АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КОМИ

ул. Орджоникидзе, д. 49а, г. Сыктывкар, 167982

8(8212) 300-800, 300-810, http://komi.arbitr.ru, е-mail: info@komi.arbitr.ru  

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Сыктывкар                                                                     

11 сентября 2015 года     Дело № А29-3032/2015

Резолютивная часть решения объявлена сентября 2015 года , полный текст решения изготовлен сентября 2015 года .

Арбитражный суд Республики Коми в составе судьи  Скрипиной Е.С.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Бердниковой А.Е.,

рассмотрев в судебном заседании 11 сентября 2015 года дело по иску

Общества с ограниченной ответственностью «ИНТЕРЬЕР+» (ИНН:<***>, ОГРН:<***>)

к Ковалеву Сергею Петровичу

об обязании передать оригиналы документов Общества

при участии в судебном заседании:

от истца:              ФИО2                  - по доверенности от 26.01.2015г.;

от ответчика:      ФИО3 - по доверенности от 17.04.2015г.;

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «ИНТЕРЬЕР+»  (Истец, Общество) обратилось в Арбитражный суд Республики Коми с исковым заявлением к ФИО1 (Ответчик) об обязании ФИО1 в течение 10 дней со дня вступления в законную силу решения суда передать единоличному исполнительному органу - директору общества с ограниченной ответственностью «ИНТЕРЬЕР+» ФИО4 информацию и оригиналы следующих документов, касающихся деятельности общества с ограниченной ответственностью «ИНТЕРЬЕР+» за период с 24.04.2006г. по 21.03.2015г. (перечень документов по иску).

Ответчик в отзыве на иск (л.д.28, 118-120) отклонил исковые требования Истца, указывая на отсутствие какой-либо документации у него о деятельности Общества за предыдущие годы, не ведение документов в период осуществления им руководства в Обществе и несогласие с состоявшимся увольнением с должности руководителя Общества.

Письменным заявлением от 10.07.2015г. Истец уточнил, что просит обязать ФИО1 в течение одного рабочего дня со дня вступления в законную силу решения Арбитражного суда Республики Коми по делу № А29-3032/2015 передать единоличному исполнительному органу ООО «ИНТЕРЬЕР+» - ФИО4, по акту приема-передачи оригиналы следующих документов, касающихся деятельности ООО «ИНТЕРЬЕР+» за пятилетний период, начиная с 03 февраля 2010 года по 03 февраля 2015 года, а именно:

·протоколы единственного участника ООО «ИНТЕРЬЕР+» с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·приказы о назначении единоличных исполнительных органов общества, главного бухгалтера, иных членов органов управления общества с 03.02.2010г. по 03.02.2015г;

·должностные инструкции перечисленных лиц, их печати и штампы;

·список материально ответственных лиц, договоры с указанными лицами; список всех работников ООО «ИНТЕРЬЕР+» с 03.02.2010г. по 03.02.2015г., с указанием занимаемой должности, контактного телефона, домашнего адреса;

·штатное расписание (действующее) с указанием фонда оплаты труда, приказы об утверждении штатного расписания с 03.02.2010г. но 03.02.2015г.;

·перечень имущества с 03.02.2010г. но 03.02.2015г. с указанием балансовой и остаточной стоимости, даты ввода в эксплуатацию;

·перечень принадлежащих обществу объектов недвижимости, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды) с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·перечень земельных участков с указанием площади, прав общества на участки, характеристики участков, правоустанавливающие документы на них (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды), список зарегистрированных объектов в государственных органах, в том числе лицензирующих; инвентаризационные описи и акты, с 03.02.2010г. по 03.02.2015г. (в бумажном и электронном виде);

·отчеты об оценке имущества с 03.02.2010г. по 03.02.2015г;

·перечень оборудования с указанием места нахождения с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·бухгалтерскую и налоговую отчетность предприятия с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·перечень дебиторов ООО «ИНТЕРЬЕР+» по состоянию на 03.02.2015г., с указанием сумм, адресов дебиторов, оснований и срока возникновения;

·перечень кредиторов ООО «ИНТЕРЬЕР+» по состоянию на 03.02.2015г., с указанием сумм, адресов кредиторов, оснований и срока возникновения;

·реестр выданных доверенностей с указанием адресов и телефонов доверенных лиц с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·перечень сделок, заключенных с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·реестр заключенных договоров ООО «ИНТЕРЬЕР+» с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·перечень счетов ООО «ИНТЕРЬЕР+» в кредитных организациях и банках, договоры банковского счета с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·кадровая документация: трудовые договоры с работниками, дополнительные соглашения к ним, приказы о приеме, переводе и увольнении, трудовые книжки работников за период с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·документы о текущих обязательствах; документы о затратах и выручке с расшифровкой за период с 03.02.2010г. (с поквартальной разбивкой, а также с разбивкой на постоянные и переменные) по 03.02.2015г.;

·электронные базы бухгалтерского учета (База 1С и т.п.), налогового и статистического учетов за период с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.

·положения об учетной политике с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·документы о доходах и расходах общества с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·копии судебных актов, вынесенных в отношении ООО «ИНТЕРБЕР+» с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·договоры с контрагентами ООО «ИНТЕРЬЕР+» с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·документы по реализации товаров и материальных ценностей, выполнения работ (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты приема товаров, акты выполненных работ, журналы фактур) за период с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·документы по поставке товаров и материальных ценностей за период с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·акты сверок с контрагентами ООО «ИНТЕРЬЕР+» за период с 03.02.2010г. по 03.02.2015г.;

·векселя, документарные ценные бумаги, находящиеся в собственности ООО «ИНТЕРЬЕР+»;

·печать и иные фирменные штампы ООО «ИНТЕРЬЕР+».

Поскольку в заседании 15.07.2015г. представитель Ответчика передал, а представитель Истца принял часть документов и печать Общества по соответствующему акту приема-передачи, Истец уточнил, что просит взыскать документы по ранее заявленному и уточненному иску за исключением переданной ему печати Общества.

В судебном заседании 23.07.2015г. представитель Ответчика представил две коробки с материалами и сообщил о готовности передать их представителю Истца по соответствующему акту приема-передачи (буквально по тексту проекта акта):

1. Расчетный счет № <***> за 2011-2013гг. - 318 листов.

2. Расчетный счет № <***> за январь 2013 - сентябрь 2013гг. - 492 листа.

3.Расчетный счет № <***> за 1 полугодие 2014г.- 280 листов.

4.  Расчетный счет № <***> за июль 2014-февраль 2015г.- 257 листов.

5.  Отчеты- 156 листов.

6. Гостиничный комплекс счета и акты 01.01.2013-31.08.2014г. - 277 листов.

7. Оплаченные счета и накладные сентябрь - декабрь 2012г. - 248 листов.

8. Оплаченные счета и накладные ноябрь 2012г. - март 2013г.- 324 листа.

9. Оплаченные счета и накладные сентябрь 2012г. - июль 2013г.-280 листов.

10. Оплаченные счета и накладные июль 2013г. - июнь 2014г.-522 листа.

11. Оплаченные счета и накладные май 2014г. - январь 2015г.-335 листов.

12. Договора, акты и накладные - 417 листов.

Где хранились предлагаемые к передаче материалы, представитель Ответчика затруднился пояснить. Представитель Истца отказался подписывать предлагаемый акт приема-передачи, указывая на ненадлежащее оформление такового, отсутствие подробного перечня предлагаемых к передаче документов, предложил оформить надлежащие описи передаваемых документов через нотариальное удостоверение за счет Истца. Представитель Ответчика возражений по нотариальному оформлению не заявил.

К судебным заседаниям 04.09.2015г. и 11.09.2015г. передача указанных выше документов осуществлена не была, о чем заявил представитель Истца и что подтвердил представитель Ответчика.

В судебном заседании 11.09.2015г. представитель Истца поддержал заявленные ранее требования в уточненном ранее объеме, заявил о фактическом нахождении исполнительного органа Общества по домашнему адресу директора, отличному от юридического адреса Общества, представитель Ответчика возражает против удовлетворения иска, считает, что Истец уклонился от приемки документов.

Рассмотрев материалы дела, заслушав представителей сторон, судом установлено следующее.

Как видно из документов и установил суд, ООО «Интерьер+» зарегистрировано в качестве юридического лица 24.04.2006г.

В период с 27.08.2012г. по 03.02.2015г. единоличным исполнительным органом – директором Общества был ФИО1, что подтверждено сведениями ИФНС (л.д.25-27) и информацией представителей сторон в заседании 11.09.2015г.

Решением №4 единственного участника Общества от 26.01.2015г. (л.д.16), прекращены полномочия директора Общества –ФИО1, и на эту должность избран ФИО4.

Истец направил в адрес ФИО1 требование от 21.03.2015г. о передаче новому исполнительному органу Общества документов, касающихся деятельности Общества (л.д.15).

Получение требования Ответчиком не оспорено.

Неисполнение данного требования послужило основанием для обращения Общества в арбитражный суд с настоящим иском.

Согласно пункту 1 статьи 50 Закона N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ Общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Аналогичные положения содержатся в разделе 3 Устава Общества (л.д.73-80).

Согласно статье 17 Закона о бухгалтерском учете, утратившего силу 01.01.2013 и в соответствии со статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Пунктом 3 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" регламентировано, что экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (часть 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете").

Из разъяснений Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, содержащихся в пункте 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", при отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить. Прекращение у ответчика полномочий генерального директора общества не исключает возможности восстановления им указанных документов.

Согласно статье 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. На лиц, участвующих в деле, возлагается обязанность доказывания обстоятельств, на которые они ссылаются как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). При этом доказательства представляют лица, участвующие в деле (часть 1 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). Реализация данного права осуществляется по волеизъявлению лица, которое несет риск наступления последствий совершения или несовершения им процессуальных действий (часть 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

По смыслу указанных норм бремя доказывания обстоятельств по настоящему спору распределяется следующим образом. Истец должен представить доказательства того, что спорные документы находились и/или должны были находиться  у ответчика в период исполнения им полномочий директора общества, а ответчик должен доказать передачу указанных документов новому директору общества.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества, который избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (пункт 4 статьи 32 и статья 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Согласно п.5.8 Устава Общества, руководство текущей деятельностью данного общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества в лице директора.

С целью осуществления своих полномочий руководитель юридического лица имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью Общества, и отвечает за сохранность документов.

Из положений Закона об обществах с ограниченной ответственностью и Закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ (пункта 4 статьи 29) следует, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. В случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Факт нахождения у ФИО1 документации Общества установлен судом с учетом частичного признания ответчиком данного обстоятельства и готовности передать некие документы в заседании 23.07.2015г.

Доказательств, свидетельствующих о передаче бывшим директором Общества вновь избранному директору Общества спорных документов во внесудебном порядке, за исключением переданных в судебном заседании 15.07.2015г. документов (л.д.84) стороны не представили, об осуществлении таковой на заявлено.

При этом Истец представил доказательства наступления для него негативных последствий, вызванных отсутствием необходимых для деятельности документов (л.д.40-44, 71-72, 112-116) и продолжающееся уклонение Ответчика от надлежащей передачи документов (л.д.82-83, 102-104, 117).

Приняв во внимание названные нормы права и проанализировав перечень испрашиваемых истцом документов, суд пришел к выводу о необходимости истребования лишь документов, которые необходимы для осуществления деятельности юридического лица, содержат информацию о финансовом положении Общества, используются в бухгалтерском учете и кадрах, не подлежат восстановлению и обязательны для хранения по месту нахождения Общества, поскольку удерживание ответчиком данных документов противоречит требованиям действующего законодательства, и удовлетворяет заявленные требования в части. Иск в части требования не может быть удовлетворен в силу отсутствия у Общества обязанности по составлению указанных документов.

Суд не может также согласиться в части заявленного Истцом периода истребования документов, датированных пятилетним сроком хранения таковых – с 03.02.2010г., поскольку на Ответчика может быть возложена обязанность по представлению документов, обязанность по составлению или хранению которых возникла начиная с даты вступления ответчика в должность директора Общества, то есть с августа 2012 года.

На основании изложенного суд удовлетворяет заявленные требования частично, с распределением расходов по уплате государственной пошлины между сторонами.

Руководствуясь статьями 49, 110, 167-171, 176, 180-181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Исковые требования удовлетворить частично.

Обязать бывшего руководителя ООО «Интерьер+» ФИО1 передать по акту приема-передачи единоличному исполнительному органу Общества с ограниченной ответственностью «ИНТЕРЬЕР+» (ИНН:<***>, ОГРН:<***>) ФИО4 оригиналы следующих документов, касающихся деятельности ООО «ИНТЕРЬЕР+» за период по 03 февраля 2015 года, а именно:

·протоколы единственного участника ООО «ИНТЕРЬЕР+»;

·приказы о назначении единоличных исполнительных органов общества и главного бухгалтера общества, должностные инструкции единоличных исполнительных органов общества и главного бухгалтера;

·кадровая документация:

·штатное расписание (действующее) с указанием фонда оплаты труда, приказы об утверждении штатного расписания;

·список всех работников ООО «ИНТЕРЬЕР+» с указанием занимаемой должности;

·список материально ответственных лиц, договоры с указанными лицами;

·трудовые договоры с работниками, дополнительные соглашения к ним, приказы о приеме, переводе и увольнении, трудовые книжки работников;

·перечень имущества Общества с указанием балансовой и остаточной стоимости, даты ввода в эксплуатацию;

·перечень принадлежащих Обществу объектов недвижимости с их характеристиками и правоустанавливающими документами (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды);

·список зарегистрированных объектов в государственных органах, в том числе лицензирующих;

·перечень оборудования с указанием места нахождения;

·инвентаризационные описи и акты (в бумажном и электронном виде);

·отчеты об оценке имущества;

·перечень счетов ООО «ИНТЕРЬЕР+» в кредитных организациях и банках, договоры банковского счета;

·перечень сделок, заключенных в период по 03.02.2015г.;

·реестр заключенных договоров ООО «ИНТЕРЬЕР+»;

·договоры с контрагентами ООО «ИНТЕРЬЕР+»;

·документы по реализации и поставке товаров и материальных ценностей, выполнения работ (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты приема товаров, акты выполненных работ, журналы фактур);

·положения об учетной политике;

·бухгалтерскую и налоговую отчетность Общества;

·оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета; документы о доходах и расходах, о затратах и выручке Общества;

·документы о текущих обязательствах на 03.02.2015г.;

·перечень дебиторов и кредиторов ООО «ИНТЕРЬЕР+» по состоянию на 03.02.2015г., с указанием сумм, адресов, оснований и срока возникновения;

·акты сверок с контрагентами ООО «ИНТЕРЬЕР+»;

·электронные базы бухгалтерского учета (База 1С и т.п.), налогового и статистического учетов;

·реестр выданных доверенностей;

·векселя, документарные ценные бумаги, находящиеся в собственности ООО «ИНТЕРЬЕР+»;

·копии судебных актов, вынесенных в отношении ООО «ИНТЕРЬЕР+».

В остальной части в удовлетворении исковых требований отказать.

Взыскать с ФИО1 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «ИНТЕРЬЕР+» (ИНН:<***>, ОГРН:<***>) судебные расходы по оплате государственной пошлины в сумме 3 000 рублей.

Исполнительные листы выдать после вступления решения в законную силу.

Разъяснить, что решение суда может быть обжаловано в апелляционном порядке во Второй арбитражный апелляционный суд (г.Киров) с подачей жалобы через Арбитражный суд Республики Коми в месячный срок со дня изготовления в полном объеме.

Судья                                                                   Е.С. Скрипина