Гражданский кодекс часть 1

ООО «Астра-Коми» обратилось с заявлением о признании незаконным постановления Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу (далее - МРУ Росфинмониторинга по СЗФО), которым на заявителя наложен административный штраф на основании части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) в размере 200 000 рублей.

Заявитель на требованиях настаивает.

Ответчик считает оспариваемое постановление законным и обоснованным, вынесенным в установленном порядке, доводы изложены в отзыве.

Ко дню судебного заседания от административного органа поступило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие своего представителя. В соответствии со статьями 156, 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассматривается в отсутствие ответчика.

Суд, изучив материалы дела, заслушав представителя Общества, установил следующее.

Как следует из материалов дела, 14.02.2012 г. МРУ Росфинмониторинга по СЗФО на основании приказа от 08.02.2012 г. № 04-01/15-П проведена проверка по соблюдению ООО «Астра-Коми» законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

В ходе проверки были выявлены нарушения ООО «Астра-Коми» в части организации осуществления внутреннего контроля, повлекшие за собой непредставление информации об операциях, подлежащих обязательному контролю.

По результатам проверки должностным лицом МРУ Росфинмониторинга по СЗФО составлен акт проверки от 14.02.2012 г. № 10 (л.д. 58) и протокол об административном правонарушении (л.д. 64), в котором зафиксированы выявленные правонарушения.

01.03.2012 г. заместителем руководителя МРУ Росфинмониторинга по СЗФО в отношении ООО «Астра-Коми» вынесено постановление № 04-12/16-1/2 о назначении административного наказания на основании части 2 статьи 15.27 КоАП РФ ввиде административного штрафа в размере 200 000 рублей (л.д. 80).

Не согласившись с постановлением административного органа от 01.03.2012 г. № 04-12/16-12 незаконным, ООО «Астра-Коми» обратилось с заявлением в Арбитражный суд Республики Коми.

Суд, оценив в совокупности имеющиеся в деле доказательства, не находит оснований для удовлетворения заявленных требований, при этом исходит из следующего.

Согласно части 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

В части 2 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Отношения в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма регулируются Федеральным законом Российской Федерации от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ).

В силу статьи 1 Федерального закона № 115-ФЗ, данный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии со статьей 4 Федерального закона № 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся, в том числе обязательные процедуры внутреннего контроля.

Внутренний контроль - это деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (статья 3 Федерального закона № 115-ФЗ).

В силу статьи 5 Федерального закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Заявителем не отрицается и материалам дела подтверждается, что ООО «Астра-Коми» оказывает посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны, в том числе идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом (клиента), за исключением случаев, установленных пунктами 1.1 и 1.2 настоящей статьи, и установить следующие сведения: в отношении физических лиц - фамилию, имя, отчество, гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения, в отношении юридических лиц – наименование, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения.

В ходе проверки административным органом установлено, что ООО «Астра-Коми» идентификация клиентов производится не в полном объеме. В частности, отсутствуют данные о дате, месте рождения заказчика, указание на его гражданство, ИНН, указание неполных реквизитов документа, удостоверяющего личность. Также ООО «Астра-Коми» не предпринимаются меры по выявлению даты государственной регистрации сделок с недвижимым имуществом, подлежащих обязательному контролю, что лишает организацию возможности в случае выявления такой сделки направить в срок соответствующее сообщение в уполномоченный орган.

В соответствии с пунктом 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 руб., или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится, в том числе к предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.

Сделка с недвижимым имуществом согласно статье 6 Федерального закона № 115-ФЗ подлежат обязательному контролю в случае, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 000 000 руб.

Подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами, не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции (в редакции Федерального закона от 08.11.2011 г. № 308).

ООО «Астра-Коми» признается, что им в проверяемом периоде не были представлены в уполномоченный орган сведения о совершенных операциях, подлежащих обязательному контролю – сделок с недвижимым имуществом, при совершении которых Общество выступало посредником, собственной сделки с недвижимым имуществом и при получении займов, а именно: по договорам от 01.01.2009 г. № 78, 30.01.2009 г. № 1/3, 21.02.2009 г. № 1/5, 10.07.2009 г. № 1/47, 27.08.2009 г. № 1/60, 07.09.2009 г. № 1/64, 09.09.2009 г. № 1/63, 05.04.2010 г. б/н, 05.03.2011 г. б/н.

Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств наличия объективных обстоятельств, не позволивших надлежаще исполнить требования действующего законодательства, Правил внутреннего контроля, в материалы дела не представлено. У ООО «Астра-Коми» имелась возможность для соблюдения вышеуказанных норм, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

При таких обстоятельствах, суд считает выводы административного органа о наличии в действиях Общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, является правомерными. Вина ООО «Астра-Коми» установлена имеющимися в деле доказательствами.

Довод заявителя о необходимости переквалификации выявленного правонарушения и привлечения ООО «Астра-Коми» по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ путем применения такого административного наказания, как предупреждение, судом не может быть принята во внимание, поскольку как правильно указал административный орган, проверка охвачена периодом с 01.01.2008 г. по 31.01.2012 г. Спорные сообщения направлены Обществом 28.02.2012 г., то есть за пределами проверяемого периода. В данном случае, действия ООО «Астра-Коми» суд расценивает как устранение выявленного правонарушения, что следует учитывать в качестве смягчающего вину обстоятельства при применении санкции части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Согласно оспариваемому постановлению административный штраф был наложен в минимальном размере, предусмотренном санкцией части 2 статьи 15.27 КоАП РФ. Таким образом, факт устранения допущенного правонарушения был учтен административным органом при вынесении постановления от 01.03.2012 г.

С учетом характера охраняемых отношений, степень тяжести совершенного административного правонарушения, его характер и обстоятельства, вида деятельности ООО «Астра-Коми», потенциально содержащего высокие риски, связанные с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма и являющегося основой построения государством правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, основания для освобождения ООО «Астра-Коми» от административной ответственности отсутствуют.

Процессуальных нарушений, влекущих признание оспариваемого постановления незаконным, судом не установлено.

На основании вышеизложенного, руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

1. В удовлетворении заявленных требований отказать.

2. Решение суда может быть обжаловано в апелляционном порядке во Второй арбитражный апелляционный суд (г.Киров) с подачей жалобы через Арбитражный суд Республики Коми в 10-дневный срок со дня изготовления в полном объеме.

Судья Д.А. Тарасов