Гражданский кодекс часть 1

общество с ограниченной ответственностью «Завод Емкостного Оборудования» (далее также – Общество) обратилось в Арбитражный суд Кировской области с иском (с учетом уточнения от 21.05.2021) к ФИО1 (далее также – ФИО1), ФИО2 (далее также – ФИО2) о понуждении передать Обществу финансово-хозяйственную документацию Самарского филиала Общества (далее также – филиал) за период с 06.06.2018 по 31.05.2019, а именно: кадровые документы, в том числе трудовые договоры, приказы по личному составу, ведомости по начислению заработной платы (расчетные ведомости), табеля учета рабочего времени; авансовые отчеты; банковские документы; кассовые документы; первичные учетные документы; договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности филиала; документы об исполнении договоров (акты выполненных работ по форме КС-2, справки о стоимости по форме КС-3, сменные рапорты); исполнительная документация, оформленная в рамках исполнения договора подряда № П-323/2018 от 06.06.2018; материальные отчеты; расчет стоимости материалов; ведомости использования давальческого материала; акты инвентаризации, в том числе основных средств, запасов, товарно-материальных ценностей, дебиторской и кредиторской задолженности, кассы; сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выдачи доверенностей либо копии таких доверенностей.

Исковые требования основаны на положениях статей 10, 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, статей 40, 50 Федерального закона от 08.02.1998 N14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статей 7, 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" и мотивированы тем, что ответчики, являвшиеся директорами Самарского филиала Общества (с 18.07.2018 до 29.12.2018 ФИО2, с 29.12.2018 до 31.05.2019 ФИО1), после прекращения полномочий не передали Обществу указанные документы и материалы филиала Общества. Истец указывает, что испрашиваемые документы и материалы филиала Общества связаны с реализацией проекта по договору подряда №П-323/2018 от 06.06.2018 (выполнение работ на объекте: «Наливной терминал на станции ФИО5. 1 этап 2-он комплекс строительства»), заключенному между ООО «Паркнефть» и ООО «Завод Емкостного Оборудования».

Ответчик ФИО1, возражая против удовлетворения требований, указал, что должность директора филиала в период с 29.12.2018 до 31.05.2019 занимал формально, заработная плата не начислялась, отчисления в фонды не производились, фактических трудовых отношений с Обществом не было.

Ответчик ФИО2 представил отзыв на иск, дополнения к нему, где указал, что с 18.07.2018 до 29.12.2018 являлся директором филиала Общества, полномочия были определены в доверенности от 18.07.2018, трудовые отношения с ним Обществом не оформлялись, до назначения директором филиала какого-либо отношения к Обществу не имел. ФИО2 сообщил, что реализация проекта началась до создания филиала (ранее 18.07.2018), работники были оформлены в Обществе и командированы в п. Коротчаево, весь документооборот и учёт товарно-материальных ценностей осуществлялся Обществом, впоследствии сотрудники были переоформлены в филиал. При этом акты приема-передачи документов и материалов от Общества в филиал, а также от ФИО2 ФИО1 не оформлялись. В Обществе и филиале правила внутреннего документооборота не были утверждены. После прекращения полномочий директора деятельность филиала продолжалась, требований о передаче каких-либо документов и материалов Обществом ФИО2 не предъявлялось. Также не было вопросов по спорному требованию к ФИО1 в день его увольнения (31.05.2019). Ответчик полагает, что лицом ответственным за организацию документооборота в Обществе, сохранность документов и материалов Общества, в том числе филиала является директор Общества. По доводам ответчика ФИО1 отмечает, что он непосредственно осуществлял взаимодействие с контрагентами.

Ответчик ФИО2 надлежащим образом извещенный о времени и месте судебного заседания, не обеспечил участие в судебном заседании. На основании положений статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено по имеющимся в деле доказательствам без участия в судебном заседании указанного ответчика.

Исследовав изложенные в документах, представленных участвующими в деле лицами, объяснения, возражения и доводы, а также письменные и иные доказательства, заслушав объяснения участвующих в деле лиц (их представителей), принимавших участие в судебных заседаниях, суд установил следующие обстоятельства.

ООО «Завод Емкостного Оборудования» создано 04.04.2014 на основании решения единственного учредителя ФИО6, зарегистрировано 17.04.2014 за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) <***>. Единоличным исполнительным органом Общества (директором) при создании, а также в спорный период являлся ФИО6 (решение от 04.04.2014, решение от 10.08.2018).

Согласно Уставу, утвержденному решением единственного участника № 2 от 30.03.2018, Общество может создавать филиалы и открывать представительства на территории Российской Федерации и за рубежом. Филиалы и представительства учреждаются общим собранием участников Общества и действуют в соответствии с Положениями о них (пункт 3.8 Устава). Филиалы и представительства не являются юридическими лицами и наделяются основными и оборотными средствами за счет Общества (пункт 3.10 Устава). Филиалы и представительства осуществляют деятельность от имени Общества. Общество несет ответственность за деятельность своих филиалов и представительств. Руководители филиалов и представительств назначаются директором Общества и действуют на основании выданных Обществом доверенностей. Доверенности руководителем филиалов и представительств от имени Общества выдает директор Общества или лицо, его замещающее (пункт 3.11 Устава).

Решением единственного учредителя ФИО6 от 09.07.2018 создан Самарский филиал Общества, утверждено Положение о Самарском филиале Общества. Сведения внесены в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ).

Согласно Положению, утвержденному решением от 09.07.2018, филиал является обособленным подразделением Общества, осуществляет все функции Общества, в том числе функции представительства (пункты 1.4, 1.5 Положения). Общество наделяет филиал имуществом, необходимым для осуществления хозяйственной, коммерческой и иных видов деятельности. Это имущество учитывается как на отдельном балансе филиала, так и на балансе самого Общества (пункт 3.2 Положения).

Директором филиала при его создании назначен ФИО2 (решение от 09.07.2018). Решением внеочередного общего собрания участников Общества, оформленным протоколом от 27.12.2018 № 04, полномочия ФИО2 досрочно прекращеныс 29.12.2018, директором филиала избран ФИО1 с 29.12.2018.

В материалы дела представлены подписанные ФИО1 приказ Общества от 29.12.2018 № 122к о его переводе с 29.12.2018 на должность директора филиала, дополнительное соглашение от 29.12.2018 № 01 об изменении условий его трудового договора от 01.10.2018, должностная инструкция директора филиала, утвержденная директором Общества 29.12.2018.

31.05.2019 трудовые отношения с директором филиала ФИО1 прекращены на основании личного заявления от 31.05.2019 (приказ Общества от 31.05.2019 № 20-1/1).

Согласно пункту 4.2 Положения о филиале директор филиала осуществляет руководство текущей деятельностью филиала; представляет интересы Общества во всех государственных и общественных органах, учреждениях, организациях, в отношении с юридическими и физическими лицами при решении вопросов, вытекающих из деятельности филиала; распоряжается средствами филиала; совершает сделки в процессе обычной хозяйственной деятельности; открывает в банке соответствующие счета и пользуется правом расходования находящихся на них средств; издает приказы о назначении на должность работников филиала, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; в пределах имеющихся полномочий, издает приказы и распоряжения, дает указания, обязательные для всех работников филиала; совершает иные действия, необходимые для нормальной работы филиала в пределах полномочий, предоставленных филиалу настоящим Положением.

В соответствии с положениями Устава, утвержденного решением единственного участника № 2 от 30.03.2018, Общество осуществляет учет результатов работ, ведет оперативный, бухгалтерский и статистический учет по нормам, действующим в Российской Федерации (пункт 13.1 Устава). Организацию документооборота в Обществе осуществляет директор (пункт 13.2 Устава). Общество хранит по месту нахождения единоличного исполнительного органа Общества или ином месте, известном и доступном участникам Общества следующие документы: устав Общества, а также внесенные в устав Общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; документ об учреждении Общества, за исключением случая учреждения Общества одним лицом; решение об учреждении Общества; протокол (протоколы) собрания учредителей Общества, содержащий решение о создании Общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал Общества, а также иные решения, связанные с созданием Общества; документ, подтверждающий права Общества на имущество, находящиеся на его балансе; внутренние документы Общества; положения о филиалах и представительствах Общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг Общества; протоколы общих собраний участников Общества, заседаний ревизионной комиссии Общества; списки аффилированных лиц Общества; заключение ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами российской Федерации, уставом Общества, внутренними документами Общества, решениями общего собрания участников Общества и исполнительных органов Общества (пункт 13.3 Устава).

05.08.2020 Общество направило в адрес ФИО1 требование о передаче обязательных в силу закона документов, ссылаясь на то, что он в период с 29.12.2018 по 31.05.2019 являлся директором филиала.

Уклонение ФИО1 от исполнения требования Общества о передаче документов и материалов филиала Общества послужило поводом для обращения Общества в арбитражный суд с иском по настоящему делу.

В ходе рассмотрения делатребование о передаче обязательных в силу закона документов истец также предъявил к ФИО2, ссылаясь на то, что он в период с 18.07.2018 до 29.12.2018 являлся директором филиала.

Оценив установленные по делу обстоятельства, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

В силу пункта 4 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

В статье 40 Закона об обществах предусмотрено, что единоличным исполнительным органом общества является директор.

Общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества (пункт 1 статьи 50 Закона об обществах).

Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236 утвержден Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций (далее - Перечень), с указанием сроков хранения, в соответствии с которым общество обязано хранить и иные документы, относящиеся к его деятельности, не указанные в статье 50 Закона об обществах. Объем документов и информации, требуемой Обществом, не должен выходить за пределы Закона об обществах и Перечня, а также за пределы установленных в нем сроков хранения.

Пунктом 2 статьи 50 Закона об обществах предусмотрен открытый перечень документов, которые обязано хранить общество по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте.

Подлежащие составлению в Обществе документы подлежат хранению в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом Общества.

Аналогичные положения содержатся в главе 13 Устава Общества (пункт 13.3).

Требования Общества о понуждении передать Обществу финансово-хозяйственную документацию обусловлены, в том числе, Федеральным законом от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете).

В соответствии со статьями 9, 10 Закона о бухгалтерском учете все хозяйственные операции, проводимые организацией, подлежат оформлению первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет без каких-либо пропусков или изъятий.

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

С учетом изложенного, действуя разумно и добросовестно, директор Общества, исполняя свои обязанности единоличного исполнительного органа, обязан организовать хранение всех первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в соответствии с положениями Закона о бухгалтерском учете. То есть, директор Общества обязан утвердить внутренний документ Общества (приказ, положение) о порядке организации документооборта в Обществе, включая документооборот в созданных Обществом филиалах и представительствах, обособленных подразделениях; определить место хранения документов, если оно является иным местом, нежели место нахождение единоличного исполнительного органа (директора).

Исходя из положений Закона об обществах, Закона о бухгалтерском учете, Перечня, а также Постановления Госкомстата Российской Федерации от 05.01.2004 N 1 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты", Общество обязано было вести и хранить: приказы о приеме на работу и об увольнении, табель учета рабочего времени, расчетно-платежные ведомости, договоры, акты сверок, товарные накладные и акты оказанных услуг, авансовые отчеты, кассовые книги, кассовые ордера, товарные отчеты и другие, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах и приложений к ним, поскольку перечисленные документы относятся к документам первичного учета.

В соответствии с частью 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

При этом, исходя из норм Закона об обществах и Закона о бухгалтерском учете в случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимая для осуществления руководства текущей деятельностью общества, подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Доводы истца сводятся к тому, что ответчики, являвшиеся директорами Самарского филиала Общества (с 18.07.2018 до 29.12.2018 ФИО2, с 29.12.2018 до 31.05.2019 ФИО1), после прекращения полномочий не передали Обществу финансово-хозяйственную документацию филиала за период с 06.06.2018 по 31.05.2019.

По смыслу статьи 6 Федерального конституционного закона от 31.12.1996 N 1-ФКЗ "О судебной системе Российской Федерации", статей 16 и 182 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные решения должны отвечать общеправовому принципу исполнимости судебных актов.

Конституционный Суд Российской Федерации неоднократно отмечал, что общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (постановление от 30.07.2001 N 13-П, постановление от 05.02.2007 N 2-П); судебные акты должны быть исполнимы реально и безусловно.

Учитывая указанные нормы права, в данном случае, суду необходимо исследовать вопрос о фактическом нахождении всех истребуемых документов у лица, к которому предъявлено требование об их передаче. Судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости. Вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку иначе он не будет соответствовать части 1 статьи 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение.

Согласно статье 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. На лиц, участвующих в деле, возлагается обязанность доказывания обстоятельств, на которые они ссылаются как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Таким образом из приведенных выше норм права следует, что обращаясь с требованием об истребовании документов, заявителю такого требования необходимо доказать наличие данных документов у лица, к которому заявлены требования, невозможность их самостоятельного получения, а ответчик должен доказать передачу указанных документов новому директору общества.

Из материалов дела следует, и сторонами не оспаривается, что ответчики осуществляли полномочия директора филиала Общества (с 18.07.2018 до 29.12.2018 ФИО2, с 29.12.2018 до 31.05.2019 ФИО1). При этом оформление трудовых отношений с ответчиком ФИО2 не осуществлено. Приказ о приеме на работу от 17.07.2018 № 61к/2, трудовой договор от 17.07.2018, должностная инструкция директора филиала, утвержденная Обществом 17.07.2018, приказ о прекращении трудового договора от 28.12.2018 №119к/1 с его стороны не подписан. Управление филиалом ответчиком ФИО2 осуществлялось на основании доверенности.

Доказательства, подтверждающие возложение обязанностей по хранению и ведению документов филиала Общества на директора филиала, в материалы дела не представлены.

Согласно пунктам 13.2, 13.3 Устава организацию документооборота в Обществе осуществляет директор, документы Общества хранятся по месту нахождения единоличного исполнительного органа (613340, Россия, <...>). Директором Общества иное место хранения не определено.

Ответчики не исполняли обязанности директора Общества, следовательно не принимали на себя ответственность за организацию документооборота в Обществе и сохранность истребуемой документации.

Доказательств, подтверждающих факт нахождения документов у ответчиков после прекращения их полномочий, либо доказательств наличия или отсутствия в месте хранения каких-либо документов о деятельности филиала Общества в материалах дела не имеется. Тот факт, что ответчики являлись директорами филиала Общества, само по себе не свидетельствует о нахождении в их личном владении испрашиваемой документации.

При прекращении полномочий ФИО7 (29.12.2018), ФИО1 (31.05.2019) директором Общества не предпринимались меры по обеспечению приема-передачи финансово-хозяйственной документации филиала. Требования об этом заявлены лишь спустя полгода (требование от 05.08.2020).

Поскольку истцом не представлено доказательств того, что финансово-хозяйственная документация филиала за период с 06.06.2018 по 31.05.2019. удерживается ответчиками, принимая во внимание, что на момент рассмотрения спора ответчики не являются директорами филиала Общества и не имеют возможности истребовать испрашиваемые документы у третьих лиц, суд приходит к выводу о необоснованном предъявлении искового требования.

Руководствуясь статьями 49, 110, 167-170, 176, 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

в удовлетворении иска отказать.

Решение, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

Решение может быть обжаловано во Второй арбитражный апелляционный суд в месячный срок в соответствии со статьями 181, 257, 259 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в двухмесячный срок со дня вступления решения в законную силу в соответствии со статьями 181, 273, 275, 276 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Кировской области.

Пересмотр в порядке кассационного производства решения арбитражного суда в Судебной коллегии Верховного Суда Российской Федерации производится в порядке и сроки, предусмотренные статьями 291.1-291.15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Кассационная жалоба в этом случае подается непосредственно в Верховный Суд Российской Федерации.

Судья С.А. Погудин