Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Курской области в составе судьи Калуцких Р.Г., при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания Долинко А.В., рассмотрел дело по заявлению

Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Рантье»

к Центральному Банку Российской Федерации ГУ по Центральному федеральному округу Отделению по Курской области

о признании незаконным и отмене постановления заместителя управляющего Отделением по Курской области Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Центральному Федеральному округу ФИО1 № ТУ-38-ЮЛ-17-15585/3120-1 от 25.12.2017о привлечении ООО «Ломбард Рантье» к административной ответственности по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ и назначении административного наказания в виде предупреждения.

В судебном заседании приняли участие представители:

от заявителя – не явился, извещен надлежащим образом;

от заинтересованного лица – ФИО2 по доверенности от 30.05.2017 №46АА1022732 (представлен паспорт).

Изучив материалы дела, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Рантье» (далее – ООО «Ломбард Рантье») обратилось в арбитражный суд с заявлением к Центральному Банку Российской Федерации ГУ по Центральному федеральному округу Отделению по Курской области (далее – Отделение ЦБ РФ по Курской области) о признании незаконным и отмене постановления заместителя управляющего Отделением по Курской области Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Центральному Федеральному округу ФИО1 № ТУ-38-ЮЛ-17-15585/3120-1 от 25.12.2017о привлечении ООО «Ломбард Рантье» к административной ответственности по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ и назначении административного наказания в виде предупреждения.

Определением суда от 12.01.2018 заявление ООО «Ломбард Рантье» принято судом к производству и назначено к рассмотрению порядке упрощенного производства.

Определением суда от 06.03.2018 суд перешел к рассмотрению дела по правилам административного производства.

Представитель заявителя, извещенный надлежащим образом, в судебное заседание не явился, через канцелярию суда представил ходатайство о рассмотрения дела в его отсутствие.

Представитель заинтересованного лица возражал против удовлетворения требований заявителя.

С учетом совокупности исследованных судом доказательств и конкретных обстоятельств рассматриваемого дела суд пришел к следующему выводу.

Как следует из материалов дела, в рамках осуществления функций по контролю за соблюдением не кредитными финансовыми организациями требований законодательства в сфере ПОД/ФТ Отделение ЦБ РФ по Курской области была проведена оценка правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ООО «Ломбард Рантье», утвержденных директором Общества ФИО3 30.03.2017, на предмет их соответствия законодательству в сфере ПОД/ФТ (правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма).

Административным органом установлено, что правила внутреннего контроля, представленные ООО «Ломбард Рантье» в Отделение ЦБ РФ по Курской области 01.11.2017, не соответствуют требованиям п. 1.4 Положения № 445-П, а именно:

- не отражена обязанность ООО «Ломбард Рантье», использовать информацию, полученную от Банка России, при определении степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма в соответствии с п. 13.3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ;

- не определен объем сведений предусмотренный для идентификации юридического лица, являющегося представителем клиента в соответствии с п. 1.1 Положения Банка России от 12.12.2014 № 444-П «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- отсутствует обязанность ООО «Ломбард Рантье», в случае если структура собственности и (или) организационная структура клиента - юридического лица - нерезидента либо организационная форма клиента - иностранной структуры без образования юридического лица не предполагают наличия бенефициарного владельца и единоличного исполнительного органа (руководителя), фиксировать информацию об этом в анкете (досье) клиента, которая определена п. 1.1.1 Положения № 444-П;

- не определены требования, предусмотренные п. 2.1 Положения № 444-П к документам юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации и не позволяет представить в Ломбард сведения (документы), указанные в подпункте 2.5 пункта 2 приложения 2 Положения № 444-П, а также требования к документам юридического лица - нерезидента, представляемым в соответствии с подпунктом 2.5 пункта 2 приложения 2 Положения № 444-П.

- обществом установлена возможность, в исключительных случаях, направлять сведения и информацию в уполномоченный орган на бумажном носителе, что не соответствует п. 17 Указания № 3484-У1, (абзац 10 п. 5.7 ПВК по ПОД/ФТ).

25.12.2017 отделением по Курской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу было вынесено постановление № ТУ-3 8-Ю Л-17-15585/3120-1, в соответствии с которым ООО «Ломбард Рантье» было признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее по тексту – КоАП РФ), назначено наказание в виде предупреждения ввиду необеспечения утвержденных Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, требованиям пункта 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ), Положению Банка России от 15.12.2014 № 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Не согласившись с вышеуказанным постановлением, ООО «Ломбард Рантье» обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Постановление о привлечении к административной ответственности от 25.12.2017 № ТУ-38-ЮЛ-17-15585/3120-1, в арбитражный суд заявитель обратился 10.01.2018, т.е. с соблюдением срока, установленного ч.2 ст. 208 АПК РФ.

Исследовав материалы дела, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с частью 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России выполняет функции по регулированию, контролю и надзору за деятельностью некредитных финансовых организаций, в том числе в части контроля за соблюдением некредитными финансовыми организациями требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Целями регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями являются обеспечение устойчивого развития финансового рынка Российской Федерации, эффективное управление рисками, возникающими на финансовых рынках, в том числе оперативное выявление и противодействие кризисным ситуациям, защита прав и законных интересов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению, иных потребителей финансовых услуг (за исключением потребителей банковских услуг). Банк России не вмешивается в оперативную деятельность некредитных финансовых организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Согласно ст. 76.5. Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Приказом Центрального Банка Российской Федерации ГУ по Центральному федеральному округу Отделением по Курской области от 28.06.2017 ФИО4 назначена уполномоченным должностным лицом по составлению и подписанию протоколов об административных правонарушениях при выявлении правонарушений, предусмотренных частями 1-3 ст. 15.27 КоАП РФ.

Приказом Центрального Банка Российской Федерации ГУ по Центральному федеральному округу Отделением по Курской области от 29.08.2017 заместитель управляющего Отделением Курск ФИО1 рассматривает дела об административных правонарушениях, предусмотренных частями 1-3 ст. 15.27 КоАП РФ.

Таким образом, протокол об административном правонарушении от 13.12.2017 №ТУ-38-ЮЛ-17-15585/1020-1 составлен, а постановление от 25.12.2017 №ТУ-38-ЮЛ-17-15585/3120-1 вынесено должностными лицами компетентного административного органа в пределах предоставленных им полномочий.

В соответствии с ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ, неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Объектом правонарушения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ является установленный законом порядок контроля финансирования, хранения и представления информации, подлежащих контролю (внешнему и внутреннему) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом.

Объективной стороной правонарушения является неисполнение организацией требований названного законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов.

Субъектом ответственности являются, в том числе организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом.

В соответствии с частями 1, 2 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Аналогичные разъяснения даны в пункте 16 постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 N 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (в ред. Постановления Пленума Вас РФ от 10.11.2011 N 71).

Выяснение виновности лица в совершении административного правонарушения осуществляется на основании данных, зафиксированных в протоколе об административном правонарушении, объяснений лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в том числе об отсутствии возможности для соблюдения соответствующих правил и норм, о принятии всех зависящих от него мер по их соблюдению, а также на основании иных доказательств, предусмотренных ч. 2 ст. 26.2 КоАП РФ.

В соответствии с ч. 1.5 КоАП РФ, лицо подлежит ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в Постановлении от 27.04.2001 N 7-П, хозяйствующие субъекты не могут быть лишены возможности доказать, что нарушение правил вызвано чрезвычайными, объективно непредотвратимыми обстоятельствами и другими непредвиденными, непреодолимыми для данных субъектов отношений препятствиями, находящимися вне их контроля, при том что они действовали с той степенью заботливости и осмотрительности, какая требовалась в целях надлежащего исполнения возложенных на них обязанностей, и что с их стороны к этому были приняты все меры.

Как установлено судом и подтверждается материалами дела, 27 октября 2017 года ООО «Ломбард Рантье» на официальном сайте ЦБ РФ получило запрос № Т138-5-38/7910 от 26.10.2017г. о предоставлении ПВК по ПОД/ФТ и других документов и информации.

01.11.2017 в Отделение ЦБ РФ по Курской области нарочно была представлена редакция ПВК по ПОД/ФТ ООО «Ломбард Рантье» по состоянию на март 2017 года.

Уведомлением от 30.11.2017 Отделение ЦБ РФ по Курской области известило ООО «Ломбард Рантье» о том, что составление протокола об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, состоится 13.12.2017 в 11 час. 00 мин. (л.д. 46-47).

30.11.2017 ООО «Ломбард Рантье» в Отделение ЦБ РФ по Курской области направлена действующая редакция ПВК по ПОД/ФТ ООО «Ломбард Рантье» по состоянию на сентябрь месяц текущего года.

13.12.2017 главным экономистом отдела финансового мониторинга банковской деятельности, финансовых рынков и валютного контроля Отделения по Курской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу ФИО4 в отношении ООО «Ломбард Рантье» составлен административный протокол по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ (л.д.52-57) в присутствии законного представителя общества, в соответствии с которым установлены следующие нарушения: Правила внутреннего контроля не соответствуют требованиям п. 1.4 Положения № 445-П, а именно:

- не отражена обязанность Общества, использовать информацию, полученную от Банка России, при определении степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма в соответствии с п. 13.3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ2;

- не определен объем сведений предусмотренный для идентификации юридического лица, являющегося представителем клиента в соответствии с п. 1.1 Положения № 444-П3;

- отсутствует обязанность Общества, в случае если структура собственности и (или) организационная структура клиента - юридического лица - нерезидента либо организационная форма клиента - иностранной структуры без образования юридического лица не предполагают наличия бенефициарного владельца и единоличного исполнительного органа (руководителя), фиксировать информацию об этом в анкете (досье) клиента, которая определена п. 1.1.1 Положения № 444-П;

- не определены требования, предусмотренные п. 2.1 Положения № 444-П к документам юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации и не позволяет представить в Ломбард сведения (документы), указанные в подпункте 2.5 пункта 2 приложения 2 Положения № 444-П. а также требования к документам юридического лица - нерезидента, представляемым в соответствии с подпунктом 2.5 пункта 2 приложения 2 Положения № 444-П;

25.12.2017 заместителем управляющего Отделением по Курской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу ФИО1 вынесено постановление о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении №ТУ-38-ЮЛ-17-15585, в соответствии с которым ООО «Ломбард Рантье» привлечено к административной ответственности, предусмотренной ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ и назначено административное наказание в виде предупреждения.

В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Закон №115-ФЗ), настоящий Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно ст. 5 Закона №115-ФЗ ломбарды, отнесены к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

Пунктом 2 статьи 7 Закона №115-ФЗ предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

В соответствии с п. 13.3 ст. 7 Закона №115-ФЗ, Центральный банк Российской Федерации доводит полученную от уполномоченного органа в соответствии с пунктом 13.2 настоящей статьи информацию до сведения кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, сроки и объеме, установленные Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом. Указанные организации учитывают эту информацию при определении степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации.

Банком России 15.12.2014 утверждено Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма N 445-П (Положение №445-П).

12.12.2014 Банком России утверждено "Положение об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

В соответствии с пунктом 1.4 Положения № 445-П правила внутреннего контроля разрабатываются некредитной финансовой организацией в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, Положением № 445-П и иными нормативными актами Банка России с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых некредитной финансовой организацией клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

В соответствии с пп. 7 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе ломбарды обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Таким образом, осуществляя свою деятельность, общество обязано исполнять в полном объеме требования специального законодательства, регламентирующего основы его деятельности, а также внутренних документов общества.

Исходя из вышеизложенного, административным органом сделаны правильные выводы в части ненадлежащей организации и осуществления внутреннего контроля, выразившегося в непринятии мер по обеспечению соответствия применяемых правил внутреннего контроля, утвержденных 30.03.2017.

При назначении наказания административным органом были учтены смягчающие обстоятельства: в ходе рассмотрения административного дела ООО «Ломбард Рантье», признал факт совершения административного правонарушения. ООО «Ломбард Рантье» по состоянию на сентябрь утверждены Правила внутреннего контроля, которые направлены 30.11.2017 в Отделение ЦБ РФ по Курской области.

Вина ООО «Ломбард Рантье» в совершении административного правонарушения заключается в том, что у общества имелась возможность соблюсти требования Закона N 115-ФЗ, Положения №445, однако им не были предприняты все необходимые для этого меры.

При таких обстоятельствах должностное лицо Отделения ЦБ РФ по Курской области обоснованно пришло к выводу о наличии субъективной стороны в составе вмененного обществу правонарушения.

Нарушения процедуры привлечения ООО «Ломбард Рантье» к административной ответственности в действиях заинтересованного лица не установлено.

Событие административного правонарушения и вина ООО «Ломбард Рантье» подтверждаются материалами административного дела.

Обстоятельств, исключающих вину ООО «Ломбард Рантье», не установлено.

Процедура привлечения к административной ответственности соблюдена.

Наказание назначено с учетом требований КоАП РФ в минимальном размере санкции ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Суд также учитывает, что Решением Ленинского районного суда г.Курска от 15.03.2018 оставлено без изменения постановление заместителя управляющегоОтделения по Курской областиГУ Центрального Банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу ФИО1 №ТУ-38-ДЛ-17-15587/3120-1 от 25.12.2017 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, директора ООО «Ломбард Рантье» ФИО3

С учетом установленных обстоятельств, суд приходит к выводу о том, что постановление Центрального Банка Российской Федерации ГУ по Центральному федеральному округу Отделения по Курской области № ТУ-38-ЮЛ-17-15585/3120-1 от 25.12.2017 о привлечении к административной ответственности ООО «Ломбард Рантье» по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ в виде предупреждения, подлежит признанию законным и обоснованным, а требования заявителя не подлежат удовлетворению.

В соответствии с ч.3 ст.211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

В соответствии с ч.4 ст.208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь ст.ст. 167-170, 176, 180, 181, 211 АПК РФ, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Рантье» в удовлетворении требований к Центральному Банку Российской Федерации ГУ по Центральному федеральному округу Отделению по Курской области о признании незаконным и отмене постановления заместителя управляющего Отделением по Курской области Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Центральному Федеральному округу ФИО1 № ТУ-38-ЮЛ-17-15585/3120-1 от 25.12.2017о привлечении ООО «Ломбард Рантье» к административной ответственности по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ и назначении административного наказания в виде предупреждения – отказать.

Решение может быть обжаловано в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Курской области в течение десяти дней со дня его принятия.

Судья Калуцких Р.Г.