Гражданский кодекс часть 1

индивидуальный предприниматель ФИО1 (далее – истец) обратилась в Арбитражный суд Курганской области с исковым заявлением к публичному акционерному обществу «Сбербанк России» (далее – ответчик) об обязании отменить ограничение на использование системы «Интернет-банк» при рассчетно-кассовом обслуживании по расчетному счету № <***>.

Определением от 26.03.2018 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено Межрегиональное отделение Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу (МРУ Росфинмониторинг по УФО).

Распоряжением председателя второго судебного состава коллегии по рассмотрению споров, возникающих из гражданских и иных правоотношений Арбитражного суда Курганской области от 03.04.2018 в соответствии с частью 4 статьи 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, произведена замена судьи Мосиной Т.А. на судью Губанова С.С.

Истец, третье лицо явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, о времени и месте проведения заседания извещены надлежащим образом.

Судебное заседание проведено в отсутствие истца, третьего лица в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель ответчика в судебном заседании пояснил, что считает исковые требования не обоснованными, просил в иске отказать по доводам, заявленным ранее, представил заявление истца о возможности урегулирования спора мирным путем и ответ отрицательного характера на него.

Дополнительные документы ответчика приобщены к материалам дела в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Заслушав позицию ответчика, исследовав письменные материалы дела, суд исходит из следующего.

Судом установлено, что 28 июня 2017 года между Банком и индивидуальным предпринимателем ФИО1 заключен Договор-Конструктор, включающий в себя договор открытия и обслуживания расчетного счета и договор о предоставлении услуг с использованием дистанционного обслуживания (т. 1 л.д. 43-83).

При обслуживании обществом «Сбербанк России» расчетного счета ИП ФИО1 было установлено, что на счета Клиенту стали поступать денежные средства от контрагентов в качестве предоплаты (50 %, 100 %), при этом, срок его деятельности для установления многочисленных деловых отношений и проведения операций в значительных объемах, особенно по предоплате, незначителен (регистрация в качестве индивидуального предпринимателя в июне 2017 года).

Так, банком было установлено, что в период с 30 августа 2017 года по 28 ноября 2017 года по расчетному счету истца проводились операции, которые соответствовали признакам «1499 Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств».

Денежные средства поступали от основных контрагентов: предпринимателя ФИО3 (ИНН <***>) с назначением «предоплата за коленчатый вал по счету № 3 от 03.07.2017», «предоплата за устройство клуб по договору № 2-10/17 от 20.10.2017», «предоставлен займ по договору займа № 16 от 27.10.2017».

Также денежные средства поступали от нерезидентов из Киргизской республики с назначением «за оборудование», «за колодку вагонную», «за путевой инструмент».

Далее средства списывались на счет ФИО1, открытый на Физическое лицо в рамках зарплатного проекта, а также в адрес основных контрагентов: ЗОО «Крафт» (ИНН <***>) с назначением «за автомобиль BMW Х5» и комплектующие к нему; ООО «ТЦ ИРЗ» (ИНН <***>) с назначением «за товар согласно спецификации»; ООО Группа Компаний «ЭНЕРГИЯ» (ИНН <***> «предоплата за дегазационную установку»; ОАО «Пензадизельмаш» (ИНН <***>) с назначением «оплата за вал коленчатый», «оплата за трубокомпрессор».

В связи с возникновением у Банка подозрений в причастности ИП ФИО1 к операциям по легализации доходов, полученных преступным путём, Банк направил в предпринимателя запросы о предоставлении письменных пояснений об экономическом смысле операций, а также о предоставлении копий документов, анализ которых позволит сделать вывод о законности проводимых предпринимателе расчётных операций.

В соответствии с запросом от 30.11.2017, направленному истцу через систему электронного документооборота, Банк запросил в рамках исполнения требований Закона №115-ФЗ предоставить:

1. документы (их копии):

- подтверждающие источник образования/поступления денежных средств (договоры с контрагентами, договоры купли-продажи имущества, купли-продажи ценных договор займа, спецификации, приложения, дополнительные соглашения и другие документы, являющиеся неотъемлемой частью данных договоров, и т.п.) и документы, подтверждающие их исполнение (счета, счета-фактуры, транспортные, товарные, товарно-транспортные накладные, заказы-наряды на предоставление транспортного средства, путевые листы, акты приема-передачи, акты выполненных работ/оказанных услуг, авансовые отчеты, расходно-кассовые ордера, приходно-кассовые ордера, кассовые ч т.п.) по операциям с контрагентами: ИП ФИО3, ООО Группа Компаний «ЭНЕРГИЯ», ООО «ТЦ ИРЗ», ООО "КОМПРЕССОРНЫЙ ЗАВОД", ООО «Крафт»

- копии бухгалтерской отчетности за последний отчетный период (бухгалтерский баланс, отчет о финансовом результате) с отметкой налогового органа о его принят случае, если не предоставлялась ранее в Банк);

- подтверждающие уплату необходимых налогов и сборов в бюджет в случае их уплаты через счета, открытые в других банках (платежные поручения/выписки) документы/сведения, подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему Российской Федерации (надлежащим образом заверенные копии);

- данные о численности, о составе работников;

- подтверждающие наличие материально-технической базы (транспортные средства и расходы по их эксплуатации, ПТС), складских помещений для ведения основного деятельности (копии договоров аренды при наличии) и факты учета соответствую товаров на них;

- иные документы.

2. документы, подтверждающие наличные денежные расчеты;

3. документы, подтверждающие транспортировку товара с отметками таможен службы;

4. письменные пояснения:

- разъясняющие экономический смысл операции(й);

- причин и необходимости проведения подобных расчетов;

- каким образом осуществляется оплата таможенных платежей;

- пояснения относительного экономического смысла по операции/по операциям за период с 30 августа 2017 года по 28 ноября 2017 года, совершенной(ым) по счету № <***> (по зачислению денежных средств со счета индивидуального предпринимателя на счет физического лица);

А также по операциям физического лица:

- документы, являющиеся основанием для операций по зачислению средств на с физического лица и письменные пояснения относительно необходимости совершения данных операций за период с 30 августа 2017 года по 28 ноября 2017 года от: ИП ФИО1 ИНН <***> по счету №40817810032008966356.

Письмом от 19.12.2017 общество «Сбербанк России» уведомило предпринимателя о том, что предоставление услуг дистанционного банковского обслуживания приостановлено в соответствии с требованиями Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (далее – Закона), а также указало, что право истца пользоваться расчетным счетом в период отключения услуги «Сбербанк Бизнес Онлайн» не ограничиваются, осуществлять операции по расчетному счету возможно с одновременным предоставлением в Банк платежных поручений на бумажном носителе и документов, подтверждающих экономический смысл операций.

Индивидуальный предприниматель ФИО1, полагая, что Банком неправомерно применены ограничительные меры, обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым иском.

В силу пунктов 1, 3 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Банк несет ответственность за несвоевременное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованное списание банком со счета, а невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо выдаче со счета клиента (статья 856 Гражданского кодекса РФ).

Согласно статье 858 Гражданского кодекса Российской Федерации ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Согласно пункту 2.1 «Условий предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания ПАО Сбербанк юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации» (далее Условия) обслуживание Банком Клиента осуществляется в соответствии с указанными Условиями на основании Заявления о присоединении.

Банк предоставляет Клиенту следующие услуги с использованием системы дистанционного обслуживания (далее - Система) (2.6 приведенных Условий):

- прием от Клиента электронных платежных документов на выполнение операций по счетам Клиента;

- предоставление по запросу Клиенту в виде электронного документа установленного Банком формата информации об операциях, совершенных по счетам Клиента;

- обмен между Клиентом и Банком в электронном виде документами и информацией валютному контролю;

- прием от Клиента и предоставление Клиенту информации свободного формата в электронных документов, и иные обязательства.

Согласно пункту 2.7 Условий электронные документы передаются и принимаются с использованием Системы без их последующего представления на бумажном носителе; запросу Клиента и/или Банка предоставление необходимых документов осуществляем, бумажном носителе.

С использованием электронного документооборота в рамках настоящих Условий существующий между сторонами документооборот с использованием бумажных носителей не утрачивает силу (п. 2.9 Условий).

Согласно пункту 3.24 Условий предоставление услуг по дистанционному обслуживанию может быть приостановлено по инициативе Банка в случае, если у Банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также в случае непредставления Клиентом в срок, установленный пп. 4.2.23, 4.2.24, 4.2.28 и 4.2.24 Условий информации, документов, необходимых для исполнения Банком требований Закона №115-ФЗ. Приостановление по инициативе Банка может осуществляться на неограниченный срок.

Нормами Закона № 115-ФЗ регулируются отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Статьей 7 Закона № 115-ФЗ определены права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. В п. 2 данной статьи установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях; документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.

Основаниями для документального фиксирования информации о соответствующих операциях и сделках являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных данным Законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Председателем Правления ПАО Сбербанк 29 марта 2016 года утверждены Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - Правила внутреннего контроля), разработанные в соответствии с Законом № 115-ФЗ и Положением Центрального банка России от 02 марта 2012 года № 375-П «О требованиях к Правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Правила № 375-П)

При реализации правил внутреннего контроля в случае, если операция, проводимая по банковскому счету клиента, квалифицируется банком в качестве операции, подпадающей под какой-либо из критериев, перечисленных в п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ и, соответственно, являющихся основаниями для документального фиксирования информации, банк вправе запросить у клиента предоставления не только документов, выступающих формальным основанием для совершения такой операции по счету, но и документов по всем связанным с ней операциям, а также иной необходимой информации, позволяющей банку уяснить цели и характер рассматриваемых операций.

Для целей квалификации операций в качестве сомнительных операций кредитные организации используют признаки, указанные в Положении Центрального банка Российской Федерации от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Указанный в Положении N 375-П перечень не является исчерпывающим, и кредитные организации вправе дополнить его критериями выявления и признаками необычных сделок исходя из особенностей своей деятельности и деятельности своих клиентов, в том числе путем включения признаков операций, указанных в иных письмах Банка России, уполномоченного органа, иных надзорных органов, организаций.

Согласно пункту 3 статьи 7 Закона № 115-ФЗ при возникновении у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, при реализации указанных в пункте 2 данной статьи правил внутреннего контроля подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций, обязана направить в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 Закона №115-ФЗ.

Аналогичное положение закреплено в пункте 5.10.2 Правил внутреннего контроля - при выявлении признаков систематического и (или) в значительных объемах совершения необычных операций клиенту направляется запрос о предоставлении пояснений и документов, являющихся основанием проведения операций.

По смыслу норм пунктов 1, 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ у клиента банка имеется обязанность по представлению документов, необходимых для его идентификации и фиксирования информации, содержащей сведения о совершаемой операции, при этом банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями данного Закона, а также в случае наличия обоснованных подозрений, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Судом установлено и из материалов дела следует, что общество «Сбербанк России» во исполнение возложенных на него законом обязанностей осуществило мониторинг деятельности индивидуального предпринимателя ФИО1, исходя из движения денежных средств по его расчетному счету, и запросило у предпринимателя документы, позволяющие проверить правомерность осуществляемых банковских операций.

Во исполнение требования Банка индивидуальный предприниматель 08.12.2017 предоставил Банку следующие документы:

- относительно взаимоотношений с предпринимателем ФИО3 (ИНН <***>): договоры поставки, спецификации и приложения; одну счет-фактуру и одну накладную, договор процентного займа;

- относительно взаимоотношений с ОСОО СТРОЙТРАНСПРОМСЕРВИС (нерезидент): контракт на поставку продукции, приложение, товарную накладную, копию международной товарно-транспортной накладной;

- относительно взаимоотношений с ГК ООО Группа Компаний «ЭНЕРГИЯ» (ИНН <***>): договор поставки, спецификацию, счет, счет-фактуру, товарную накладную, платежное поручение на оплату;

- относительно взаимоотношений с ООО «ТЦ ИРЗ» (ИНН <***>): договор, спецификацию, платежное поручение на оплату;

- относительно взаимоотношений с ОСОО ЗАРЕНА (нерезидент): контракт на поставку продукции, спецификацию, копию международной товарно-транспортной, товарную накладную;

- относительно взаимоотношений с ООО «КОМПРЕССОРНЫЙ ЗАВОД» (ИНН <***>): договор, спецификацию, счет-фактуру, товарную накладную, товарно-транспортную накладную, платежное поручение на оплату;

- относительно взаимоотношений с ООО «Крафт» (ИНН <***>): договор и приложения.

Также истец предоставил в Банк договор аренды недвижимого имущества с предпринимателем ФИО4 (ИНН <***>) (нежилое: помещение в здании центрального склада 36.2 КВ.М.); акт выполненных работ; паспорта транспортных средств на автомобили BMW ХЗ и BMW Х5; оборотно-сальдовую ведомость; оборотно-сальдовую ведомость по счету 41; налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года; справку по расчетам с бюджетом,; штатное расписание; выписку о имеющемся исполнительном производстве: выписку из Росреестра о наличии в собственности квартиры; собственные пояснения; выписку из ЕГРИП; п/с на оплату налогов.

Согласно письму Банка России от 31 декабря 2014 года № 236-Т транзитные операции могут характеризоваться совокупностью (одновременным наличием) следующих признаков:

-зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим списанием;

-списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

- операции проводятся регулярно (как правило, ежедневно); проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);

- деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

- с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

По результатам анализа операций и документов, предоставленных клиентом, Банком сформировано отрицательное заключение, проводимые предпринимателем операции признаны подозрительными, в соответствии с пунктом 3 статьи 11 Закона №115-ФЗ, пунктом 2.1 Положения от 29 августа 2008 № 321-П.

В целях недопущения вовлечения Банка в проведение операций, направленных на легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в соответствии с Федеральным законом 115-ФЗ и п.5.10.6 ПВК 15.12.2017 принято решение о внесении сведений о клиенте в информационную (массив данных ФП «СТОП-ЛИСТ» о юридических и физических лицах, сведений о клиентах).

Письмом от 19.12.2017 общество «Сбербанк России» уведомило предпринимателя о том, представленные предпринимателем документы не пояснили экономический смысл проводимых операций (т. 1 л.д. 8).

Проанализировав имеющиеся в материалах дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд приходит к выводу о том, что ПАО «Сбербанк России» действовало в пределах полномочий, предоставленных Федеральным законом №115-ФЗ от 07.08.2001.

В ходе рассмотрения настоящего дела индивидуальный предприниматель не раскрыл экономический смысл спорных финансовых операций, сославшись при этом на осуществление обычной хозяйственной деятельности.

Между тем, суд обращает внимание, что в рассматриваемом случае введение ограничений функциональности системы дистанционного банковского обслуживания не может быть признано лишением истца возможности распоряжаться находящимися на его счете денежными средствами, поскольку он вправе давать поручения Банку на совершение соответствующих платежных операций путем представления документов в Банк на бумажном носителе.

При таких обстоятельствах, учитывая, что банк, приостанавливая дистанционное банковское обслуживание и отказывая в исполнении распоряжений клиента, действовал в рамках возложенных на него Законом №115-ФЗ публично-правовых обязанностей по осуществлению контроля за расчетными операциями, при этом представленные клиентом во исполнение запроса банка документы подтвердили подозрительный характер совершаемых операций, суд пришел к обоснованному выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявленных индивидуальным предпринимателем исковых требований.

Руководствуясь статьями 167-171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

решил:

в удовлетворении иска отказать.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме) через Арбитражный суд Курганской области.

Судья

С.С. Губанов

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на интернет-сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда http://18aas.arbitr.ru.