Гражданский кодекс часть 1

В Арбитражный суд Краснодарского края обратилось Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Краснодарскому краю, г. Краснодар с заявлением о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ, арбитражного управляющего ФИО1 в виде дисквалификации сроком на 1 год за нарушения, допущенные им при осуществлении полномочий временного управляющего ООО «Кубанский торговый союз».

Заявитель поддержал заявленное требование в полном объеме, пояснил, что анализ финансового состояния должника ООО «Кубанский торговый союз», подготовленный арбитражным управляющим, не соответствует требованиям, предъявляемым Правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденных Постановлением Правительства РФ «Об утверждении правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа» от 25.06.2003 №367, данный анализ не содержит выводы о возможности (невозможности) восстановления платежеспособности должника, погашения судебных расходов и выплаты вознаграждения арбитражному управляющему за счет средств должника, о целесообразности введения соответствующей процедуры банкротства, кроме того, в анализе не отражено списание дебиторской задолженности должника за 2009 год; к анализу финансового состояния должника не приложены документы, на основании которых проводился данный анализ; арбитражным управляющим ненадлежащим образом проведена проверка наличия (отсутствия) признаков преднамеренного банкротства должника, так как им не использовались документы, необходимые и достаточные для проведения данной проверки на первом этапе, временный управляющий не воспользовался правами, предоставленными ему ст.ст. 20.3, 66 Закона о банкротстве и п.п. 3 и 4 раздела 1 Временных правил № 855 от 27.12.2004, на получение любой информации и документов, касающихся деятельности должника; арбитражным управляющим нарушен пятидневный срок направления в арбитражный суд протокола собрания кредиторов с даты проведения собрания, установленный п. 7 ст. 12 Закона о банкротстве, собрание кредиторов должника проведено 28.06.2010, протокол собрания и прилагаемые к нему документы направлены в суд 16.07.2010, т.е. по истечении 18 дней. Пояснил, что арбитражный управляющий ранее привлекался к административной ответственности за аналогичные правонарушения.

Арбитражный управляющий возражает против удовлетворения заявленного требования по мотивам, изложенным в отзыве, просит не применять дисквалификацию, пояснил, что анализ финансового состояния должника был проведен временным управляющим на основании документов, предоставленных ИФНС России № 5 по г. Краснодару, так как должник не представил временному управляющему необходимые документы по его запросу, подтвердил, что не направил в суд документы, содержащие анализ финансового состояния должника, а также нарушил сроки направления в суд протокола собрания кредиторов от 28.06.2010.

Выслушав лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, оценив в совокупности все представленные доказательства, суд установил следующее.

По итогам проведенной Управлением Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Краснодарскому краю проверки в действиях арбитражного управляющего ФИО1 при исполнении обязанностей временного управляющего ООО «Кубанский торговый союз» выявлены нарушенияФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» №127-ФЗ от 26.10.2002 (далее - Закон о банкротстве) и иных норм, регламентирующих вопросы банкротства, а именно: анализ финансового состояния должника ООО «Кубанский торговый союз», подготовленный арбитражным управляющим, не соответствует требованиям, предъявляемым Правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденных Постановлением Правительства РФ «Об утверждении правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа» от 25.06.2003 №367, данный анализ не содержит выводы о возможности (невозможности) восстановления платежеспособности должника, погашения судебных расходов и расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему за счет средств должника, о целесообразности введения соответствующей процедуры банкротства, кроме того, в анализе не отражено списание дебиторской задолженности должника за 2009 год; к анализу финансового состояния должника не приложены документы, на основании которых проводился данный анализ; арбитражным управляющим ненадлежащим образом проведена проверка наличия (отсутствия) признаков преднамеренного банкротства должника, так как им не использовались документы, необходимые и достаточные для проведения данной проверки на первом этапе, временный управляющий не воспользовался правами, предоставленными ему ст.ст. 20.3, 66 Закона о банкротстве и п.п. 3 и 4 раздела 1 Временных правил № 855 от 27.12.2004, на получение любой информации и документов, касающихся деятельности должника; арбитражным управляющим нарушен пятидневный срок направления в арбитражный суд протокола собрания кредиторов с даты проведения собрания, установленный п. 7 ст. 12 Закона о банкротстве, собрание кредиторов должника проведено 28.06.2010, протокол собрания и прилагаемые к нему документы направлены в суд 16.07.2010, т.е. по истечении 18 дней. Пояснил, что арбитражный управляющий ранее привлекался к административной ответственности за аналогичные правонарушения.

Изложенное заявитель подтверждает протоколом об административном правонарушении № 01022310 от 10.09.2010.

В соответствии с п.17 Постановления Пленума ВАС РФ № 2 от 27.01.2003 суду при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности или дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности необходимо проверять соблюдение положений статьи 28.2 КоАП РФ, направленных на защиту прав лиц, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, имея в виду, что их нарушение может являться основанием для отказа в удовлетворении требования административного органа о привлечении к административной ответственности в силу части 2 статьи 206 АПК РФ либо для признания незаконным и отмены оспариваемого решения административного органа (ч. 2 ст. 211 АПК РФ).

Протокол об административном правонарушении № 01022310 от 10.09.2010 составлен в отсутствии арбитражного управляющего ФИО1, извещенного о проведении проверки в установленном порядке, что подтверждается уведомлением б/н от 01.09.2010. Материалами дела подтверждается соблюдение процедуры привлечения арбитражного управляющего к административной ответственности, его права и законные интересы соблюдены в полном объеме.

При решении вопроса о привлечении лица к административной ответственности суд руководствуется следующим.

Определением Арбитражного суда Краснодарского края от 19.05.2009 по делу №А32-5594/2009-37/149-Б в отношении ООО «Кубанский торговый союз» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО1.

Решением Арбитражного суда Краснодарского края от 30.03.2010 ООО «Кубанский торговый союз» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, исполняющим обязанности конкурсного управляющего назначен ФИО1.

Определением суда от 31.05.2010 конкурсным управляющим утвержден ФИО1.

По существу вменяемого правонарушения, касающегося первого эпизода о том, что арбитражный управляющий в нарушение требований, предъявляемым п. 1 и п. 6 Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденных Постановлением Правительства РФ «Об утверждении правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа» от 25.06.2003 №367 (далее – Правила), не указал в анализе финансового состояния должника ООО «Кубанский торговый союз» от 09.03.2010 сведения о наименовании и местонахождении саморегулируемой организации арбитражных управляющих, членом которой является ФИО1, выводы о возможности (невозможности) покрытия судебных расходов в деле о банкротстве и расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему; кроме того, при проведении анализа финансового состояния должника анализировал период с 01.04.2007 по 01.04.2009, тогда как анализ должен был проводиться с 01.04.2009 по 01.03.2010, на дату проведения анализа, суд установил следующее.

В соответствии с п. 2 ст. 20.3 и п. 1 ст. 67 Закона о банкротстве арбитражный управляющий обязан анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности.

Согласно п. 1 ст. 70 Закона о банкротстве анализ финансового состояния должника проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, а также в целях определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника в порядке и в сроки, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Пунктом 3 указанной статьи установлено, что временный управляющий на основе анализа финансового состояния должника, в том числе результатов инвентаризации имущества должника при их наличии, анализа документов, удостоверяющих государственную регистрацию прав собственности, осуществляет обоснование возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника, обоснование целесообразности введения последующих применяемых в деле о банкротстве процедур.

Правительством РФ утверждены Правила проведения арбитражным управляющим финансового анализа (Постановление от 25.06.2003 № 367) (далее – Правила проведения финансового анализа), согласно которым при проведении финансового анализа арбитражный управляющий анализирует финансовое состояние должника на дату проведения анализа, его финансовую, хозяйственную и инвестиционную деятельность, положение на товарных рынках. В документах, содержащих анализ финансового состояния должника указываются фамилия, имя отчество арбитражного управляющего, наименовании и местонахождении саморегулируемой организации, членом которой он является, вывод о возможности (невозможности) восстановления платежеспособности должника (п. 6 Правил проведения финансового анализа).

Как видно из анализа финансового состояния ООО «Кубанский торговый союз» от 09.03.2010, временный управляющий анализировал финансово-хозяйственную деятельность его за период с 01.04.2007 по 01.04.2009, не указал наименование и место нахождение саморегулируемой организации, членом которой он является; обоснование возможности восстановления платежеспособности должника и целесообразности введения последующих применяемых в деле о банкротстве процедур представлено в виде отдельного документа от 10.03.2010 к анализу, где сделан вывод о возможности (невозможности) восстановления платежеспособности должника.

Таким образом, временный управляющий на дату проведения финансового анализа - на 09.03.2010 не проанализировал финансовое состояние должника, его финансовую, хозяйственную и инвестиционную деятельность, положение на товарных рынках, как это предусмотрено Правилами проведения финансового анализа.

Доводы заявителя об отсутствии в анализе финансового состояния должника сведений о наименовании и местонахождении саморегулируемой организации, членом которой является ФИО1, неисследование при проведении анализа периода процедуры банкротства (наблюдения) сами по себе не образуют состав административного правонарушения в связи с тем, что ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность арбитражного управляющего за неисполнение им обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве). В обязанности же временного управляющего согласно действующему законодательству о банкротстве, за неисполнение которых предусмотрена такая ответственность, входит проведение анализа финансового состояния должника и результатов его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности, (п. 2 ст. 20.3 и п. 1 ст. 67 Закона о банкротстве), что было сделано временным управляющим, и данный факт Управлением не оспаривается.

По второму эпизоду вменяемого арбитражному управляющему правонарушению о том, что временный управляющий направил в суд анализ финансового состояния должника без приложения к нему документов, на основании которых он проводился: бухгалтерских балансов, расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности, пояснительных записок, установлено следующее.

В абз. 3 п. 1 Правил проведения финансового анализа предусмотрено, что документы, содержащие анализ финансового состояния должника, представляются арбитражным управляющим собранию (комитету) кредиторов, в арбитражный суд, в производстве которого находится дело о несостоятельности (банкротстве) должника.

В силу п. 2 ст. 67 Закона о банкротстве временный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о своей деятельности и протокол первого собрания кредиторов с приложением документов, определенных пунктом 7 статьи 12 настоящего Федерального закона, не позднее чем за пять дней до даты заседания арбитражного суда, указанной в определении арбитражного суда о введении наблюдения. К отчету временного управляющего прилагаются заключение о финансовом состоянии должника; обоснование возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника, целесообразности введения последующих применяемых в деле о банкротстве процедур.

Анализ финансового состояния должника ООО «Кубанский торговый союз» проведен временным управляющим на основании бухгалтерских балансов, расшифровок дебиторской и кредиторской задолженности, пояснительных записок, отчетов о прибылях и убытках за период с 01.04.2007 по 01.04.2009.

Согласно сопроводительному письму от 18.03.2010 № 345 арбитражный управляющий направил в арбитражный суд для приобщения к материалам дела № А32-5594/2009-37/149-Б документы по итогам первого собрания кредиторов от 12.03.2010, в том числе анализ финансового состояния должника. Доказательства направления также документов, на основании которых проводился данный анализ, суду не представлены, арбитражным управляющим данный факт не опровергается.

Таким образом, арбитражным управляющим допущено правонарушение по второму вменяемому ему эпизоду.

По существу вменяемого правонарушения, касающегося третьего эпизода о том, что временный управляющий не надлежащим образом проведена проверка наличия (отсутствия) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства, суд установил следующее.

В силу п. 2 ст. 203 Закона о банкротстве, арбитражный управляющий обязан выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства в порядке, установленном федеральными стандартами.

Временными правилами проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 27.12.2004 № 855 (далее – Временные правила) установлено, что выявление признаков преднамеренного банкротства осуществляется в 2 этапа (п.п. 6 и 7 Временных правил).

По результатам проверки наличия (отсутствия) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства арбитражным управляющим составляется заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства (п. 14 Временных правил).

Представленное временным управляющим ФИО1 заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства от 10.03.2010 содержит выводы об отсутствии признаков фиктивного банкротства и о том, что выявление признаков преднамеренного банкротства не представилось возможным в связи с непредставлением руководителем должника необходимых первичных документов.

В случае отсутствия у должника необходимых для проведения проверки документов арбитражный управляющий обязан запросить надлежащим образом заверенные копии таких документов у государственных органов, обладающих соответствующей информацией (п. 4 Временных правил).

В силу п. 1 ст. 20.3 Закона о банкротстве физические лица, юридические лица, государственные органы и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

Между тем, временный управляющий не представил суду доказательства того, что он обращался с запросами о предоставлении ему документов, необходимых для проведения финансового анализа должника, в уполномоченные органы и организации.

Таким образом, у арбитражного управляющего ФИО1 имелась возможность надлежащим образом исполнить обязанности, возложенные на него пунктом 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве и запросить в соответствующих органах необходимые для определения признаков преднамеренного банкротства документы, однако он не предпринял всех зависящих от него мер для исполнения этих обязанностей, не воспользовался всеми предоставленными ему Законом о банкротстве правами, что находит свое подтверждение.

По четвертому эпизоду суд установил следующее.

28.06.2010 арбитражный управляющий провел очередное собрание кредиторов ООО «Кубанский торговый союз», протокол собрания от 28.06.2010 направлен в суд 16.07.2010, что подтверждается сопроводительным письмом от 13.07.2010 №1265.

В соответствии с п. 7 ст. 12 Закона о банкротстве протокол собрания кредиторов составляется в двух экземплярах, один из которых направляется в арбитражный суд не позднее чем через пять дней с даты проведения собрания кредиторов, если иной срок не установлен настоящим Федеральным законом.

Указанное требование арбитражным управляющим не исполнено, протокол собрания кредиторов от 28.06.2010 направлен в суд по истечении 18-ти дней со дня проведения собрания, а не позднее чем через пять дней, в связи с чем имеет место нарушение срока направления в суд протокола собрания кредиторов.

В соответствии с п.4 ст. 20.3 Закона о банкротствепри проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

Действия ФИО1 образуют состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ.

В соответствии с частью 3 статьи 14.13 Кодекса неисполнение арбитражным управляющим или руководителем временной администрации кредитной организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной организации в размере от двух тысяч пятисот до пяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до трех лет.

Принимая во внимание характер содеянного, личность виновного, то обстоятельство, что не по каждому из эпизодов вменяемого правонарушения, имеют место нарушения действующего законодательства о банкротстве со стороны арбитражного управляющего, допущенные правонарушения не повлекли убытки для должника и кредиторов, а также то обстоятельство, что предпринимательская деятельность арбитражного управляющего является его единственным источником дохода, и у него на иждивении находятся трое детей, двое из которых несовершеннолетние и один обучается в ВУЗе, в данном случае суд считает возможным назначить наказание в пределах санкции по ч.3 ст.14.13 КоАП РФ в редакции, действующей на дату выявления административным органом соответствующего правонарушения, в размере 3 000 рублей.

В соответствии со ст. 208 АПК РФ при рассмотрении судом дел о привлечении юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица к административной ответственности госпошлина не уплачивается.

Руководствуясь ст. 2.1, 2.2, ч.2 ст.4.1, 4.5, ч.3 ст. 14.13, 23.1, 28.2, 28.3 КоАП РФ, ст.ст. 70, 167-170, 176, 205, 206 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л :

Привлечь арбитражного управляющего ФИО1, г. Краснодар, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт <...>, уроженца гор. Новосибирска, к административной ответственности по ч.3 ст.14.13 КоАП РФ в виде наложения штрафа в размере 3 000 (три тысячи пятьсот) рублей за неисполнение арбитражным управляющим обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве).

Штраф перечислить по следующим реквизитам:

получатель УФК Минфина РФ по Краснодарскому краю (Управление Росрегистрации по Краснодарскому краю),

наименование банка получателя: ГРКЦ ГУ Банка России по Краснодарскому краю; БИК 040349001 расчетный счет <***> КБК 32111690040040000140 ИНН получателя 2309090540 КПП 230801001, ОКАТО 03401000000 Наименование платежа «Денежные взыскания (штрафы)».

Арбитражному управляющему после вступления решения суда в законную силу, представить в суд доказательства оплаты штрафа об административном правонарушении.

Решение суда может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение 10 дней со дня его принятия.

Судья Л.Р. Туманова