Согласно первоначальному отзыву и отзыву от 26 июля 2019 года считает, что у временной администрации отсутствовали основания для создания резерва в размере 210 185 тыс. рублей (100 %) по строке «Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы», поскольку право собственности на земельный участок, расположенный в г. Томске, зарегистрировано за Банком 07 июня 2019 года, документы, представленные на переход права собственности на земельный участок, расположенный в п. Чугунаш, возвращены без рассмотрения в связи с отсутствием оплаты государственной пошлины. Полагает, что временная администрация неправомерно уклоняется от государственной регистрации перехода права собственности на земельный участок; в связи с расторжением договора уступки прав на нежилое помещение стоимость нежилых помещений из показателя строки «Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы» должна быть исключена, показатель строки «Чистая ссудная задолженность, оцениваемая по амортизационной стоимости» подлежит увеличению на сумму 49 910 тыс. рублей (стоимость возвращенных прав требования).

Кроме того, временная администрация при определении признаков банкротства не учла поступление денежных средств в размере 92 000 тыс. рублей (отражено в заключении временной администрации о финансовом состоянии должника).

По мнению представителя учредителей (участников) должника, в связи с неверной корректировкой резервов на возможные потери стоимость активов временной администрацией неправомерно уменьшена до 1 584 346 тыс. рублей, вместе с тем как, по его мнению, стоимость активов, с учётом обследования, составляет 2 209 125 тыс. рублей, что превышает стоимость пассивов, составляющую 1 955 660 тыс. рублей.

Таким образом, возражения представителя учредителей (участников) должника сводятся к неверной, по его мнению, корректировке временной администрацией резервов на возможные потери.

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.64 Закона о банкротстве стоимость имущества (активов) и обязательств кредитной организации подлежит определению на основании методик, установленных нормативными актами Банка России.

Методика определения стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации установлена указанием Банка России от 15.07.2015 N 3728-У. Согласно пункту 1.2.1. Методики стоимостное значение показателя "Чистая ссудная задолженность" уменьшается на стоимостное значение показателя "Величина резерва (резервов), фактически недосозданного кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России".

Согласно статье 24 Закона о банках и банковской деятельности в целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России. Минимальные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком России. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, установленном Банком России.

Формирование банками резервов на возможные потери по ссудам направлено на защиту всей финансовой системы, поскольку обеспечивает ее стабильность. Одним из важнейших факторов финансовой устойчивости всей банковской системы Российской Федерации является обязательное соблюдение всеми кредитными организациями нормативов и стандартов деятельности, которые устанавливает для них ЦБ РФ.

Привлечение денежных средств во вклады и последующее размещение их в качестве кредитов на условиях возвратности, платности и срочности - основа всей банковской деятельности. Перед заключением кредитного договора банк обязан провести предварительную проверку его финансовой отчетности, установить правосубъектность заемщика, полномочия лиц, действующих от его имени, наличие у него ликвидного обеспечения, гарантирующего возврат кредита, и др.

В зависимости от категории и качества предоставляемых ссуд банк классифицирует их по различным категориям и в случае необходимости формирует под них обязательные резервы. Контрольные полномочия в части проверки данных требований возложены на ЦБ РФ.

Согласно положениям Закона о Банке России, Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора, в этой связи он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с порядком, установленным Положением № 590-П. В соответствии с пунктами 1.3., 1.5., 1.6. Положения № 590-П резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды (ссуд), то есть при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения) (далее - кредитный риск по ссуде).

Резерв формируется по конкретной ссуде либо по портфелю однородных ссуд, то есть по группе ссуд со сходными характеристиками кредитного риска, соответствующих требованиям, установленным настоящим Положением, и обособленных в целях формирования резерва (далее - портфель однородных ссуд) в связи с кредитным риском, обусловленным деятельностью конкретного заемщика либо группы заемщиков, предоставленные которым ссуды включены в портфель однородных ссуд.

При формировании резерва кредитные организации определяют в соответствии с порядком, установленным пунктом 1.7 и главой 3 настоящего Положения, размер расчетного резерва, то есть резерва, отражающего величину потерь кредитной организации по ссуде, которые должны быть признаны при соблюдении предусмотренного настоящим Положением порядка оценки факторов кредитного риска по ссуде без учета обеспечения по ссуде. Оценка кредитного риска по каждой выданной ссуде должна производиться кредитной организацией на постоянной основе (пункт 3.1. Положения № 590-П)

В главе 3 содержатся критерии оценки риска, пункт 1.7 определяет категории качества выданных ссуд от I (высшая) до V (низшая). Согласно Таблице 2 величина расчетного резерва по классифицированным ссудам определяется в следующем размере:

Категория качества	Наименование ссуд	Размер расчетного резерва от суммы основного долга по ссуде, в процентах
I категория качества (высшая)	Стандартные	0
II категория качества	Нестандартные	от 1 до 20
III категория качества	Сомнительные	от 21 до 50
IV категория качества	Проблемные	от 51 до 100
V категория качества (низшая)	Безнадежные	100

Из представленной таблицы следует, что в каждой категории качество ссуды оценивается дифференцированно, то есть установлены низшие и высшие пределы размера расчетного резерва, выбор категории качества носит оценочный характер.

Согласно пунктам 17.4, 17.6 Положения Банка России 25.02.2019 N 676-П "О порядке назначения, осуществления и прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, назначаемой в связи с отзывом у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций" (далее – Положение № 676-П) в случае если в ходе обследования временной администрацией выявлено, что при оценке стоимости активов резервы, формируемые в соответствии с указанными в абзаце втором пункта 17.4 настоящего Положения нормативными актами Банка России, были недосозданы, временная администрация обязана доформировать данные резервы в порядке, установленном этими нормативными актами Банка России.

Суд полагает, что понижая категорию качества по ссудам, временная администрация в заключении о финансовом состоянии АО «Кемсоцинбанк» обосновала отнесение выданных ссуд к более низкой категории с установлением практически по всем ссудам верхней границы диапазона в рамках категории качества: неполная информация о заёмщике и его финансовом положении, отсутствие документов, подготовленных по результатам проверки достоверности представленных заёмщиком данных о полученных им доходах, наличие угрожающих негативных явлений в деятельности заёмщика, просрочка оплаты долга, наличие реструктуризации ссудной задолженности, вероятность наличия у Банка отчетности, отличных от отчетности и (или) сведений, представленных заёмщиком в органы государственной власти, существенный объем просроченной дебиторской задолженности у заёмщика, отсрочка первого платежа по погашению процентов и основного долга, наличие перспективы потери постоянного дохода, отсутствие актуальной информации о финансовом положении заёмщика в течение более двух кварталов.

По кредитам, обеспеченным залогом установлено отсутствие в кредитных досье актуальных документов (независимых отчетов об оценке рыночной стоимости объектов залога, осуществленные дипломированными специалистами), а также просрочка погашения задолженности. Временная администрация посчитала, что имущественные права на имущество, принятое Банком в обеспечение, будут реализованы в сроки, превышающие 270 календарных дней со дня возникновения оснований для обращения взыскания на залог, что противоречит требованиям главы 6 Положения № 590-П.

При этом временной администрацией учитывались такие факторы как: отнесение погашения основной части долга на конец срока кредитования, погашение задолженности заёмщиком в полном объёме.

Таким образом, суд считает, что оценка кредитного риска произведена временной администрацией в соответствии с правилами, установленными пунктами 3.1., 3.1.1., 3.1.2., 3.3., 3.4.2., 3.7.2., 3.7.3., 3.9.3., 3.12., главой 6 Положения № 590-П при соблюдении положений статьи 38 Закона о Центральном Банке.

Возражая на доводы заявителя и временной администрации, представитель акционеров Банка говорит только о необходимости руководствоваться внутренними положениями АО «Кемсоцинбанк», которые устанавливают более низкие границы диапазона в рамках категории качества, а также полагает, что в Банке имелись надлежащим образом оформленные отчёты об оценке объектов, переданных в залог, действующее законодательство и ведомственные акты не устанавливают никаких запретов относительно возможности определения справедливой стоимости залога.

Учитывая цель Банка России - развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, его функцию - осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (статьи 2, 3 Закона о Банке России), в связи с чем назначена временная администрация, и причины по которым временной администрации произведено понижение качества ссуд, суд полагает возражения представителя акционеров необоснованными. При этом суд принимает во внимание несоблюдение должником и ранее нормативов обязательных резервов, отсутствие каких-либо возражений со стороны Банка ранее.

Не нашёл также своего подтверждения довод представителя акционеров о намеренном формировании временной администрацией резервов на возможные потери по ссудам до превышения суммы обязательств над активами должника. В материалах дела отсутствуют и участвующими в деле лицами не представлены доказательства какой-либо заинтересованности временной администрации в указанном вопросе. Из материалов дела не прослеживается сплошное установление верхней границы диапазона в рамках категории качества определенных ссуд; так, например, по заёмщикам ФИО9, ФИО10 резерв доформирован до 21 % (нижняя категория качества).

Суд также полагает обоснованным формирование резерва в размере 50 % на средства, находящиеся на корреспондентских счетах Банка России и арестованных в соответствии с письмом Следственного отдела.

Действительно, в главе 6 Положения № 611-П «Формирование резерва по прочим потерям и резерва - оценочного обязательства некредитного характера» не указан размер расчетного резерва, но содержится перечень факторов, учитываемых при формировании резерва, который является открытым.

Согласно сведениям, содержащимся в Постановлении судьи Куйбышевского районного суда г. Омска Омской области от 12 апреля 2018 года, вынесенным по делу № 3/12-142/2018, направленном письмом Следственного отдела, - арест наложен в рамках уголовного дела о преступлении против государственной власти в сфере экономики. По версии следствия группа лиц, совместно с ФИО11, занимавшим должность председателя совета директоров АО «Кемсоцинбанк», совершили легализацию (отмывание) денежных средств в сумме 350 000 000 рублей. Следствием установлено, что в рамках распоряжения легализованным имуществом совершен ряд финансовых операций, а именно: дарение ФИО11 денежных средств в размере 200 000 000 рублей в счёт увеличения чистых активов АО «Кемсоцинбанк», а также перечисление ФИО11 денежных средств в сумме 10 565 277,61 рубль в счёт оплаты по договору уступки прав требования б/н от 24.03.2016. По версии органов предварительного расследования данные денежные средства выведены с расчетных счетов ООО «Стинк», получены преступным путём. В рамках уголовного дела предъявлен гражданский иск; в судебных заседаниях по вопросу о наложении и продлении ареста принимал участие представитель Банка (том 4, л.д. 139-143). Согласно письменным пояснениям участвующих в деле лиц, арест в настоящее время продлен до 15 января 2020 года включительно.

Учитывая изложенное, суд полагает, что существует реальная возможность обращения взыскания на данные денежные средства, в связи с чем считает справедливым установление резерва в размере 50 %.

При этом суд не принимает возражений представителя акционеров, согласно которым отсутствуют предпосылки для предъявления требований к должнику об истребовании данной денежной суммы, поскольку это утверждение опровергается материалами дела.

С возражениями представителя акционеров против доформирования временной администрацией резерва на возможные потери в размере 210 185 тыс. рублей (100 %) – в связи с отсутствием регистрации права собственности должника на два земельных участка (расположенных в г. Томске и п. Чугунаш) и нежилое помещение, суд соглашается частично.

Как следует из материалов дела и пояснений участвующих в деле лиц, при запросе временной администрацией сведений из Единого государственного реестра недвижимости (далее – ЕГРН), по состоянию на 06 июня 2019 года информация о регистрации права собственности на земельный участок, расположенный в г. Томске за АО «Кемсоцинбанк», отсутствует (том 3, л.д. 59-89). Вместе с тем, согласно представленной представителем участников (учредителей) в судебном заседании 22 июля 2019 года в материалы дела выписки из ЕГРН от 16 июля 2019 года, переход права собственности на вышеуказанный земельный участок к должнику осуществлен 07 июня 2019 года (том 4, л.д. 16-22). Согласно пояснениям представителя акционеров, ответов регистрирующих органов, представленных временной администрацией в материалы дела, право собственности зарегистрировано на основании заявлений, поданных должником до отзыва у него лицензии, до фиксации регистрирующими органами информации о назначении временной администрации. Каких-либо возражений по существу сделки, на основании которой зарегистрирован переход права собственности, ни представителем ЦБ РФ, ни временной администрацией не заявлено, в том числе по подпункту 3 пункта 1 статьи 189.67 Закона о банкротстве. Временная администрация также не обращалась с заявлением об оспаривании сделки в порядке, предусмотренном статьей 189.40 Закона о банкротстве.

В соответствии с пунктом 5 статьи 1 Федерального закона от 13 июля 2015 года № 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости" государственная регистрация права в Едином государственном реестре недвижимости является единственным доказательством существования зарегистрированного права. Зарегистрированное в Едином государственном реестре недвижимости право на недвижимое имущество может быть оспорено только в судебном порядке.

Учитывая положения Закона о банкротстве, пункта 17.4 Положения № 676-П, согласно которым обследование кредитной организации проводится временной администрацией на дату отзыва у кредитной организации лицензии с учетом событий (фактов, обстоятельств), произошедших и (или) ставших известными (доступными) после отзыва лицензии и оказывающих влияние на величину имущества (активов) и обязательств (включая внебалансовые) кредитной организации, отсутствие сведений об оспаривании права собственности, суд полагает, что размер доформированного временной администрации резерва подлежит уменьшению на стоимость данного земельного участка – 48 789 тыс. рублей (как было отражено в балансе должником). При этом суд не принимает возражения руководителя временной администрации, согласно которым без оценки имущества на баланс его поставить невозможно, а на проведение оценки деньги не выделены, поскольку они не основаны на нормах закона.

В отношении земельного участка, расположенного в п. Чугунаш, суд отмечает, что право собственности на него АО «Кемсоцинбанк» не зарегистрировано (согласно представленным участвующими в деле и арбитражном процессе лицами выпискам из ЕГРН). Законом не предусмотрена обязанность временной администрации осуществлять государственную регистрацию перехода права собственности по сделкам, совершенным должником. Напротив, согласно статье 20 Закона о банках и банковской деятельности, если иное не предусмотрено федеральным законом, с момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации запрещается совершение сделок с имуществом кредитной организации, в том числе исполнение кредитной организацией обязательств, за исключением сделок, связанных с текущими обязательствами кредитной организации. В связи с изложенным, суд полагает правомерной корректировку временной администрацией резервов на потери в размере 100 %.

Суд также не принимает возражений учредителей (участников) должника в отношении нежилого помещения. Из материалов дела и пояснений данного лица не прослеживается дата совершения соглашения о расторжении договора уступки, на основании которого перешло право собственности на нежилое помещение от должника к ФИО8, только указано, что сделка расторгнута в связи с выдачей Банком России предписания 30 мая 2019 года. Однако лицензия у должника отозвана 31 мая 2019 года, и как указывалось выше, с момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации запрещается совершение сделок с имуществом кредитной организации. Суд отмечает, что стоимость земельных участков, приобретенных на основании сделок, заключенных 30 мая 2019 года, должником отражена в балансе. Представитель учредителей (участников) должника не указывает причин, препятствующих отражению в балансе сведений о расторжении сделки: исключении суммы в размере 70 880 тыс. рублей (стоимость нежилого помещения) из показателя «основные средства, нематериальные активы и материальные запасы» при одновременном восстановлении стоимости уступленных прав в размере 49 910 тыс. рублей в строке «чистая ссудная задолженность, оцениваемая по амортизационной стоимости» в случае, если договор расторгнут до отзыва у должника лицензии. На основании изложенного, учитывая положения абзаца 2 пункта 17.6. Положения № 676-П, суд делает вывод о правомерности корректировки временной администрацией резервов на потери в размере 100 %.

Суд также соглашается с возражениями представителя акционеров о необходимости учёта временной администрацией поступивших после отзыва у АО «Кемсоцинбанк» денежных средств в размере 92 000 тыс. рублей (страница 21 заключения о финансовом состоянии), поскольку, как уже указывалось выше, исходя из норм статей 189.69, 189.8 Закона о банкротстве, решение о банкротстве кредитной организации принимается судом при установлении, в том числе, обстоятельств недостаточности стоимости имущества (активов) кредитной организации для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей. Указанные обстоятельства в соответствии с нормами Закона о банкротстве, АПК РФ устанавливаются в судебном заседании на момент принятия судебного акта.

Учитывая изложенное, а также положения пункта 17.4 Положения № 676-П о необходимости учёта событий (фактов, обстоятельств) произошедших после отзыва у Банка лицензии и оказывающих влияние на величину имущества (активов) и обязательств банка, суд делает вывод об увеличении стоимости имущества АО «Кемсоцинбанк» на 92 000 тыс. рублей (размер поступившей оплаты).

Суд также не принимает возражения временной администрации, Банка России о допуске ФИО5 в качестве лица, участвующего в арбитражном процессе при рассмотрении заявления Банка России о признании АО «Кемсоцинбанк» банкротом (том 4, л.д. 36-44), поскольку данный вопрос разрешен судом 22 июля 2019 года с вынесением отдельного определения. Суд соглашается с доводами ФИО5, избранного советом директоров 12 июля 2019 года о том, что данное лицо избрано участниками должника в связи с реализацией безусловных, гарантированных конституцией Российской Федерации и федеральными законами корпоративных прав участников общества. Рассмотрение дела о банкротстве должника напрямую затрагивает права участников общества, в связи с чем их представитель, безусловно, имеет право защищать их законные интересы, подлежит заслушиванию арбитражным судом, во избежание нарушения установленного Конституцией РФ права каждого на судебную защиту. Из материалов дела следует, что у временной администрации, ЦБ РФ и участников общества противоположные интересы: первые настаивают на признании должника банкротом в связи с недостаточностью имущества, последний, наоборот, резко возражает против этого, полагая, что имущества у Банка более чем достаточно. В этой ситуации согласование временной администрацией решений учредителей (участников) должника нарушит принцип равенства участников гражданского оборота, равенства всех перед законом и судом.

Таким образом, с учётом принятых судом возражений, суд полагает, что на момент рассмотрения дела о банкротстве АО «Кемсоцинбанк» стоимость имущества должника составляет 1 725 135 тыс. рублей (1 584 346 тыс. рублей установленных временной администрацией + 48 789 тыс. рублей стоимость земельного участка + 92 000 тыс. рублей размер поступившей оплаты) при имеющемся размере обязательств 1 955 660 тыс. рублей, то есть размер обязательств превышает стоимость имущества должника на 230 525 тыс. рублей, что является основанием для удовлетворения заявления Банка России, признания должника банкротом в силу 189.69, 189.8 Закона о банкротстве.

При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации вводится конкурсное производство; наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, не применяются (пункты 1, 2 статьи 189.13 Закона о банкротстве).

Согласно пункту 1 статьи 189.73 Закона о банкротстве конкурсное производство вводится сроком на один год.

При указанных обстоятельствах АО «Кемсоцинбанк» подлежит признанию несостоятельным (банкротом) с открытием в отношении него процедуры конкурсного производства сроком на 1 год.

С открытием конкурсного производства наступают последствия, предусмотренные статьей 189.76 Закона о банкротстве.

В силу пункта 1 статьи 189.77 Закона о банкротстве конкурсным управляющим при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, в силу закона является государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее – Агентство).

Поскольку АО «Кемсоцинбанк» имел лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, конкурсным управляющим данной кредитной организации является Агентство.

Согласно статье 59 Закона о банкротстве, статье 110 АПК РФ все судебные расходы, в том числе расходы на уплату государственной пошлины относятся на имущество должника, в связи с чем государственная пошлина в размере 6 000 рублей подлежит взысканию с должника в доход федерального бюджета, так как заявитель освобожден от ее уплаты в силу статьи 333.37 Налогового кодекса РФ.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 189.8, 189.43, 189.67, 189.68, 189.73 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 110, 112, 159, 167-170, 176, 180, 181, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

признать акционерное общество «Кемеровский социально-инновационный банк», юридический адрес: 650000, <...>, ОГРН <***>, ИНН <***> несостоятельным (банкротом) и открыть в отношении него конкурсное производство сроком на один год.

Прекратить полномочия временной администрации, иных ее органов управления, за исключением полномочий органов управления в части принятия решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьими лицами для исполнения обязательств кредитной организации.

Утвердить конкурсным управляющим акционерного общества «Кемеровский социально-инновационный банк», город Кемерово Кемеровской области Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Обязать органы управления акционерного общества «Кемеровский социально-инновационный банк», город Кемерово Кемеровской области в течение десяти дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу ему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей.

Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» выполнить требования статьи 189.74 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», доказательства публикации представить в суд, направить в арбитражный суд и Банк России сообщение о назначении представителя в деле о банкротстве в течение пяти дней со дня вынесения арбитражным судом решения о признании акционерного общества «Кемеровский социально-инновационный банк», город Кемерово Кемеровской области банкротом, открытии конкурсного производства, утверждение конкурсного управляющего.

Взыскать с акционерного общества «Кемеровский социально-инновационный банк», юридический адрес: 650000, <...>, ОГРН <***>, ИНН <***> в доход федерального бюджета судебные расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 рублей.

Назначить судебное разбирательство по отчету конкурсного управляющего акционерного общества «Кемеровский социально-инновационный банк», город Кемерово Кемеровской области в судебном заседании 16 июля 2020 года в 09 часов 00 минут в помещении арбитражного суда по адресу: <...>, этаж 2, зал № 2210.

Обязать конкурсного управляющего за пять дней до судебного заседания представить в суд отчет о ходе конкурсного производства.

Явка представителя конкурсного управляющего в судебное заседание обязательна.

Решение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия.

Информацию о движении дела можно получить на официальном сайте Арбитражного суда Кемеровской области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (www.kemerovo.arbitr.ru). Представляемые по делу документы могут быть также направлены в арбитражный суд в электронном виде через единый сервис http://my.arbitr.ru.

Судья Т.В. Дюкорева