Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению (заявлению) СРО СОЮЗ "НАРОДНЫЕ КАССЫ-СОЮЗСБЕРЗАЙМ" (адрес: 109431, <...>, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 16.03.2010, ИНН: <***>) к ЦБ РФ (адрес: 107106, <...>, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 10.01.2003, ИНН: <***>) о признании незаконным приказа Банка России №ОД-944 от 25.40.2019 г. о прекращении статуса СРО СОЮЗ "НАРОДНЫЕ КАССЫ-СОЮЗСБЕРЗАЙМ".

при участии представителей

от истца (заявителя) - ФИО1 (дов. № 6 от 30.05.2019 г., паспорт), ФИО2 (дов. № 7 от 30.05.2019 г., паспорт), ФИО3 (дов. № 5 от 30.05.2019 г., паспорт)

от ответчика (заинтересованного лица) – ФИО4 (дов. № ДВР18-011/358 от 14.09.2018 г., удост.)

УСТАНОВИЛ:

СРО СОЮЗ "НАРОДНЫЕ КАССЫ-СОЮЗСБЕРЗАЙМ" обратился в Арбитражный суд города Москвы с заявлением к ЦБ РФ о признании незаконным приказа Банка России №ОД-944 от 25.40.2019 г. о прекращении статуса СРО СОЮЗ "НАРОДНЫЕ КАССЫ-СОЮЗСБЕРЗАЙМ".

Заявитель настаивал на удовлетворении заявленных требований.

Представитель ответчика в судебное заседание явился, возражал против удовлетворения требований заявителя по основаниям, указанным в письменном отзыве.

Выслушав доводы и возражения представителей заявителя и ответчика, рассмотрев материалы дела, исследовав представленные доказательства, арбитражный суд установил, что заявленные требования удовлетворению не подлежат по следующим основаниям.

Суд установил, что срок на обжалование ненормативного акта, установленный п. 4 ст. 198 АПК РФ заявителем не пропущен.

Согласно ст.198 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Таким образом, процессуальный закон устанавливает наличие одновременно двух обстоятельств, а именно, не соответствие оспариваемого акта закону или иному нормативному правовому акту и нарушение оспариваемым актом прав и законных интересов организаций в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, для признания недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц.

Согласно ст.13 ГК РФ ненормативный акт, не соответствующий закону или иным правовым актам и нарушающий гражданские права и охраняемые законом интересы гражданина, может быть признан судом недействительным.

Таким образом, из существа приведенных норм следует, что для признания недействительным обжалуемых заявителем Приказа и уведомления ЦБ РФ необходимо наличие двух обязательных условий, а именно, несоответствие их закону и наличие нарушения ими прав и охраняемых законом интересов юридического лица.

Из заявления следует, что Решением Банка России 25 апреля 2019 года был прекращен статус Саморегулируемой организации Союз кредитных потребительских кооперативов «Народные кассы – Союзсберзайм» - приказ Банка России от 25.04.2019 № ОД-944. На основании указанного решения 25 апреля 2019 года СРО Союз «Народные кассы – Союзсберзайм» (далее – Союз) исключена из Единого реестра саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка (размещен на официальном сайте Банка России https://www.cbr.ru/finmarket/supervision/sv_sro/ ).

Основанием для вынесения указанного решения явилось: неоднократное невыполнение СРО в течение одного года требований Федерального закона от 13.07.2015 № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка», Указания Банка России от 26.04.2016 № 4004-У «О порядке ведения реестра членов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка», Указания Банка России от 13.01.2017 № 4262-У «О содержании, форме, порядке и сроках представления в Банк России отчетности саморегулируемой организации в сфере финансового рынка» и внутренних стандартов СРО, выразившееся в несоблюдении порядка ведения реестра членов СРО, наличии в отчетах о деятельности саморегулируемой организации в сфере финансового рынка недостоверной информации, нарушении порядка проведения контрольных мероприятий, неприменении СРО к своим членам мер воздействия, предусмотренных внутренними стандартами СРО, несоблюдении требований к раскрытию информации о деятельности СРО, утверждении внутренних стандартов неуполномоченным органом, а также неоднократное неисполнение СРО запросов Банка России, грубое нарушение требований законодательства Российской Федерации при проведении проверок членов СРО и непредставление информации в Банк России.

Отказывая заявителю в удовлетворении требований, суд исходил из следующих обстоятельств.

Частью 1 статьи 28 Федерального закона от 13.07.2015 № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» (далее -Закон № 223-ФЗ) установлено, что надзор за деятельностью саморегулируемых организаций осуществляется Банком России в установленном им порядке.

В соответствии с частью 13 статьи 3 Закона № 223-ФЗ статус саморегулируемой организации может быть прекращен Банком России по основаниям и в порядке, которые предусмотрены статьей 27 Закона № 223-ФЗ.

Принятие Банком России решения о прекращении статуса саморегулируемой организации влечет за собой исключение сведений о ней из единого реестра саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка.

В соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 27 Закона № 223-ФЗ решение о прекращении статуса саморегулируемой организации принимается Банком России в случаях, предусмотренных частью 2 данной статьи.

Статус саморегулируемой организации в сфере финансового рынка СРО Союз «Народные кассы-союзсберзайм» прекращен на основании пунктов 2, 3, 5, 6 части 2 статьи 27 Закона № 223-ФЗ в связи с нарушениями СРО требований законодательства о саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка, которые подтверждаются фактами, установленными Банком России в ходе дистанционного надзора (предписания Банка России от 29.05.2018 № 44-3-3/1301, от 23.07.2018 № 44-3-3/1798, от 17.08.2018 № 44-3-3/2014, от 24.08.2018 № 44-3-3/2082, от 03.12.2018 № 44-3-3/2877, от 20.03.2019 № 44.3-3/634, постановление Банка России от 13.09.2018 № ЦА-44-ЮЛ-18-143 82/3140-1), а также по результатам инспекционной проверки деятельности СРО (акт проверки Банка России от 21.02.2019 № А1Н-И25-9-8/92ДСП (далее - Акт проверки).

Неоднократное невыполнение СРО в течение одного года требований Закона № 223-ФЗ, нормативных актов Банка России и внутренних стандартов СРО (пункт 2 части 2 статьи 27 Закона № 223-ФЗ):

Неоднократное невыполнение требований части 5 статьи 12 Закона № 223-ФЗ, Указания Банка России от 26.04.2016 № 4004-У «О порядке ведения реестра членов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка» (далее - Указание № 4004-У) в части несоблюдения порядка ведения реестра членов СРО.

В соответствии с частью 5 статьи 12 Закона № 223-ФЗ порядок ведения реестра членов саморегулируемой организации устанавливается нормативным актом Банка России.

Пунктом 10 Указания № 4004-У установлено, что способы хранения информации по учету изменений, вносимых в содержащиеся в реестре членов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка (далее - Реестр) сведения, должны обеспечивать возможность восстановления временной последовательности событий и действий пользователей по внесению изменений в содержащиеся в Реестре сведения, а также возможность установления лиц, которые вносили данные изменения.

СРО нарушены требования пункта 10 Указания № 4004-У в части неприменения СРО способов хранения информации по учету изменений, вносимых в содержащиеся в Реестре сведения, обеспечивающих возможность восстановления временной последовательности событий и действий пользователей по внесению изменений в содержащиеся в Реестре сведения (лист 38-39 Акта проверки).

Согласно пункту 2 Указания № 4004-У реестр должен содержать предусмотренные приложением к Указанию № 4004-У сведения в отношении каждого принятого в саморегулируемую организацию члена.

СРО нарушены требования приложения к Указанию № 4004-У в части внесения в реестр сведений о проведенных СРО проверках в отношении КПК «Первый Томский», КПКГ «Сибирский кредит», КПК «ВИ-Гороховец», а также сведений об исполнении (неисполнении) указанными КПК мер, примененных СРО в отношении данных КПК (предписание Банка России от 17.08.2018 № 44-3-3/2014).

В соответствии с пунктом 11 Указания № 4004-У саморегулируемая организация обязана обеспечивать поддержание Реестра в актуальном состоянии, возможность восстановления информации из Реестра, а также исключать возникновение условий для ее порчи, утраты, заражения вредоносными кодами, несанкционированного изменения или доступа неуполномоченных лиц к изменению содержащейся в Реестре информации.

СРО нарушены требования пункта 11 Указания № 4004-У в части содержания в реестре СРО неактуальных сведений в отношении КПКГ «Научный», КПК «Союзсберзайм-Саратов», КПК «ВИ-Петушки», КПК «Альянс Капитал», КПК «Корвет», КПК «ВИ-Вязники», КПК «ВИ -Гороховец», КПК «ВИ - Павлово», КПК «ИнвестФинанс», КПК «Центр Капитал Юг», КПК «Предприниматель», КПКГ «Доверие плюс» (предписание Банка России от 20.03.2019 № 44-3-3/634).

В соответствии с пунктами 1 и 5 части 1 статьи 13 Закона № 223-ФЗ саморегулируемая организация размещает на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в том числе устав саморегулируемой организации и документы, принятые общим собранием членов саморегулируемой организации. Согласно части 2 статьи 13 Закона № 223-ФЗ указанные документы размещаются в течение четырнадцати рабочих дней со дня, следующего за днем утверждения соответствующих документов.

СРО в нарушение пункта 5 части 1, части 2 статьи 13 Закона № 223-ФЗ обязанность по размещению на официальном сайте СРО Сметы доходов и расходов СРО на 2018 год, утвержденной решением годового очередного общего собрания членов СРО (протокол б/н от 19.04.2018), не выполнена (предписание Банка России от 23.07.2018 № 44-3-3/1798).

СРО в нарушение пункта 1 части 1, части 2 статьи 13 Закона № 223-ФЗ обязанность по размещению на официальном сайте СРО устава СРО в новой редакции, утвержденного решением годового очередного общего собрания членов СРО (протокол б/н от 19.04.2018), не выполнена (предписание Банка России от 24.08.2018 № 44-3-3/2082).

В соответствии с пунктом 1 части 6 статьи 22 Закона № 223-ФЗ к компетенции постоянно действующего коллегиального органа управления саморегулируемой организации относятся, в том числе вопросы принятия решений о разработке проектов базовых стандартов, о разработке и об утверждении внутренних стандартов, о разработке порядка и оснований применения внутренних стандартов, о внесении в них изменений.

В нарушение требований пункта 1 части 6 статьи 22 Закона № 223-ФЗ Внутренний стандарт «Условия членства СРО» и Внутренний стандарт «Система мер воздействия и порядок их применения в отношении членов СРО» утверждены решением Общего собрания членов СРО (протокол б/н от 26.04.2017), а также изменения к указанным внутренним стандартам утверждены решением Общего собрания членов СРО (протокол б/н от 19.04.2018) вместо постоянно действующего коллегиального органа управления саморегулируемой организации (Совета СРО) (листы 29-31 Акта проверки).

В нарушение требований пункта 1 части 6 статьи 22 Закона № 223-ФЗ:

- Внутренний стандарт «Условия членства СРО» утвержден решением Общего собрания членов СРО (протокол б/н от 26.04.2017),

- Внутренний стандарт «Система мер воздействия и порядок их применения в отношении членов СРО» утвержден решением Общего собрания членов СРО (протокол б/н от 26.04.2017),

- изменения, внесенные во Внутренний стандарт «Условия членства СРО», утверждены решением Общего собрания членов СРО (протокол б/н от 19.04.2018),

- изменения, внесенные во Внутренний стандарт «Система мер воздействия и порядок их применения в отношении членов СРО» утверждены решением Общего собрания членов СРО (протокол б/н от 19.04.2018) вместо постоянно действующего коллегиального органа управления саморегулируемой организации (Совета СРО) (листы 29-31 Акта проверки).

Частью 9 статьи 28 Закона № 223-ФЗ установлено, что саморегулируемая организация представляет отчетность в Банк России. Содержание отчетности, форма, порядок и сроки ее представления устанавливаются Банком России (Указанием № 4262-У).

СРО нарушены следующие требования Указания № 4262-У: пункта 4 в части непредставления в Банк России исправленной отчетности по форме 0420850 «Отчет о деятельности саморегулируемой организации в сфере финансового рынка» (далее - форма 0420850) по состоянию на 31.12.2017 с момента выявления неактуальных значений размера компенсационного фонда и суммы доходов от размещения средств компенсационного фонда (листы 175-176 Акта проверки); абзаца 4 пункта 4 Приложения 1 в части указания некорректного количества членов СРО исключенных из членов СРО по решению, принятому в отчетном периоде, в отчетности по форме 0420850 по состоянию на 30.06.2018 (листы 183-184 Акта проверки); абзаца 2 пункта 5 Приложения 1 в части округления значения суммы обязательных платежей (взносов) членов СРО в компенсационный фонд не по математическому методу в отчетности по форме 0420850 по состоянию на 31.03.2018 (листы 181-182 Акта проверки); абзацев 3, 5 пункта 5 Приложения 1 в части отражения некорректного размера компенсационного фонда и суммы доходов от размещения средств компенсационного фонда в отчетности по форме 0420850 по состоянию на 31.12.2017 (листы 174-175 Акта проверки); абзацев 1, 8, 10, 13, 14, 16 пункта 6 Приложения 1 в части отражения некорректных кодов мер, принятых СРО в отношении своих членов, а также неполного и некорректного отражения информации о контрольных мероприятиях и примененных мерах воздействия СРО на деятельность КПК в отчетности по форме 0420850 по состоянию на 31.12.2017 (листы 178-181 Акта проверки); абзаца 21 пункта 6 Приложения 1 (в редакции от 14.03.2018) в части не заполнения граф 13-15 в отчетности по форме 0420850 по состоянию на 31.03.2018 (лист 182 Акта проверки);

абзацев 13-20 пункта 6 Приложения 1 в части отражения некорректных данных в графах 11-16 отчетности по форме 0420850 по состоянию на 30.06.2018, 30.09.2018 (лист 185 Акта проверки); абзацев 1, 7-9, 14-17, 20-22 пункта 7 Приложения 1 в части отражения некорректного идентификационного номера налогоплательщика, наименования члена СРО, неотражения обращений (жалоб) и выявленных нарушении в ходе проведения СРО контрольных мероприятий в отчетности по форме 0420850 по состоянию на 31.12.2017 (листы 176-178 Акта проверки); абзацев 6, 8, 16, 17, 19 пункта 7 Приложения 1 в части отражения некорректных сведений (даты поступления обращения (жалобы), значения ИНН, даты и номера документа о применении мер и номера письма, направленного в ответ на обращение (жалобу)) в отчетности по форме 0420850 по состоянию на 31.03.2018 (листы 182-183 Акта проверки); абзаца 19 пункта 7 Приложения 1 в части отражения некорректного номера письма, направленного в ответ на обращение (жалобу), в отчетности по форме 0420850 по состоянию на 30.06.2018 (листы 185-186 Акта проверки); абзацев 3, 4, 6, 7 пункта 3 Приложения 2 в части отражения некорректных паспортных данных, даты решения о назначении (избрании) лица в постоянно действующий коллегиальный орган управления, значений ИНН, основного места, места работы по совместительству, занимаемой должности в отчетности по форме 0420851 «Отчет о персональном составе органов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка» по состоянию на 23.05.2017, 02.11.2017, 30.01.2018 и 24.04.2018 (листы 188-190 Акта проверки).

Согласно пункту 1 статьи 5 Стандарта проведения проверок плановая проверка проводится не реже одного раза в пять лет и не чаще одного раза в год в соответствии с утвержденным планом проверок.

В отношении КПКГ «Вязовской» СРО проведены плановые проверки чаще одного раза в год: 07.08.2017 (плановая документарная), 27.07.2018 (плановая выездная) (листы 61, 169 Акта проверки).

Согласно пункту 3 статьи 5 Стандарта проведения проверок плановая проверка деятельности кредитного кооператива, принятого в члены СРО, должна быть проведена в течение года с момента его принятия.

В отношении КПК «Банкнота» в течение года, следующего за годом вступления кооператива в СРО, плановая проверка СРО не проводилась. 03.09.2015 принято решение о принятии КПК «Банкнота» в члены СРО, а проверка его деятельности проводилась только с 13.03.2018 по 05.04.2018, иных проверок указанного кооператива не проводилось (лист 170 Акта проверки).

Согласно пункту 5 статьи 4 Стандарта мер воздействия невыполнение в установленный срок Предписаний СРО, а также воспрепятствование проведению проверки деятельности кооператива, влечет вынесение Предупреждения, или наложение штрафа в размере до 50 000 (пятидесяти тысяч) рублей, или вынесение Рекомендации об исключении.

СРО осуществлена плановая документарная проверка КПК «Тяжинский кредитный союз». По данным, отраженным в акте проверки СРО, кооперативом предоставлены документы, содержащие некорректные данные, на основании которых не представляется возможным осуществить расчет финансовых нормативов; часть документов, запрашиваемых СРО в рамках проверки, не предоставлена кооперативом. По результатам проверки СРО в отношении КПК «Тяжинский кредитный союз» была принята мера дисциплинарного воздействия в виде предписания об устранении выявленных нарушений, которое кооперативом не исполнено. По факту неисполнения предписания СРО в отношении кооператива мер не принято (листы 77-78 Акта проверки).

СРО осуществлена плановая выездная проверка КПК «Народная касса взаимопомощи». По данным, отраженным в акте проверки СРО, кооперативом не предоставлены документы для расчета и проверки финансовых нормативов. По результатам проверки СРО в отношении КПК «Народная касса взаимопомощи» была принята мера дисциплинарного воздействия в виде предписания об устранении выявленных нарушений, которое кооперативом не исполнено. По факту неисполнения предписания СРО в отношении кооператива мер не принято (листы 108-109 Акта проверки).

СРО осуществлена плановая документарная проверка КПК «Банкнота». Кооперативом документы для проведения проверки не представлены. По результатам проверки СРО в отношении КПК «Банкнота» мера воздействия не принята, решением Совета СРО проверка КПК «Банкнота» включена в План проверок на 2018 год (листы 125-126 Акта проверки).

СРО осуществлена плановая документарная проверка КПК «ФОВ». СРО выявлены нарушения финансовых нормативов ФН1, ФНЗ, ФН7, установленных Указанием Банка России от 28.12.2015 № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» (далее - Указание № 3916-У). По результатам проверки СРО в отношении КПК «ФОВ» была принята мера воздействия в виде предписания об устранении выявленных нарушений, которое кооперативом не исполнено. По факту неисполнения предписания СРО в отношении кооператива мер не принято (листы 126-134 Акта проверки).

Таким образом, СРО допущено неоднократное невыполнение в течение одного года требований Закона № 223-ФЗ, нормативных актов Банка России и внутренних стандартов СРО, что в соответствии с пунктом 2 части 2 статьи 27 Закона № 223-ФЗ является основанием для принятия Банком России решения о прекращении статуса саморегулируемой организации.

В соответствии с частью 5 статьи 28 Закона № 223-ФЗ саморегулируемая организация обязана представлять в Банк России по его запросу информацию и документы, необходимые для осуществления им надзорных функций.

Частью 3 статьи 28 Закона № 223-ФЗ установлено, что в случае выявления в ходе надзора Банком России нарушения саморегулируемой организацией требований, установленных Законом № 223-ФЗ, иными федеральными законами, нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Банка России, базовыми стандартами, внутренними стандартами, Банк России направляет в эту саморегулируемую организацию предписание о его устранении с указанием срока исполнения предписания.

Банком России 22.03.2018 в адрес СРО направлен запрос № 44-3-3-ЗП7534. СРО не предоставила в полном объеме запрошенные Банком России информацию и документы. Банком России 29.05.2018 выдано СРО предписание № 44-3-3/1301 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации.

В связи с выявленным нарушением Банком России в отношении СРО возбуждено дело об административном правонарушении № ЦА-44-ЮЛ-18-8369. При рассмотрении данного дела в действиях СРО установлено наличие события и состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушения (далее - КоАП РФ) (постановление Банка России от 05.06.2018 № ПН-44-18/197).

Банком России 25.10.2018 в адрес СРО направлен запрос
№ 44-3-3-ЗП/4930. СРО не предоставила в полном объеме запрошенные
Банком России информацию и документы. Банком России 03.12.2018 выдано
СРО предписание № 44-3-3/2877 об устранении нарушений законодательства
Российской Федерации.

В связи с выявленным нарушением Банком России в отношении СРО возбуждено дело об административном правонарушении № ЦА-44-ЮЛ-18-21740. При рассмотрении данного дела в действиях СРО установлено наличие события и состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена статьей 19.7.3 КоАП РФ (постановление Банка России от 20.12.2018 № ПН-44-18/500).

Банком России 19.07.2018 в адрес СРО направлен запрос
№ Т5-22-12/36866. По результатам проверки информации, представленной
СРО в ответ на запрос, Банком России установлено, что данная информация
является недостоверной.

В связи с выявленным нарушением Банком России в отношении СРО возбуждено дело об административном правонарушении № ЦА-44-ЮЛ-18-14382. При рассмотрении данного дела в действиях СРО установлено наличие события и состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена статьей 19.7.3 КоАП РФ (постановление Банка России от 13.09.2018 № ПН-44-18/330).

Таким образом, СРО допущено неоднократное неисполнение предусмотренных Законом № 223-ФЗ, обязательных для исполнения запросов Банка России, что в соответствии с пунктом 3 части 2 статьи 27 Закона № 223-ФЗ является основанием для принятия Банком России решения о прекращении статуса саморегулируемой организации.

Указанием № 3916-У на основании пункта 1.1 части 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Закон № 190-ФЗ) установлены числовые значения и порядок расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов, предусмотренных частью 4 статьи 6 Закона № 190-ФЗ.

Согласно части 3 статьи 35 Закона № 190-ФЗ, части 1 статьи 14 Закона № 223-ФЗ саморегулируемая организация осуществляет контроль за соблюдением членами саморегулируемой организации требований федеральных законов, регулирующих деятельность в сфере финансового рынка, нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, базовых стандартов, внутренних стандартов и иных внутренних документов саморегулируемой организации, в том числе путем проведения плановых и внеплановых проверок.

СРО проводилась проверка КПК «ТЯЖИНСКИЙ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ», составлен акт проверки от 15.06.2018. Вместе с тем СРО не выявлены нарушения финансовых нормативов ФН1, ФН4, ФН7 по состоянию на 31.03.2016, 30.06.2016, 30.09.2016, 31.12.2016, 31.03.2017, 30.06.2017, 30.09.2017, 31.12.2017, 31.03.2018 и ФН8 на 31.03.2017, 30.06.2017, 30.09.2017, 31.12.2017, 31.03.2018 (листы 77-85 Акта проверки).

СРО проводилась проверка КПК «НАРОДНЫЙ КРЕДИТ», составлен акт проверки от 02.02.2018. Вместе с тем СРО не выявлены нарушения финансовых нормативов ФН1 по состоянию на 31.03.2016 и 30.09.2017, ФН4 на 31.12.2016, ФН8 на 31.03.2017, а также нарушения требований в части формирования показателей Разделов II, IV отчетности КПК по форме 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» не на основании данных бухгалтерского учета, в части указания показателей Раздела II не аналогично показателям, указываемым в бухгалтерском балансе КПК (листы 85-93 Акта проверки).

СРО проводилась проверка КПК «НИЖЕГОРОДСКИЙ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ «КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ», составлен акт проверки от 29.12.2017. Вместе с тем СРО не выявлены нарушения финансового норматива ФН1 на 31.12.2016, 30.09.2017 (листы 93-100 Акта проверки).

СРО проводилась проверка КПК «ВИ-ГОРОХОВЕЦ», составлен акт проверки от 22.12.2017. Вместе с тем СРО не выявлены нарушения финансовых нормативов ФНЗ на 30.09.2017, ФН7 на 31.12.2016, 31.03.2017, 30.06.2017, 30.09.2017 (листы 119-125 Акта проверки).

СРО проводилась проверка КПК «СЦ «ЗОЛОТОЙ ФОНД», составлен акт проверки от 26.04.2017. Вместе с тем СРО не выявлены нарушения финансового норматива ФН8 на 31.03.2016, 30.06.2016, 30.09.2016, а также не выявлено несоблюдение КПК федеральных стандартов при осуществлении бухгалтерского учета (листы 139-144 Акта проверки).

СРО проводилась проверка КПК «СЦ «ЗОЛОТОЙ ФОНД», составлен акт проверки от 01.09.2017. Вместе с тем СРО не выявлены нарушения финансового норматива ФН1 на 30.06.2016, 30.09.2016, 31.12.2016, 31.03.2017 (листы 145-150 Акта проверки).

СРО проводилась проверка КПК «КРЕДИТНЫЙ КЛУБ», составлен акт проверки от 20.08.2018. Вместе с тем СРО не выявлены нарушения финансового норматива ФН2 на 30.09.2017, 31.12.2017, 31.03.2018 (листы 150-156 Акта проверки).

СРО проводилась проверка КПК «ДОВЕРИЕ ФИНАНС», составлен акт проверки от 06.02.2018. Вместе с тем СРО не выявлено нарушение требований:

пункта 13 Приложения 1 к Указанию № 4083-У в части указания показателей Раздела II отчетности КПК по форме 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» не аналогично показателям, указываемым в бухгалтерском балансе КПК (листы 156-160 Акта проверки);

части 1 статьи 13 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» в части составления финансовой (бухгалтерской) отчетности не на основании данных содержащихся в регистрах бухгалтерского учета (листы 156-160 Акта проверки).

При осуществлении проверок членов СРО - указанных кооперативов, СРО использовался формальный подход, о чем свидетельствуют многочисленные нарушения, установленные Банком России при анализе первичных документов в отношении членов СРО, и не выявленные СРО при достаточности полученных документов, что свидетельствует о грубом нарушении СРО требований части 3 статьи 35 Закона № 190-ФЗ и части 1 статьи 14 Закона № 223-ФЗ в части неосуществления СРО эффективного контроля за соблюдением КПК требований федеральных законов, регулирующих деятельность в сфере финансового рынка, нормативно правовых актов Банка России.

Таким образом, СРО допущены грубые нарушения требований законодательства Российской Федерации при проведении проверки членов саморегулируемой организации, что в соответствии с пунктом 5 части 2 статьи 27 Закона № 223-ФЗ является основанием для принятия Банком России решения о прекращении статуса саморегулируемой организации.

Согласно пункту 5 статьи 189.3 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон № 127-ФЗ), пункту 1.1 Указания Банка России от 12.01.2015 № 3531-У «О временной администрации кредитного потребительского кооператива» в случае, если саморегулируемой организацией кредитных кооперативов выявлены основания для применения мер по предупреждению банкротства финансовой организации (пункт 1 статьи 183.2 и пункт 1 статьи 189.2 Закона № 127-ФЗ), саморегулируемая организация кредитных кооперативов в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня выявления указанных оснований, обязана направить в контрольный орган в порядке, установленном контрольным органом, ходатайство о назначении временной администрации кредитного кооператива.

С целью осуществления проверки Банком России исполнения СРО обязанности, установленной пунктом 5 статьи 189.3 Закона № 127-ФЗ, Банком России рассмотрены документы кооперативов, представленные в рамках проверок СРО, и решения СРО, принятые в отношении кооперативов по результатам данных проверок.

Банком России установлено, что СРО выявлялись факты неоднократного нарушения кооперативами финансовых нормативов, установленных Указанием № 3916-У в отношении:

КПК Кредитный дом «Партнеръ» (листы 22-24 Акта проверки);

КПК «Народная касса-ЮГ» (лист 24 Акта проверки);

КПКГ «Феникс» (листы 24-26 Акта проверки);

КПК «Союзсберзайм-Набережные Челны» (листы 26-29 Акта проверки); При этом со стороны СРО в Банк России ходатайства о назначении временной администрации членов СРО при выявлении неоднократного нарушения финансовых нормативов, установленных требованиями законодательства Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, в течение двенадцати месяцев с даты выявления первого такого нарушения не направлялись.

Таким образом, СРО информация, установленная законодательством, в Банк России не представлена, что в соответствии с пунктом 6 части 2 статьи 27 Закона № 223-ФЗ является основанием для принятия Банком России решения о прекращении статуса саморегулируемой организации.

Банком России в деятельности СРО установлены факты, являющиеся
в соответствии с частью 2 статьи 27 Закона № 223-ФЗ основаниями для
прекращения статуса саморегулируемой организации в сфере финансового
рынка СРО Союз «Народные кассы-Союзсберзайм», в связи с чем принят
Приказ Банка России о прекращении статуса саморегулируемой организации.

Таким образом, Приказ Банком России принят в соответствии с требованиями законодательства и не нарушает права и законные интересы СРО.

Довод СРО о том, что принятию решения о прекращении статуса саморегулируемой организации в сфере финансового рынка обязательно должно предшествовать вынесение Банком России предписания об устранении нарушения требований нормативных правовых актов Российской Федерации, а также неисполнение такого предписания является ошибочным.

Положения статьи 27 Закона № 223-ФЗ прямо устанавливают основания прекращения статуса саморегулируемой организации, среди которых одним из оснований является неоднократное неисполнения и (или) несоблюдения сроков исполнения саморегулируемой организацией предусмотренных Законом № 223-ФЗ обязательных для исполнения предписаний и запросов Банка России.

Вместе с тем данная норма также устанавливает кроме указанного основания также еще шесть самостоятельных оснований, по которым Банком России принимается решение о прекращении статуса саморегулируемой организации.

Несостоятелен довод СРО о признании Банком России части нарушений, совершенных СРО, малозначительными в соответствии с постановлениями Банка России, вынесенными по результатам рассмотрения дел об административных правонарушениях № ЦА-44-ЮЛ-18-8369, № ЦА-44-ЮЛ-18-14382, № ЦА-44-ЮЛ-18-21740, № ЦА-44-ЮЛ-19-3326.

В рамках указанных дел Банком России установлено наличие событий и состава административных правонарушений, ответственность за совершение которых предусмотрена статьей 19.7.3 КоАП РФ.

По результатам рассмотрения каждого конкретного нарушения, указанного в постановлениях по данным административным делам, должностное лицо Банка России посчитало возможным прекратить производство по делам в связи с малозначительностью совершенного административного правонарушения, поскольку запрашиваемые документы и информация на момент рассмотрения административных дел получены Банком России.

При этом согласно статье 2.9 КоАП РФ прекращение производства в связи с малозначительностью не отменяет наличие события и состава административного правонарушения в деятельности соответствующего субъекта.

Таким образом, данные постановления также доказывают совершение СРО нарушений законодательства о саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка.

Относительно довода СРО о том, что прекращение статуса саморегулируемой организации в сфере финансового рынка фактически является первым этапом прекращения юридического лица как такового, является безосновательным в силу того, что прекращение статуса саморегулируемой организации в сфере финансового рынка не лишает правоспособности СРО «Народные кассы - Союзсберзайм» как некоммерческой организации в организационно-правовой форме союза (ассоциации).

Кроме того, согласно пункту 5 статьи 27 Закона № 223-ФЗ некоммерческая организация после истечения одного года после принятия Банком России решения о прекращении статуса саморегулируемой организации может снова претендовать на получение статуса саморегулируемой организации.

В соответствии с ч. 3 ст. 201 АПК РФ в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении заявленного требования.

На основании вышеизложенного, суд не находит оснований для удовлетворения требований заявителя.

В соответствии с 110 АПК РФ расходы по госпошлине возлагаются на заявителя.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 64, 65, 75, 167-170, 176, 180, 181, 197-201 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Проверив на соответствие действующему законодательству, в удовлетворении требований СРО СОЮЗ "НАРОДНЫЕ КАССЫ-СОЮЗСБЕРЗАЙМ" (адрес: 109431, <...>, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 16.03.2010, ИНН: <***>) отказать полностью.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия (изготовления в полном объеме) в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья:

С.М. Кукина