Решение № А40-137253/15 от 08.10.2015 АС города Москвы

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

г. Москва

Резолютивная часть решения объявлена 08 октября 2015 г.

Решение  в полном объеме  изготовлено 15 октября  2015 г.

Арбитражный суд города Москвы в составе:

 председательствующего - судьи Кондрат Е.Н. (шифр судьи 70-325 «Б»),

при ведении протокола судебного заседания секретарем Ильчук Е.В.,

рассмотрев в судебном заседании заявление  Центрального Банка Российской Федерации в лице ГУ Банка России по Центральному федеральному округу о признании АКБ «ОБПИ» (ПАО) (рег. номер 2626) несостоятельным (банкротом),

в заседании приняли участие: представитель АСВ- ФИО1 (паспорт, доверенность от 19.12.2014), представитель ЦБ РФ- ФИО2 (паспорт, доверенность от 05.10.2015), представитель ЦБ РФ- ФИО3 (паспорт, доверенность от 05.10.2015), представитель временной администрации – ФИО4 (паспорт, приказ №ОД-1722 от 21.07.15);

УСТАНОВИЛ:

29.07.2015г. в Арбитражный суд города Москвы поступило заявление  Центрального Банка Российской Федерации в лице ГУ Банка России по Центральному федеральному округу о признании АКБ «ОБПИ» (ПАО) (рег. номер 2626) несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 29.07.2015г. принято к производству заявление заявление  Центрального Банка Российской Федерации в лице ГУ Банка России по Центральному федеральному округу о признании АКБ «ОБПИ» (ПАО) (рег. номер 2626) несостоятельным (банкротом), возбуждено производство по делу №А40-137253/15 (шифр судьи 70-325 «Б»).

В настоящем судебном заседании заявление Центрального Банка Российской Федерации в лице ГУ Банка России по Центральному федеральному рассматривалось по существу.

         Представитель ЦБ РФ в судебном заседании поддержала доводы заявления в полном объеме. Пояснила, что одним из признаков банкротства является невозможность удовлетворения требования кредиторов в течении 14-ти дней.

         Представитель временной администрации пояснила, что у Банка имеются признаки банкротства кредитной организации.

Как следует из заявления Банка России, АКБ «ОБПИ» (ПАО) был зарегистрирован Банком России как кредитная организация 23.12.1993 за регистрационным номером 2626.

  В связи с неисполнением кредитной организацией Акционерный коммерческий банк «Объединенный банк промышленных инвестиций» (Публичное акционерное общество) федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, неспособностью удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, неоднократным применением в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», на основании статьи 19, пунктов 3, 6 части первой и пункта 4 части второй статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и части одиннадцатой статьи 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», приказом Банка России от 21.07.2015 №ОД-1721 у АКБ «ОБПИ» (ПАО) с 21.07.2015 отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

          В соответствии с п. 2 ст. 189.26 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» приказом Банка России от 21.07.2015 № ОД-1722 с 21.07.2015 назначена временная администрация по управлению АКБ «ОБПИ» (ПАО).

Приказы Банка России от 21.07.2015 № ОД-1721 и № ОД-1722 опубликованы в журнале «Вестник Банка России» от 24.07.2015 № 61 (1657).

Согласно п. 1 ст. 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Так, у АКБ «ОБПИ» (ПАО) по состоянию на дату отзыва лицензии (21.07.2015) имеются платежные документы, неисполненные в срок, превышающий 14 дней после наступления даты их исполнения на общую сумму 33 004 628 руб. 86 коп., - заявления ООО «Эксклюзив Даймонд» на перевод на счет компании DIMPLEJEWELSDMCC: № 3 от 27.04.2015 на сумму 2 557 903 руб. 50 коп.; № 6 от 27.04.2015 на сумму 7 588 447 руб. 05 коп., № 7 от 28.05.2015 на сумму 22 828 208 руб. 73 коп, № 8 от 28.05.2015 на сумму 30 069 руб. 58 коп.

Таким образом, на момент издания Банком России приказа об отзыве у АКБ «ОБПИ» (ПАО) лицензии на осуществление банковских операций, у банка имелся признак несостоятельности (банкротства), предусмотренный п. 1 ст 189.8 Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», а именно: неисполнение АКБ «ОБПИ» (ПАО) в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения обязательств перед его кредиторами.

По состоянию на 21.07.2015 (на дату отзыва лицензии):

Размер денежных средств на корреспондентском счете АКБ «ОБПИ» (ПАО) № 30101810800000000776, открытом в Отделении 4 Москва, составил 76 031 628-23 рублей.

Размер средств обязательных резервов АКБ «ОБПИ» (ПАО), депонированных в Банке России, составляет:

-по счетам в валюте Российской Федерации, лицевой счет № <***> -18 461 000-00 рублей;

-по счетам в иностранной валюте, лицевой счет № <***> - 78 654 000-00 рублей.

Аресты на денежные средства, находящиеся на корреспондентском счете АКБ «ОБПИ» (ПАО), открытом в Отделении 4 Москва, отсутствуют.

Поскольку кредитная организация АКБ «ОБПИ» (ПАО) имела лицензию Банка России, которая предоставляла право на привлечение денежных средств физических средств во вклады, заявитель указывает, что конкурсным управляющим указанной кредитной организации в силу п. 2 ст. 189.68 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» является государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Кроме того, в своем дополнении к заявлению, Банк России указал на выявление у кредитной организации второго признака банкротства, предусмотренного п.1 ст. 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

В результате проведенного временной администрацией по управлению АКБ «ОБПИ» (ПАО) финансового обследования банка было установлено, что по состоянию на дату отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (21.07.2015) стоимость имущества (активов) АКБ «ОБПИ» (ПАО) составила 1 279 220 000 руб., а сумма обязательств банка перед его кредиторами составила 4 335 638 000 руб.

Таким образом, размер обязательств АКБ «ОБПИ» (ПАО) превышает стоимость его имущества (активов) на 3 056 418 000 руб., что свидетельствует о наличии у АКБ «ОБПИ»  (ПАО)  и  второго  признака  банкротства,  предусмотренного  п.1   ст. 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

В материалы дела представлен отзыв временной администрации АКБ «ОБПИ» (ПАО) на заявление Банка России.

Из доводов отзыва следует, что временная администрация по управлению кредитной организацией АКБ «ОБПИ» (ПАО) в соответствии с пунктом 2 статьи 189.32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» и Положением Банка России от 09.11.2005 № 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией», в пределах своей компетенции провела анализ финансового состояния кредитной организации на дату отзыва лицензии (на предмет выявления сомнительных финансовых операций, в том числе связанных с реализацией высоколиквидных активов и участием Банка в операциях, направленных на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, а также на предмет выявления признаков банкротства, преднамеренного банкротства, неправомерных действий при банкротстве и иных фактов злоупотреблений со стороны собственников и руководителей кредитной организации) и выявила следующее.

Установлены факты не проведения платежей клиентов Банка ООО «Эксклюзив Даймонд» и ООО «Эльгос»: по платежным поручениям / заявлениям на перевод денежных средств:

- ООО «Эксклюзив Даймонд» в размере 714 635 долл. США (в рублевом эквиваленте на момент отзыва лицензии - 40 621,5 тыс. руб.) и 3000 тыс.руб. Просрочка в исполнении платежа составила от 8 до 85 дней. На момент отзыва лицензии (21.07.2015) платежи не проведены.

         - ООО «Эльгос» в размере 49 980,83 долл. США (в рублевом эквиваленте на момент отзыва лицензии - 2 841,5 тыс. руб.). Просрочка в исполнении платежа составила от 22 до 64 дней. На момент отзыва лицензии (21.07.2015) платежи проведены.

          Анализ представленных Банком выписок по счетам клиентов ООО «Эксклюзив Даймонд» и ООО «Эльгос» показал, что на счетах указанных компаний по состоянию на 27.04.2015 и 28.04.2015 денежных средств было достаточно для проведения платежей (остаток на счете ООО «Эксклюзив Даймонд» № 40702840700000003494 на 27.04.2015 составлял 759 785,26 долл. США, на счете № 40702810400000003494 - 15 543 518,67 рублей, остаток на счете ООО «Эльгос» № 40702840600000003251 составлял 60 412,88 долл. США). Согласно данным отчетности Банка по форме 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации», денежных средств на корреспондентских счетах Банка открытых в Банке России и в других кредитных организациях в период с 27.04.2015 по 13.05.2015, 15.05.2015 по 17.06.2015, 19.06.2015 по 23.06.2015 было недостаточно для исполнения платежных поручений ООО «Эксклюзив Даймон и ООО «Эльгос».

Согласно отчетности по форме 0409350 по состоянию на 01.05.2015, 11.05.2015, 21.05.2015, 25.05.15-29.05.2015 , 01.06.2015- 18.06.2015, данные о неисполненных требованиях ООО «Эксклюзив Даймонд» и ООО «Эльгос» отсутствовали.

По данным ежедневной отчетности Банка по форме 0409101, данные о неисполненных требованиях (обороты и остатки по балансовому счету 47418) также отсутствовали.

Таким образом, в Банке выявлено наличие «скрытой картотеки» (балансовый счет 47418). Банком представлена недостоверная отчетность по формам 0409350 и 0409101, что является нарушением п.4 Указания Банка России № 2851-У, п. 4.68 Части 2 Раздела 4 Приложения к Положению № 385-П и Приложения 1 к Указанию Банка России № 2332-У в части порядка составления и представления отчетности по формам 0409350 и 0409101.

Неотражение Банком в отчетности неисполненных требований кредиторов свидетельствует о том, что отчетность не отражает реального состояния кредитной организации, т.е. является существенно недостоверной.

Таким образом, выявлен признак несостоятельности (банкротства) кредитной организации, установленный п.1 статьи 189.8 Федерального закона № 127-ФЗ в части неисполнения обязанности по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения.

          По результатам проведенного обследования АКБ «ОБПИ» (ПАО) временной администрацией было обнаружено следующее:

          Суммарный объем активов Банка на дату отзыва лицензии согласно последней представленной отчетности Банка составляет 4 062 946 тыс. рублей, обязательства Банка 4 335 638 тыс. рублей.

Денежные средства - 495 тыс. рублей.

        Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации -173 147 тыс. рублей (в том числе обязательные резервы - 97 115 тыс. рублей).

        Средства в кредитных организациях - 2 428 тыс. рублей, (сумма остатка на счетах в банках, учитывается на балансовых счетах № 30110 «Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах», № 30114 «Корреспондентские счета в банках - нерезидентах», № 30413 «Средства на торговых банковских счетах», № 30424 «Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения»).

      Сведения об остатках средств на корреспондентских счетах в других кредитных организациях:

            На балансовом счете №30413 учитываются средства в НКО ЗАО НРД в сумме 10 299,5 рублей. На балансовом счете №30424 учитываются средства в банке «НКЦ» (АО) в размере на дату отзыва лицензии 24 302 рубля.

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток составляют ноль рублей в связи со следующим:

На балансовом счете № 50606 Банка учтены в «финансовых активах, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток» инвестиционные паи ЗПИФ «Первый Земельный» и ЗПФИ «Третий Земельный» на общую сумму 1 187 090 тыс. рублей:

В настоящее время вложения в указанные паи являются низколиквидным активом, согласно данным сайта www.micex.ru операции в 2014 и 2015 г.г. на ММВБ с ними не осуществлялись (в связи с отсутствием спроса на данные ценные бумаги).

            В соответствии с требованиями Положения Банка России № 283-П, Приложения 10 Положения № 385-П в целях достоверной оценки рисков вложений Банка в паи ЗПИФ, данные вложения перенесены из портфеля долевых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток (балансовый счет 50606), в портфель долевых ценных бумаг, оцениваемых по себестоимости (на балансовый счет 50709).

С учетом вышеизложенного, временной администрацией создан резерв на возможные потери по вложениям в паи ЗПИФ в размере 99% (1 175 219 тыс. рублей). Таким образом, остаток суммы в размере 11 871 тыс. рублей перенесен в раздел 6 формы 0409806 «Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи».

Чистая ссудная задолженность составила 91 342 тыс. рублей.

В результате проведенного обследования доначислен РВПС по кредитному портфелю, указанному ниже в сумме 1 588 632 тыс. рублей: в т.ч. по юридическим лицам 1 585 786 тыс. рублей, по физическому лицу - 2 846 тыс. рублей.

Кредитный портфель АКБ «ОБПИ» (ПАО) на дату отзыва лицензии состоит из 29 кредитов, выданных 21 заемщику. Общая стоимость ссудной задолженности составляет 2    942 220 тыс. рублей, в том числе просроченная ссудная задолженность 220 433 тыс. рублей, чистая ссудная и приравненная к ней задолженность - 1 679 974 тыс. рублей.

Кредиты, числящиеся на балансе банка на дату отзыва лицензии, выдавались в период с октября 2011 года по май 2015 года; процентная ставка варьируется от 14 до 24%. Банком данные ссуды отнесены во II - V категории качества. По 12 кредитам, выданным 11 заемщикам (АО «МашСтанГрупп», ООО «Элком», АО «Раздолье ЮГ», ООО «ЕвроДевелопмент», ООО «Бравия», ООО «НИКА-Мебель», ООО «Премьер», ООО «Лоран Транс», ООО «ПРОГРЕСС», ООО «ФК Балтимор», ООО «ФлайФиш») на общую сумму 2 455 710 тыс. рублей, временной администрацией по результатам обследования произведена реклассификация ссудной задолженности в IV - V категории качества согласно Положению № 254-П с РВПС 100%. По заемщику - физ. лицу ФИО5 сумма кредита составила на дату отзыва лицензии 6 000 тыс. рублей. Временной администрацией в рамках IV категории качества согласно Положению № 254-П увеличен размер фактического РВПС до 51%.

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в
наличии для продажи составляют 77 262 тыс.рублей. Остаток суммы в размере 11 871
тыс. рублей перенесен из раздела 4 «Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток».

На балансовом счете № 50706 Банка учтены ценные бумаги 4 эмитентов (ОАО «РусГидро», ОАО «Интер РАО», ОАО «ОГК-2», ОАО «Волжская ТГК» в сумме 7 149 тыс.руб.

В адрес НКО ЗАО НРД направлен запрос на подтверждение прав кредитной организации на данные ценные бумаги. Получен ответ о наличии ценных бумаг.

Кроме того в данной статье активов учтено участие в капитале юридических лиц в сумме 58 242 тыс. рублей, в том числе:

            - на балансовом счете № 60102 «Акции дочерних и зависимых организаций» учтены вложения в ОАО «Внешстройимпорт» в размере 48% уставного капитала, в сумме 4 800 тыс. рублей. Банком создан РВП в размере 100%, так как решением арбитражного суда г. Москвы от 22.05.2014 ОАО «Внешстройимпорт» признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство;

         - на балансовом счете № 60201 «Средства, внесённые в уставные капиталы кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью» учтены вложения в КБ «Кубанский универсальный банк» (ООО) в размере 1,1344%, в сумме 7 840 тыс. руб.;

- на балансовом счете № 60202 «Средства, внесённые в уставные капиталы организации» учтены: вложения в ООО «МСК» в размере 55,9887% в сумме 50 400 тыс. руб., вложения в ООО "Холдинг "Группа компаний ПСО - 13" в сумме 2 тыс. руб., Банком создан РВП 21%.

        Требование по текущему налогу на прибыль - 11 110 тыс. рублей.

Переплата налога на прибыль зачисляемого в Федеральный бюджет и в бюджеты субъектов Российской Федерации.

       Отложенный налоговый актив - 7 829 тыс. рублей

Отражены суммы отложенного налога на прибыль, которые уменьшат подлежащий уплате в бюджетную систему Российской Федерации налог на прибыль в будущих отчетных периодах. В данном разделе отражена переоценка еврооблигаций на сумму 4487 тыс. рублей и переоценка акций на 3342 тыс. рублей.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы - 228 868 тыс. рублей. Данная сумма сложилась за счет досоздания резерва в соответствии с Положением № 283-П в размере 80% в сумме 19 875,8 тыс. рублей на ювелирные изделия общей стоимостью 24 844,8 тыс. рублей, учитываемых на балансовом счете № 61011 в связи с отсутствием их переоценки с длительным хранением.

На балансовом счете 60401 Банка учтены основные средства (банковское оборудование, мебель и оргтехника) на сумму 62842,2 тыс.рублей, в том числе 3 автомобиля, нежилые здания, земельный участок.

На балансовом счете 61011 учтены внеоборотные запасы в сумме 98897,4 тыс.руб., в том числе, ювелирные изделия, нежилые помещения, жилой дом, земельные участки.

            Все вышеперечисленное имущество (недвижимость) подтверждено оригиналами свидетельств на право собственности, соглашениями о предоставлении отступного, отчетами оценщика, актами приема - передачи. 10. Прочие активы- 686 739 тыс. рублей.

В прочие активы входят требования по прочим операциям, требования по получению процентов, расчеты с прочими дебиторами, дисконт по выпущенным ценным бумагам.

             По результатам проведенного обследования финансового состояния АКБ «ОБПИ» (ПАО) на 21.07.2015 временной администрацией было установлено, что стоимости имущества (активов) данной кредитной организации 1 279 220 тыс. рублейнедостаточно для удовлетворения обязательств кредитной организации, числящихся на балансе по состоянию на дату отзыва лицензии в сумме 4 335 638 тыс. рублей.Таким образом, сумма обязательств превышает сумму активов на 3 056 418 тыс. рублей, что свидетельствует о наличии признака несостоятельности (банкротства), предусмотренного п.1 ст. 189.8 Федерального закона № 127-ФЗ, а именно стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами.

Для выявления имущества кредитной организации временной администрацией были направлены запросы в регистрирующие органы и получены следующие ответы:

- из Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Москве (Управление Росреестра по Москве) получены сведения о наличии в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним по 28 объектам.

-из Управления ГИБДД г. Москвы до настоящего времени не получены сведения о транспортных средствах, принадлежащих АКБ «ОБПИ» (ПАО).

В МИФНС России № 50 по г. Москве направлен запрос с целью получения информации о наличии/отсутствии задолженности АКБ «ОБПИ» (ПАО) по расчетам с бюджетом и внебюджетными фондами. Получен ответ о задолженности по уплате земельного налога за 2014 год в сумме 240,19 рублей.

Во исполнение п.З, п. 11 ст. 189.32 и п. 4 ст. 189.33 Федерального закона № 127-ФЗ временной администрацией были осуществлены публикации в журнале «Вестник Банка России», а также в газете «Коммерсант» от 01.08.2015 № 137, от 08.08.2015 № 142, от 22.08.2015 № 152.

За время деятельности временной администрации с 21.07.2015 по 15.09.2015 было предъявлено 45 требований кредиторов на общую сумму 393 067 277,42 рублей, из них требований физических лиц на сумму 1 725 417,97 рублей.

Учитывая вышеизложенное, у Банка выявлены оба признака несостоятельности (банкротства), предусмотренные п.1 ст.189.8 Федерального закона № 127-ФЗ.

В соответствии с п. 1 ст. 189.8 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

На основании изложенного, ст. ст. 180, 189.8, 232 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»,  руководствуясь ст. ст. 65, 66, 71, 75, 167-170, 223 АПК РФ,

РЕШИЛ:

Признать несостоятельным (банкротом) Акционерный коммерческий банк «Объединенный банк промышленных инвестиций» (Публичное акционерное общество) (рег. номер 2626).

Открыть в отношении Акционерного коммерческого банка «Объединенный банк промышленных инвестиций» (Публичное акционерное общество)  конкурсное производство сроком на шесть месяцев.

Возложить функции конкурсного управляющего Акционерного коммерческого банка «Объединенный банк промышленных инвестиций» (Публичное акционерное общество)  на Государственную корпорацию  «Агентство по страхованию вкладов».

Прекратить полномочия временной администрации и иных органов управления кредитной организацией.

Обязать руководителя временной администрации должника  в течение 3-х дней с даты возложения функций конкурсного управляющего на Агентство по страхованию вкладов обеспечить передачу конкурсному управляющему – Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»  бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей. Акты приема-передачи представить в суд.

Конкурсному управляющему  - выполнить требования ст. ст. 28, 128 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», доказательства публикации представить в суд.

         Решение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции (Девятый арбитражный апелляционный суд) в течение месяца.

Информация о движении дела, о порядке ознакомления с материалами дела и получении копий судебных актов может быть получена на официальном сайте Арбитражного суда города Москвы в информационно-телекоммуникационной сети Интернет по веб-адресу: www.msk.arbitr.ru.

Председательствующий судья                                                     Е.Н. Кондрат