Гражданский кодекс часть 1

Закрытое акционерное общество «Коврига» (далее - ЗАО «Коврига», общество «Коврига») обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с заявлением, уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ, о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе (далее - РО ФСФР России в ЦСР, административный орган) № 19-10-099/пн о назначении административного наказания от 03.12.2010 по делу № 19-10-188/ап, которым общество «Коврига» привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В судебном заседании представитель заявителя требования поддержал, сослался на доводы, изложенные в заявлении, суду пояснил, что вина общества в совершении вменяемого правонарушения отсутствует.

Представитель административного органа в судебном заседании заявленные требования не признал, сослался на доводы, изложенные в письменном отзыве на заявление и дополнении к отзыву.

При рассмотрении дела установлены следующие обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения спора.

Общество «Коврига» зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц за основным государственным регистрационным номером <***>.

Согласно пункту 3.2 Устава общества основными видами деятельности общества являются – производство, переработка и реализация сельскохозяйственной продукции.

Общество обратилось вРО ФСФР России в ЦСР 20.09.2010 с заявлением о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем приобретения учредителями общества (вх.№19-10-2963).

К заявлению общества не было приложено платежное поручение, подтверждающее факт уплаты обществом государственной пошлины, взимаемой при обращении за государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг, размещаемых иными способами, за исключением подписки.

Административным органом в адрес общества направлено предписание № 19-10-ВГ-03/3630 от 21.09.2010, которым обществу предписано не позднее 10 дней со дня получения предписания представить платежное поручение, подтверждающее факт уплаты обществом государственной пошлины в размере 20 000 руб. за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг. Предписание получено обществом 25.09.2010 (уведомление о вручении почтового отправления № 66001713965408 от 21.09.2010).

В установленный срок (до 05.10.2010) общество не исполнило предписание РО ФСФР России в ЦСР № 19-10-ВГ-03/3630 от 21.09.2010, что зафиксировано в акте о невыполнении предписания РО ФСФР России в ЦСР от 06.10.2010.

Указанный факт расценен административным органом как нарушение, ответственность за которое установлена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Должностным лицом административного органа – начальником отдела регистрации выпусков ценных бумаг РО ФСФР России в ЦСР ФИО3 в отношении ЗАО «Коврига» 02.11.2010 составлен протокол об административном правонарушении N 19-10-175/пр-ап по признакам правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

03.12.2010 по результатам рассмотрения материалов дела об административном правонарушении и.о. руководителя административного органа ФИО4 вынесено постановление N 19-10-099/пн по делу № 19-10-188/ап о привлечении общества к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ в виде взыскания штрафа в размере 500 000 рублей.

Не согласившись с указанным постановлением, общество обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании его незаконным.

Из материалов дела (в том числе чека-ордера от 07.12.2010) следует, что государственная пошлина в размере 20 000 руб. за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг была уплачена обществом 07.12.2010.

Исследовав и оценив представленные доказательства, доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

В силу части 3 статьи 30.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) постановление по делу об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом, обжалуется в арбитражный суд в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством.

Настоящее заявление рассматривается в порядке главы 25 АПК РФ (статьи 207-211).

В соответствии с частью 1 статьи 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях протоколы об административных правонарушениях составляются должностными лицами органов, уполномоченных рассматривать дела в соответствии с главой 23 данного Кодекса в пределах компетенции соответствующего органа.

В соответствии со статьей 23.47 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков, его территориальные органы рассматривают дела об административных правонарушениях, предусмотренных частью 1 статьи 13.25, статьями 14.24, 15.17 - 15.22, частями 1 - 10 статьи 15.23.1, статьями 15.24.1, 15.28 - 15.31, частью 9 статьи 19.5, статьей 19.7.3 настоящего Кодекса.

В силу части 2 названной статьи рассматривать дела об административных правонарушениях от имени органа, указанного в части 1 настоящей статьи, вправе:

1) руководитель федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, его заместители;

2) руководители территориальных органов федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, их заместители.

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 12.11.2004 N 04-936/пз-н утвержден Перечень должностных лиц территориальных органов Федеральной службы по финансовым рынкам, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, в соответствии с которым от имени указанных органов протоколы об административных правонарушениях вправе составлять:

- руководители территориальных органов Федеральной службы по финансовым рынкам, их заместители,

- начальники отделов территориальных органов Федеральной службы по финансовым рынкам, их заместители,

- иные должностные лица территориальных органов Федеральной службы по финансовым рынкам, специально уполномоченные их приказами осуществлять контроль за соблюдением законодательства в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности).

Протокол об административном правонарушении N 19-10-175/пр-ап от 02.11.2010 составлен уполномоченным должностным лицом - начальником отдела регистрации выпусков ценных бумаг Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе ФИО3, на основании части 1 статьи 28.3, статьи 23.47 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, Приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 12.11.2004 N 04-936/пз-н.

Постановление № 19-10-099/пн от 03.12.2010 о назначении административного наказания по делу N 19-10-188/ап вынесено должностным лицом административного органа – и.о. руководителя Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе ФИО4, чьи полномочия подтверждены пунктом 2.1.4 Положения о Региональном отделении Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе, приказами Федеральной службы по финансовым рынкам от 22.08.2006 № 164-лс, от 09.11.2010 N 10-659-к.

Суд проверил соблюдение административным органом процедуры привлечения общества к административной ответственности, нарушений не установлено.

Протокол об административном правонарушении N 19-10-175/пр-ап от 02.11.2010 составлен в отсутствие лица, привлекаемого к административной ответственности, надлежащим образом извещенного о дате, времени и месте составления протокола об административном правонарушении (уведомление с отметкой о вручении почтового отправления 15.10.2010 законному представителю общества - директору общества ФИО5) , содержание протокола соответствует требованиям статьи 28.2 КоАП РФ.

Постановление № 19-10-099/пн от 03.12.2010 о назначении административного наказания по делу N 19-10-188/ап вынесено в присутствии законного представителя заявителя – директора общества ФИО5, уведомленного надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела.

Таким образом, материалами дела подтверждается соблюдение административным органом установленной законом процедуры привлечения к административной ответственности, в том числе надлежащее извещение законного представителя заявителя о дате, времени и месте составления протокола и рассмотрения дела об административном правонарушении.

Установленные КоАП РФ сроки давности привлечения к административной ответственности на момент вынесения постановления о привлечении к административной ответственности не истекли.

В соответствии со статьей 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодексом об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа - в виде административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности) в силу пункта 10 статьи 42 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", пункта 1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (далее - Положение), осуществляет Федеральная служба по финансовым рынкам.

В соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг вправе направлять эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Пунктом 5.3.7 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 30.06.2004 N 317, установлено, что Федеральная служба по финансовым рынкам осуществляет следующие полномочия в установленной сфере деятельности выдает предписания эмитентам, профессиональным участникам рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям, специализированным депозитариям, агентам по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, регистраторам акционерных инвестиционных фондов, лицам, осуществляющим ведение реестров владельцев инвестиционных паев, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечным агентам, управляющим ипотечным покрытием и специализированным депозитариям ипотечного покрытия, бюро кредитных историй, жилищным накопительным кооперативам, а также саморегулируемым организациям.

Согласно пункту 1 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации.

Предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг выносятся по вопросам, предусмотренным настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, в целях прекращения и предотвращения правонарушений на рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг (пункт 2 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ).

В силу пункта 2.1.7 Типового положения о территориальном органе Федеральной службы по финансовым рынкам, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 22.06.2006 N 06-69/пз-н, территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам выдает предписания эмитентам в случаях, когда данное полномочие установлено федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации для ФСФР России.

Таким образом, исходя из изложенных норм, федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг вправе требовать представления документов, письменных и устных объяснений и иной информации по вопросам, отнесенным к его компетенции.

Согласно статье 19 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами, включает следующие этапы:

- принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг;

- утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг;

- государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;

- размещение эмиссионных ценных бумаг;

- государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.

Эмиссионные ценные бумаги, выпуск (дополнительный выпуск) которых не прошел государственную регистрацию в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона, не подлежат размещению, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

При учреждении акционерного общества или реорганизации юридических лиц, осуществляемой в форме слияния, разделения, выделения и преобразования, размещение эмиссионных ценных бумаг осуществляется до государственной регистрации их выпуска, а государственная регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг сопровождается регистрацией их проспекта в случае размещения эмиссионных ценных бумаг путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500.

В случае если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг сопровождается регистрацией проспекта ценных бумаг, каждый этап процедуры эмиссии ценных бумаг сопровождается раскрытием информации.

Если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг не сопровождалась регистрацией их проспекта, он может быть зарегистрирован впоследствии. При этом регистрация проспекта ценных бумаг осуществляется регистрирующим органом в течение 30 дней с даты получения проспекта ценных бумаг и иных документов, необходимых для его регистрации.

Процедура эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг, а также условия их размещения регулируются федеральными законами или в порядке, установленном федеральными законами.

В соответствии с частью 1 статьи 20 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" государственная регистрация выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг осуществляется федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг или иным регистрирующим органом, определенным федеральным законом.

В силу части 2 статьи 20 названного Закона государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг осуществляется на основании заявления эмитента. К заявлению о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг прилагаются решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, документы, подтверждающие соблюдение эмитентом требований законодательства Российской Федерации, определяющих порядок и условия принятия решения о размещении ценных бумаг, утверждения решения о выпуске ценных бумаг, и других требований, соблюдение которых необходимо при осуществлении эмиссии ценных бумаг, и в случае, если регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг в соответствии с настоящим Федеральным законом должна сопровождаться регистрацией проспекта ценных бумаг, проспект ценных бумаг. Исчерпывающий перечень таких документов определяется нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

На основании части 3 статьи 20 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» регистрирующий орган обязан осуществить государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или принять мотивированное решение об отказе в государственной регистрации в течение 30 дней с даты получения документов, представленных для государственной регистрации.

Согласно пункту 2.4.1 Приказа ФСФР России от 25.01.2007 № 07-4/пз-н «Об утверждении Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг» (далее - Стандарты) государственная регистрация выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг осуществляется федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг или иным регистрирующим органом, определенным федеральным законом.

Главой II Стандартов установлена процедура эмиссии ценных бумаг.

Согласно пункту 2.4.2 Стандартов для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг в регистрирующий орган представляется, в том числе платежное поручение (квитанция установленной формы в случае наличной формы уплаты), которым подтверждается факт уплаты эмитентом государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг (за исключением государственной регистрации выпусков (дополнительных выпусков) акций, размещаемых в целях увеличения уставного капитала на величину переоценки основных фондов, производимой по решению Правительства Российской Федерации). Указанный документ должен содержать отметку банка об исполнении эмитентом обязанности по уплате указанной государственной пошлины.

В силу пункта 2.6.4 Стандартов для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг в регистрирующий орган представляется, в том числе платежное поручение (квитанция установленной формы в случае наличной формы уплаты), которым подтверждается факт уплаты эмитентом государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг (за исключением случаев государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций, размещенных в целях увеличения уставного капитала на величину переоценки основных фондов, произведенной по решению Правительства Российской Федерации, а также случаев, когда в соответствии с настоящими Стандартами государственная регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска ценных бумаг). Указанный документ должен содержать отметку банка об исполнении эмитентом обязанности по уплате указанной государственной пошлины.

Согласно пункту 3.2.1 Стандартов при учреждении акционерного общества государственная регистрация выпуска акций и государственная регистрация отчета об итогах выпуска акций осуществляются одновременно.

В силу пункта 3.2.2 Стандартов документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей (приобретенных единственным учредителем) акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган в течение одного месяца с даты государственной регистрации акционерного общества.

Пунктом 8.2.6 Стандартов установлено, что документы на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещаемых при реорганизации, должны быть представлены в регистрирующий орган:

- в течение месяца с даты государственной регистрации юридического лица, созданного в результате слияния, разделения, выделения или преобразования;

- не позднее трех месяцев с даты утверждения решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг юридического лица, к которому осуществляется присоединение.

Из материалов дела следует, что 20.09.2010 общество обратилось в РО ФСФР России в ЦСР с заявлением о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем приобретения учредителями общества (вх.№19-10-2963).

В нарушение требований статьи 20 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", пункта 2.4.2 Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг к заявлению общества не было приложено платежное поручение, подтверждающее факт уплаты обществом государственной пошлины, взимаемой при обращении за государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг, размещаемых иными способами, за исключением подписки, в связи с чем административный орган в адрес общества направил предписание № 19-10-ВГ-03/3630 от 21.09.2010, которым обществу предписано не позднее 10 дней со дня получения предписания представить платежное поручение, подтверждающее факт уплаты обществом государственной пошлины в размере 20 000 руб. за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг. Предписание получено обществом 25.09.2010 (уведомление о вручении почтового отправления № 66001713965408 от 21.09.2010).

Материалами дела (актом о невыполнении предписания РО ФСФР России в ЦСР от 06.10.2010, протоколом об административном правонарушении N 19-10-175/пр-ап от 02.11.2010) подтверждается и обществом не оспаривается факт неисполнения в установленный срок (05.10.2010) предписания РО ФСФР России в ЦСР № 19-10-ВГ-03/3630 от 21.09.2010. Согласно чеку-ордеру от 07.12.2010 государственная пошлина в размере 20 000 руб. за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг была уплачена обществом 07.12.2010. Следовательно, в действиях общества усматриваются признаки объективной стороны правонарушения, ответственность за которое установлена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Заявитель ссылается на отсутствие в его действиях вины в совершении вменяемого правонарушения, в связи с отсутствием на момент обращения общества с заявлением о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем приобретения учредителями общества, а также на момент вынесения предписания РО ФСФР России в ЦСР предписания № 19-10-ВГ-03/3630 от 21.09.2010 и истечения срока, установленного для его исполнения, денежных средств, достаточных для уплаты государственной пошлины в размере 20 000 руб. за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Кроме того, заявитель указывает на то, что предписание было исполнено с незначительной просрочкой, государственная пошлина в размере 20 000 руб. за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг была уплачена обществом 07.12.2010. В этот же день соответствующие документы были представлены в РО ФСФР России в ЦСР.

В подтверждение указанных доводов общество представляет: справку налогового органа об открытых счетах ЗАО «Коврига» (согласно которой, у общества имеется три расчетных счета), справку Лесосибирского отделения № 8217 Сберегательного банка РФ (согласно которой, по состоянию на 06.12.2010 на расчетном счете общества отсутствовали денежные средства. Картотека по счету № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» по состоянию на 06.12.2010 составляет 28902, 15 руб.), справку Лесосибирского отделения № 8217 Сберегательного банка РФ (согласно которой, денежные средства на расчетном счете общества по состоянию на 25.09.2010 составляли 409, 42 руб., по состоянию на 05.10.2010 – 79,42 руб.), справку ОАО «Россельхозбанк» от 18.03.2010 (согласно которой, на расчетных счетах ЗАО «Коврига» денежные средства в период с 25.09.2010 по 05.10.2010 отсутствовали), чек-ордер от 07.12.2010 (подтверждающий уплату государственной пошлины в размере 20 000 руб. за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг), сопроводительное письмо от 07.12.2010 (о представлении обществом квитанции об оплате государственной пошлины с отметкой о получении РО ФСФР России в ЦСР 07.12.2010).

Заявитель также полагает, что при вынесении оспариваемого постановления административным органом не было учтено тяжелое финансовое и имущественное положение общества, наличие смягчающих обстоятельств – уплата государственной пошлины при поступлении денег 07.12.2010. Поясняет, что о возможности обращения в административный орган с ходатайством о продлении срока исполнения предписания не знал.

Административный орган ссылается на то, что правонарушение не является малозначительным, наказание назначено обществу с учетом всех обстоятельств в минимальном размере, предусмотренном санкций части 9 статьи 19.5 КоАП РФ, на момент вынесения оспариваемого постановления предписание административного органа не было исполнено, общество уплатило государственную пошлину после вынесения постановления о назначении административного наказания.

Статья 1.5 КоАП РФ устанавливает презумпцию невиновности лица, пока его вина в совершении конкретного административного правонарушения не будет доказана в порядке, предусмотренном данным Кодексом, и установлена вступившим в законную силу постановлением судьи, органа, должностного лица, рассмотревших дело.

По смыслу частей 2, 3 статьи 2.1 КоАП РФ, с учетом предусмотренных статьей 2 Гражданского кодекса Российской Федерации характеристик предпринимательской деятельности (осуществляется на свой риск), отсутствие вины юридического лица (индивидуального предпринимателя), при наличии в его действиях признаков объективной стороны правонарушения, предполагает объективную невозможность соблюдения установленных правил, необходимость принятия мер, по причинам, не зависящим от юридического лица (индивидуального предпринимателя).

В соответствии с разъяснениями Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, содержащимися в пункте 16 постановления от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», в силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо привлекается к ответственности за совершение административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению. Рассматривая дело об административном правонарушении, арбитражный суд в судебном акте не вправе указывать на наличие или отсутствие вины должностного лица или работника в совершенном правонарушении, поскольку установление виновности названных лиц не относится к компетенции арбитражного суда.

Согласно пункту 16.1 названного постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации при рассмотрении дел об административных правонарушениях арбитражным судам следует учитывать, что понятие вины юридических лиц раскрывается в части 2 статьи 2.1 КоАП РФ. При этом в отличие от физических лиц в отношении юридических лиц КоАП РФ формы вины (статья 2.2 КоАП РФ) не выделяет. Следовательно, и в тех случаях, когда в соответствующих статьях особенной части КоАП РФ возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ).

Суд полагает, что материалами дела не подтвержден факт принятия заявителем исчерпывающих мер, направленных на соблюдение требований действующего законодательства, предотвращение и устранение выявленных нарушений.

Факт отсутствия на момент обращения общества с заявлением о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем приобретения учредителями общества, а также на момент вынесения предписания РО ФСФР России в ЦСР предписания № 19-10-ВГ-03/3630 от 21.09.2010 и истечения срока, установленного для его исполнения, денежных средств, достаточных для уплаты государственной пошлины в размере 20 000 руб., не свидетельствует безусловно об отсутствии в действиях общества вины в совершении инкриминируемого деяния.

Оценив в совокупности имеющиеся в материалах дела доказательства, суд полагает доказанным наличие в действиях общества «Коврига» вины в совершении вменяемого административного правонарушения.

Вместе с тем, суд установил основания для признания совершенного обществом правонарушения малозначительным, исходя из следующего.

В соответствии со статьей 3.1 КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.

Конституционный Суд Российской Федерации в Определении от 16.07.2009 N 919-О-О, рассматривая вопросы о назначении наказания отметил, что соблюдение конституционных принципов справедливости и соразмерности при назначении административного наказания законодательно обеспечено возможностью назначения одного из нескольких видов административного наказания, установленного санкцией соответствующей нормы закона за совершение административного правонарушения, установлением законодателем широкого диапазона между минимальным и максимальным пределами административного наказания, возможностью освобождения лица, совершившего административное правонарушение, от административной ответственности в силу малозначительности (статья 2.9 КоАП Российской Федерации).

Статьей 2.9 КоАП РФ предусмотрено, что при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Согласно пункту 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. В соответствии с пунктом 18.1 указанного Постановления, введенного Постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 20.11.2008 N 60, при квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ. Возможность или невозможность квалификации деяния в качестве малозначительного не может быть установлена абстрактно, исходя из сформулированной в КоАП РФ конструкции состава административного правонарушения, за совершение которого установлена ответственность. Так, не может быть отказано в квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного только на том основании, что в соответствующей статье Особенной части КоАП РФ ответственность определена за неисполнение какой-либо обязанности и не ставится в зависимость от наступления каких-либо последствий. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Таким образом, при выборе конкретной меры наказания, в том числе и освобождения от ответственности, должна быть установлена соразмерность характера и строгости санкции, предусмотренной законом, конкретным обстоятельствам дела. Административный орган обязан не только установить формальное соответствие содеянного деяния тому или иному составу административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

Как установлено судом объективная сторона совершенного обществом правонарушения выразилась в несвоевременном выполнении предписания РО ФСФР России в ЦСР № 19-10-ВГ-03/3630 от 21.09.2010, которым обществу предписывалось не позднее 10 дней со дня получения предписания представить платежное поручение, подтверждающее факт уплаты обществом государственной пошлины в размере 20 000 руб. за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Таким образом, правонарушение, предусмотренное частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, посягает на установленный порядок контроля за соблюдением требований законодательства о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Суд, оценивая конкретные обстоятельства совершения обществом административного правонарушения, пришел к выводу о том, что материалы дела не подтверждают причинение существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, характер правонарушения свидетельствует об его исключительности, исходя из следующего.

Из материалов дела не следует и административным органом не доказан факт намеренного невыполнения требований предписания. Требования предписания исполнены 07.12.2010.

При этом материалы дела не свидетельствуют о нарушении прав акционеров, инвесторов, и иных лиц. Не установлено административным органом и наступления тяжелых последствий, в частности для иных субъектов предпринимательской деятельности, в том числе акционеров заявителя, а также для осуществления государственного контроля в сфере рынка ценных бумаг.

При изложенных обстоятельствах, принимая во внимание, что:

- согласно пункту 3.2 Устава общества основными видами деятельности общества являются – производство, переработка и реализация сельскохозяйственной продукции,

- ранее общество не привлекалось к административной ответственности за совершение правонарушения, посягающего на установленный порядок контроля за соблюдением требований законодательства о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг,

- на момент обращения общества с заявлением о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем приобретения учредителями общества, а также на момент вынесения предписания РО ФСФР России в ЦСР предписания № 19-10-ВГ-03/3630 от 21.09.2010 и истечения срока, установленного для его исполнения, у заявителя отсутствовали денежные средства, достаточные для уплаты государственной пошлины в размере 20 000 руб. за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг,

- на момент рассмотрения заявления общества в суде предписание административного органа было исполнено,

- предписание РО ФСФР России в ЦСР № 19-10-ВГ-03/3630 от 21.09.2010 было исполнено обществом с незначительной просрочкой 07.12.2010, - суд пришел к выводу о возможности освобождения общества от административной ответственности с объявлением ему устного замечания.

В соответствии с абзацем 2 пункта 17 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" если малозначительность правонарушения будет установлена в ходе рассмотрения дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 Арбитражного процессуального

Проанализировав представленные документы, суд пришел к выводу о том, что постановление N 19-10-099/пн о назначении административного наказания от 03.12.2010 по делу № 19-10-188/ап подлежит признанию незаконным и отмене в связи с малозначительностью совершенного обществом деяния.

В соответствии с частью 2 статьи 211 АПК РФ, в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что оспариваемое решение или порядок его принятия не соответствует закону, либо отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности или применения конкретной меры ответственности, либо оспариваемое решение принято органом или должностным лицом с превышением их полномочий, суд принимает решение о признании незаконным и об отмене оспариваемого решения полностью или в части либо об изменении решения.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Красноярского края

Р Е Ш И Л:

Заявление закрытого акционерного общества «Коврига» (ИНН <***>, ОГРН <***>) удовлетворить.

Признать незаконным и отменить постановление регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе N 19-10-099/пн о назначении административного наказания от 03.12.2010 по делу № 19-10-188/ап, которым закрытое акционерное общество «Коврига» привлечено к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 500 000 рублей, ввиду малозначительности совершенного административного правонарушения.

Настоящее решение может быть обжаловано в течение 10 дней после его принятия путем подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Красноярского края.

Судья

Е.В. Севастьянова