Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Е.А. Ивановой, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению закрытого акционерного общества «Гарант»

к региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе

об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности от 15.06.2009 № 19-09-047/пн,

при участии:

представителя заявителя: ФИО1, доверенность от 08.12.2008,

представителя ответчика: ФИО2, доверенность от 13.04.2009 № 29,

при ведении протокола судебного заседания судьей Е.А. Ивановой,

установил:

закрытое акционерное общество «Гарант» (далее - общество) обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с заявлением к региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе (далее – РО ФСФР России в ЦСР, отделение, административный орган) о признании незаконным постановления о привлечении к административной ответственности от 15.06.2009 № 19-09-047/пн.

Заявление принято к производству суда. Определением от 15.07.2009 возбуждено производство по делу.

Представитель заявителя требования поддержал согласно заявлению, считает, что оспариваемое постановление вынесено по истечении срока привлечения к административной ответственности.

Обществом заявлено ходатайство о восстановлении пропущенного срока обращения в арбитражный суд. Суд, руководствуясь пунктом 2 статьи 117 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, признал причины пропуска срока уважительными, ходатайство удовлетворил, восстановил пропущенный процессуальный срок.

Представитель ответчика требования не признал, сослался на доводы, изложенные в отзыве.

При рассмотрении дела установлены следующие, имеющие значение для рассмотрения спора, обстоятельства.

Согласно сведениям Единого государственного реестра юридических лиц закрытое акционерного общество «Гарант» было создано 15.12.2006 и зарегистрировано межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 4 по Красноярскому краю за основным государственным регистрационным № 106443029483.

Административным органом проведена проверка деятельности общества на предмет предоставления в контролирующий орган документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при его создании.

В ходе проведения проверки установлено, что в соответствии со статьями 19, 20 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», пунктом 10.8 Стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии, утвержденных постановлением ФКЦБ РФ от 17.09.1996 № 19, пунктом 5.6 Стандартов эмиссии акций и облигаций и их проспектов эмиссии при реорганизации коммерческих организаций, утвержденных постановлением ФКЦБ РФ от 12.02.1997 № 8 общество обязано было представить документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при его создании. В нарушение вышеуказанных норм общество указанные документы не представило.

16 февраля 2009 года административным органом вынесено предписание № 19-09-ВГ-03/0455 об устранении нарушений законодательства, в соответствии с которым обществу предписано в срок не позднее 45 дней с даты получения предписания представить в РО ФСФР России в ЦСР документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при его создании. Предписание получено обществом 28.02.2009, что подтверждается почтовым уведомлением о вручении.

По факту выявленного нарушения 15.04.2009 должностным лицом административного органа составлен соответствующий акт о невыполнении предписания РО ФСФР России в ЦСР в установленный срок, а именно в срок не позднее 45 дней с даты получения предписания, то есть не позднее 14.04.2009 общество не представило в РО ФСФР России в ЦСР документы, предусмотренные Законом о рынке ценных бумаг и Стандартами эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании закрытого акционерного общества «Гарант».

В адрес общества «Гарант» направлено извещение от 15.04.2009 № 19-09-ВГ-03/1357 о составлении и подписании протокола об административном правонарушении, которое состоится по адресу РО ФСФР 30.04.2009 в 11-30 часов. Указанное извещение получено обществом 23.04.2009 (почтовое уведомление о вручении от 23.04.2009).

30 апреля 2009 года заместителем начальника отдела отделения (в отсутствии представителя общества «Гарант», надлежащим образом извещенного о времени, месте и дате составления протокола об административном правонарушении) составлен протокол об административном правонарушении, в котором отражено, что общество не исполнило предписание административного органа от 16.02.2009 № 19-09-ВГ-03/0455, в соответствии с которым обществу предписано в срок не позднее 45 дней с даты получения предписания представить в РО ФСФР России в ЦСР документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании закрытого акционерного общества «Гарант».

Выявленный факт расценен административным органом в качестве административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

15 июня 2009 года состоялось рассмотрение дела об административном правонарушении в отношении общества «Гарант» в отсутствие законного представителя юридического лица, надлежащим образом извещенного о времени, дате и месте вынесения постановления о назначении административного наказания, вынесено постановление № 19-09-047/пн, которым общество привлечено к административной ответственности в виде взыскания штрафа в сумме 500000 рублей за совершение правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Не согласившись с данным постановлением, общество обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с настоящим заявлением.

Исследовав представленные доказательства, оценив доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Исходя из пункта 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

В силу части 4 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.

Судом проверено наличие соответствующих полномочий должностных лиц административного органа на составление протокола об административном правонарушении и принятие оспариваемого постановления по делу об административном правонарушении.

Протокол об административном правонарушении от 30.04.2009 № 19-09-128/пр-ап оставлен уполномоченным должностным лицом – заместителем начальника отдела регистрации выпусков ценных бумаг Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе на основании части 1 статьи 28.3, статьи 23.47 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, Приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 12.11.2004 № 04-936/пз-н.

Постановление о назначении административного наказания от 15.06.2009 № 19-09-047/пн руководителем отделения, действовавшим на основании статьи 23.47 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В судебном заседании судом установлено, что требования статей 28.2, 28.5 Кодекса Российской Федерации об административных ответчиком при составлении протокола об административном правонарушении соблюдены.

Оспариваемое постановление вынесено в соответствии со статьями 29.7, 29.10 Кодекса Российской Федерации об административных (в том числе с надлежащим извещением законного представителя лица, привлекаемого к административной ответственности).

На основании части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа -влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии со статьей 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодексом об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон) под эмиссией ценных бумаг понимается установленная этим Федеральным законом последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг.

В силу пункта 1 статьи 19 Закона одним из этапов процедуры эмиссии является государственная регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг осуществляется на основании заявления эмитента. К заявлению о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг прилагаются решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, документы, подтверждающие соблюдение эмитентом требований законодательства Российской Федерации, определяющих порядок и условия принятия решения о размещении ценных бумаг, утверждения решения о выпуске ценных бумаг, и других требований, соблюдение которых необходимо при осуществлении эмиссии ценных бумаг, и в случае, если регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг в соответствии с настоящим Федеральным законом должна сопровождаться регистрацией проспекта ценных бумаг, проспект ценных бумаг. Исчерпывающий перечень таких документов определяется нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Эмиссионные ценные бумаги, выпуск (дополнительный выпуск) которых не прошел государственную регистрацию в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона, не подлежат размещению, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

При учреждении акционерного общества или реорганизации юридических лиц, осуществляемой в форме слияния, разделения, выделения и преобразования, размещение эмиссионных ценных бумаг осуществляется до государственной регистрации их выпуска, а государственная регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Регистрирующий орган обязан осуществить государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или принять мотивированное решение об отказе в государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в течение 30 дней с даты получения документов, представленных для государственной регистрации (пункты 2, 3 статьи 20 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»).

В соответствии с пунктом 10.8 Стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссий, утвержденных Постановлением ФКЦБ от 17.09.1996 № 19 (принятых во исполнение Закона и действовавших в период создания общества), документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган в срок не позднее одного месяца с даты государственной регистрации.

Кроме того, в силу пунктов 3.2.1, 3.2.2, 8.2.6 Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных приказом ФСФР России от 25.01.2007 № 074/пз-н и действующих на момент учреждения акционерного общества, государственная регистрация выпуска акций и государственная регистрация отчета об итогах выпуска акций осуществлялась одновременно. Документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей (приобретенных единственным учредителем) акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган в течение одного месяца с даты государственной регистрации акционерного общества.

Документы на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещаемых при реорганизации, должны быть представлены в регистрирующий орган:

в течение месяца с даты государственной регистрации юридического лица, созданного в результате слияния, разделения, выделения или преобразования;

не позднее трех месяцев с даты утверждения решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг юридического лица, к которому осуществляется присоединение.

В силу пункта 5.6 Стандартов эмиссии акций и облигаций и их проспектов эмиссии при реорганизации коммерческих организаций, утвержденных Постановлением ФКЦБ РФ от 12.02.1997 № 8 (действовавших в период создания общества), документы на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, размещаемых при реорганизации, должны быть представлены в регистрирующий орган:

в течение месяца с даты государственной регистрации коммерческой организации, созданной в результате слияния, разделения, выделения или преобразования;

в течение трех месяцев с даты утверждения решения о выпуске ценных бумаг коммерческой организации, к которой осуществляется присоединение.

Согласно пункту 10 статьи 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг осуществляет контроль за соблюдением эмитентами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, саморегулируемыми организациями профессиональных участников рынка ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных Федеральной комиссией.

В соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» Федеральная комиссия вправе направлять эмитентам, профессиональным участникам рынка ценных бумаг, саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции Федеральной комиссии.

Данные предписания в силу статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» обязательны для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации, а также выносятся по вопросам, предусмотренным настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации в целях прекращения и предотвращения правонарушений на рынке ценных бумаг.

Как следует из материалов дела на момент вынесения предписания обязанность государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска, размещенных при создании акционерного общества, предусматривалась статьями 19 и 20 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», главой II Стандартов эмиссии ценных бумаги регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных приказом ФСФР России от 25.01.2007 № 07-4/пз-н.

Суд установил, что в срок, установленный действующим законодательством обществом не представлены в регистрирующий орган документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при его создании.

В целях прекращения правонарушения на рынке ценных бумаг, выразившегося в отсутствии у общества зарегистрированного выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг 16.02.2009 административным органом вынесено предписание об устранении нарушений законодательства, в соответствии с которым обществу предписано в срок не позднее 45 дней с даты получения предписания представить в РО ФСФР России в ЦСР документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при его создании.

В установленный срок общество не исполнило предписание РО ФСФР России в ЦСР об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, не представило документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при его создании.

Указанное предписание обществом не обжаловалось, следовательно, является законным и обязательным для исполнения в установленный срок.

Материалами дела подтверждается и заявителем не оспаривается факт невыполнения в установленный срок законного предписания РО ФСФР России в ЦСР.

Суд пришел к выводу о наличии в действиях закрытого акционерного общества «Гарант» состава правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Вина общества в совершении вменяемого правонарушения исследована и установлена судом, заявителем не оспаривается.

Довод заявителя о вынесении постановление по делу об административном правонарушении от 15.06.2009 № 19-09-047/пн с нарушением срока, установленного статьей 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является несостоятельным и не принимается судом в качестве основания для признания оспариваемого постановления незаконным.

Согласно положениям статьи 4.5 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев со дня совершения административного правонарушения, а постановление по делу об административном правонарушении за нарушение законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг может быть вынесено в течение одного года со дня совершения административного правонарушения (часть 1).

Из системного толкования абзацев 1 – 3 пункта 21 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» следует, что суды при квалификации объективной стороны состава правонарушения в целях определения длительности применяемого срока давности (два месяца или один год) должны исходить из существа правонарушения, субъектного состава возникших отношений и характера применяемого законодательства. Судам необходимо также принимать во внимание цель соответствующего законодательства, суды должны устанавливать, является ли защита соответствующих интересов приоритетной целью закона, регулирующего отношения, за посягательство на которые установлена административная ответственность.

В данном случае невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, ответственность за которое предусмотрена статьей 19.5 КоАП РФ, посягает в первую очередь на установленный порядок управления, который является основным объектом данного правонарушения, а нарушение законодательства о рынке ценных бумаг выступает в качестве его факультативного объекта.

Следовательно, в рассматриваемом случае срок давности привлечения ответчика к административной ответственности составляет два месяца.

Срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - в случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.

Из предписания от 16.02.2009 № 19-09-ВГ-03/0455 административного органа следует, что общество обязано выполнить предписание в срок до 14.04.2009 включительно.

Таким образом, срок давности привлечения к административной ответственности за административное правонарушение, связанное с невыполнением обязанности к установленному сроку, начинает исчисляться в данном случае с 15.04.2009.

Согласно статье 4.5 КоАП Российской Федерации постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев со дня совершения административного правонарушения.

Постановление отделения вынесено 15.06.2009, то есть в пределах срока давности привлечения к административной ответственности.

Указанные обстоятельства являются основанием для отказа в удовлетворении заявленных требований.

Руководствуясь статьями 167 – 170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Красноярского края

РЕШИЛ:

Отказать закрытому акционерному обществу «Гарант» в удовлетворении заявления о признании незаконным и отмене постановления от 15.06.2009 № 19-09-047/пн регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе о привлечении закрытого акционерного общества «Гарант» к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение может быть обжаловано в течение 10 дней после его принятия и изготовления в полном объеме путем подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд, либо в течение двух месяцев после вступления решения в законную силу путем подачи кассационной жалобы в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа.

Судья

Е.А. Иванова