Гражданский кодекс часть 1

ООО «Землеустроитель» обратилось в арбитражный суд с заявлением к Межрегиональному управлению федеральной службы по финансовому мониторингу по ЮФО об отмене Постановления от 19.05.06 г. №05-06/159 о назначении административного наказания в виде взыскания штрафа в сумме 50000 руб.

ООО «Землеустроитель» уточнил заявленные требования в порядке ст. 49 АПК РФ и просит признать незаконным и отменить постановление от 19.05.06 г. №05-06/159.

Административный орган возражает против заявленных требований, просит в их удовлетворении отказать.

Суд, исследовав материалы дела, изучив все представленные сторонами доказательства и оценив их в совокупности, установил.

ООО «Землеустроитель» внесено в единый государственный реестр юридических лиц, ИНН<***>.

Тихорецкой межрайонной прокуратурой Краснодарского края проведена проверка исполнения требований Федерального Закона РФ от 07.08.01 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма» ООО «Землеустроитель».

В ходе проверки установлено, что ООО «Землеустроитель» оказывает посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

В нарушение требований п. 2 ст. 7 Федерального закона РФ от 07.08.01 г. №115-ФЗ ООО «Землеустроитель» не разработаны правила внутреннего контроля за операциями с денежными средствами и иным имуществом, программы его осуществления, не назначены специальные должностные лица, ответственные за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ. Деятельность по выявлению операций подлежащих обязательному контролю ООО «Землеустроитель» не ведется, внутренний контроль на предприятии отсутствует.

В нарушение п. 2 Положения «О постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы», утвержденного Постановлением Правительства РФ от 18.01.03 г. №28, ООО «Землеустроитель» на учете в Росфинмониторинге не состоит.

Тихорецкой межрайонной прокуратурой Краснодарского края 03.04.06 г. вынесено постановление о возбуждении производства об административном правонарушении в отношении ООО «Землеустроитель».

По мнению прокуратуры, деяния ООО «Землеустроитель» квалифицируются по ст. 15.27 КоАП РФ - неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля, на юридических лиц - от пятисот до пяти тысяч минимальных размеров оплаты труда или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

На основании материалов проверки МРУ Росфинмониторинга по ЮФО вынесено постановление о признании ООО «Землеустроитель» виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст. 15.27 КоАП РФ и назначении наказания в виде административного штрафа в размере 50000 руб.

ООО «Землеустроитель» не согласилось с вынесенным постановлением, что и послужило основанием для обращения в суд.

При рассмотрении заявленных требований по существу суд руководствовался следующим.

Согласно статье 15.27 КоАП РФ неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от 500 до 5 тыс. минимальных размеров оплаты труда.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1, пунктами 2, 9 статьи 7, пунктом 3 статьи 6 Федерального закона от 07.08.01 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Такие организации подлежат постановке на учет в Росфинмониторинге (пункт 1 Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 №28) и обязаны предоставлять контролирующему органу информацию по сделкам с недвижимым имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 млн. рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 млн. рублей, или превышает ее.

Согласно статье 5 Федерального закона от 07.08.01 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации» к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Доказательств того, что общество фактически осуществляло сделки купли-продажи недвижимого имущества, подлежащие обязательному контролю, МРУ Росфинмониторинга по ЮФО и прокуратура не представили. Директор ООО «Землеустроитель» в судебном заседании пояснил и представил документы, согласно которым всего было проведено 2 сделки на общую сумму 20000 руб., что не попадает под информацию, предоставляемую в обязательном порядке контролирующему органу, поскольку сумма меньше 3 млн. руб. Данное обстоятельство также подтверждено решением Тихорецкого районного суда от 07.07.06 г.

В статье 5 Закона №115-ФЗ «О противодействии легализации» прямо указано, что организация должна реально осуществлять такую деятельность. Основанием отнесения общества к числу организаций, подпадающих под действие Закона №115-ФЗ, явился факт отражения в уставе общества в числе видов деятельности, которыми оно может заниматься, оказание посреднических услуг, связанных с недвижимым имуществом. Однако отражение указанных видов деятельности в уставе общества при отсутствии факта реального осуществления такой деятельности, не является основанием для привлечения к административной ответственности по статье 15.27 КоАП РФ.

Кроме того, законный представитель ООО «Землеустроитель» не присутствовал на рассмотрении дела об административном правонарушении и при вынесении Постановления от 19.05.06 г. №05-06/159. Доказательств надлежащего извещения ООО «Землеустроитель» о месте и времени рассмотрения материалов об административном правонарушении МРУ Росфинмониторинга по ЮФО не представлено. Ссылка МРУ Росфинмониторинга по ЮФО на ходатайство ООО «Землеустроитель» об отложении рассмотрения административного дела на 19.05.06 г. на 14 час. 00 мин. судом не может быть принята во внимание, поскольку сторона не могла предвидеть и знать, будет ли удовлетворено ее ходатайство и будет ли рассмотрение назначено на испрашиваемую дату. Ходатайство об отложении дела было представлено директором ООО «Землеустроитель» 12.05.06 г., а определение об удовлетворении ходатайства вынесено 13.05.06 г. Доказательств вручения определения от 13.05.06 г. законному представителю ООО «Землеустроитель» суду не представлено.

Таким образом, МРУ Росфинмониторинга по ЮФО нарушило требования действующего законодательства о порядке привлечения лица к административной ответственности.

Руководствуясь ст. 15.27 Кодекса об административных правонарушениях РФ, ст. ст. 65, 167-170, 176, 206 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд

РЕШИЛ:

Признать незаконным и отменить Постановление Межрегиональному управлению федеральной службы по финансовому мониторингу по Южному федеральному органу №05-06/159 от 19.05.06 г.

Решение может быть обжаловано в течение 10 дней с момента его вынесения в апелляционную инстанцию арбитражного суда.

Судья В.В. Диденко