Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев дело по иску ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТОЛЛ-ИНВЕСТ" 109429, МОСКВА ГОРОД, ВЕРХНИЕ ПОЛЯ УЛИЦА, ДОМ 51А, СТРОЕНИЕ 2, ЭТ 2 КОМ 7, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 02.02.2006, ИНН: <***>, КПП: 772301001 к ответчику ФИО1 об истребовании документов,

с участием: представитель истца – ФИО2 (паспорт, доверенность от 20.07.2021г.), ответчик – ФИО1 (паспорт),

Установил: определением Арбитражного суда г. Москвы от 08.07.2021 г. принято к производству исковое заявление ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТОЛЛ-ИНВЕСТ" 109429, МОСКВА ГОРОД, ВЕРХНИЕ ПОЛЯ УЛИЦА, ДОМ 51А, СТРОЕНИЕ 2, ЭТ 2 КОМ 7, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 02.02.2006, ИНН: <***>, КПП: 772301001 к ФИО1 об обязании передать Обществу в течение пяти рабочих дней после принятия решения следующие документы:

- Устав, а также внесенные в устав общества зарегистрированные в установленном порядке изменения:

- Список участников за периоде 07.02.2019 г. по 25.02.2021;

- Протоколы общих собраний участников с даты создания Общества по 25.02.2021; -Свидетельство о государственной регистрации;

- Свидетельство о постановке на учет в ИФНС № 1 по г. Москве: -Информационное письмо о присвоении кодов статистики;

- Извещение страхователю из ПФ;

- Извещение страхователю из ФСС;

- Извещение страхователю из ФОМС;

- Кадровая документация в полном объеме:

- Бухгалтерская документация в полном объеме за период с даты создания Общества по 25.02.2021;

- Договоры с контрагентами за период с даты создания Общества по 25.02.2021;

- Внутренние документы за период с даты создания Общества по 25.02.2021;

- Круглая печать, штампы общества и флеш-карта ЭЦП.

Исковое заявление мотивировано тем, что ответчик после освобождения его от должности генерального директора не передал ликвидатору Общества документацию, согласно указанному выше перечню.

В порядке статьи 49 АПК РФ, истец уточнил заявленные требования, просит обязать Ответчика передать Обществу в течение пяти рабочих дней после принятия решения следующие документы:

- Устав, а также внесенные в Устав общества зарегистрированные в установленном порядке изменения;

- Учредительный договор и изменения к нему;

- Протоколы общих собраний участников с даты создания Общества по 25.02.2021 за исключением Протокола № 1-2020 годового общего собрания участников ООО «Атолл-Инвест» от 30.09.2020 г.:

- Информационное письмо о присвоении кодов статистики; -Извещение страхователю из ПФ;

- Извещение страхователю из ФСС;

- Извещение страхователю из ФОМС:

- Кадровая документация в полном объеме в том числе приказы, трудовые договоры и дополнительные соглашения к трудовым договорам;

- Документы бухгалтерского учета и отчетности Общества в соответствии со сроками их хранения указанными в Федеральном законе от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», документы бухгалтерской отчетности ;

- Перечень имущества Общества, в том числе имущественные права, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность Общества за пять лет до принятия решения о добровольной ликвидации Общества;

- Бухгалтерский баланс Общества за период с 2016 по 2020 год;

- Налоговые декларации Общества за период с 2016 по 2020 год;

- Договоры с контрагентами за период с даты создания Общества по 25.02.2021;

- Внутренние документы за период с даты создания Общества по 25.02.2021.

Также истец просит взыскать с ответчика судебную неустойку в случае неисполнения судебного акта в установленный срок по 3 500 руб. за каждый день просрочки по дату фактического исполнения решения суда.

В настоящем судебном заседании дело подлежало рассмотрению по существу.

Представитель ответчика против удовлетворения иска возражал, указав на то, что истцом не доказано наличие у ответчика документов, указанных в просительной части, не представлено доказательств надлежащего обращения Общества в лице ликвидатора к истцу.

Изучив материалы дела, представленные доказательства, заслушав мнения лиц, участвующих в деле, суд пришел к следующим выводам.

Судом установлено, что ООО "АТОЛЛ-ИНВЕСТ" (ОГРН: <***>, ИНН: <***>) зарегистрировано в качестве юридического лица 02.02.2006.

Согласно приказу № 02/07-1-ОД ФИО1 вступил в должность генерального директора ООО «Атолл-Инвест» с возложением на себя обязанностей по ведению бухгалтерского учета в связи с отсутствием в штатном расписании должности главного бухгалтера.

25.05.2021 г. состоялось внеочередное общее собрание участников ООО «Атолл-Инвест».

Согласно Протоколу внеочередного общего собрания участников ООО «Атолл-Инвест» № 1-2021 г. от 25.02.2020 г. участниками были приняты следующе решения:

- ликвидировать ООО «Атолл-Инвест» в добровольном порядке.

- прекратить полномочия Генерального директора ООО «Атолл-Инвест» - ФИО1 и обязать ФИО1 передать все документы ООО «Атолл-Инвест» Ликвидатору в течение одного рабочего дня с даты принятия настоящего Решения.

- назначить Ликвидатором Общества: ФИО3. Передать Ликвидатору полномочия по управлению Обществом,

- утвердить порядок и срок ликвидации ООО «Атолл-Инвест».

После освобождения Ответчика от занимаемый должности, последний обязан был передать Обществу учредительные документы Общества, бухгалтерскую, кадровую и иную документацию, однако обязанность по передаче документов не исполнил.

При проверке наличия документов по адресу места нахождения юридического лица, ликвидатором не обнаружены следующие документы: Устав, а также внесенные в устав общества зарегистрированные в установленном порядке изменения, список участников, протоколы общих собраний участников: Свидетельство о государственной регистрации, Свидетельство о постановке на учет в ИФНС № 1 по г. Москве, Информационное письмо о присвоении кодов статистики; Извещение страхователю из ПФ, Извещение страхователю из ФСС; Извещение страхователю из ФОМС; Кадровая документация в полном объеме; Бухгалтерская документация в полном объеме; Договоры с контрагентами; Внутренние документы; Круглая печать, штампы общества и флеш-карта ЭЦП, что подтверждается актами об отсутствии документов ООО «Атолл-Инвест» по адресу ООО «Атолл-Инвест» от 26.02.2021 г., 01.03.2021, 03.03.2021, 04.03.2021, 05.03.2021.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Таким образом, в обязанности ответчика, исполнявшего ранее полномочия единоличного исполнительного органа, входило обеспечение сохранности документов общества, в связи с чем ответчик обязан передать вновь избранному директору документацию, необходимую для осуществления руководства текущей деятельностью общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки не денежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

На основании пункта 2 данной статьи указанные документы хранятся по месту нахождения единоличного исполнительного органа общества или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета предусмотрена также статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" и пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Положениями статьи 9 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, то все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами; эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно подпункту 8 пункта 1 статьи 23 НК РФ налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

На основании пункта 4 статьи 32 и статьи 40 Закона об Обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов.

При этом в силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Согласно ч. 1 ст. 65 АПК РФ, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений. В силу ч. 2 ст. 9 АПК РФ, лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Наличие у Ответчика Устава последним не оспорено, доказательств передачи документов ликвидатору суду не представлено.

При этом, суд учитывает, что в период осуществления Ответчиком полномочий единоличного исполнительного органа в ЕГРЮЛ внесены изменения в отношении учредительных документов Общества, а именно – Устава (ГРН 6197746912896 от 14.02.2019).

В силу подпункта «в» пункта 1 статьи 17 Федерального закона от 08.08.2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", при регистрации вносимых изменений в учредительные документы, в регистрирующий орган в том числе предоставляются изменения, вносимые в учредительные документы юридического лица, или учредительные документы юридического лица в новой редакции в двух экземплярах.

Следовательно, на момент подачи соответствующего заявления в регистрирующий орган, Ответчик располагал Уставом в новой редакции, доказательств возврата документов по адресу места нахождения Общества после регистрации изменений, суду не представлено.

Согласно ч. 3 ст. 17 ФЗ "О бухгалтерском учете" , ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

В соответствии с п. 7 ст. 9 ФЗ "О бухгалтерском учете", первичные и сводные учетные документы могут составляться на бумажных и машинных носителях информации.

Порядок хранения первичных и учетных регистров установлен разделом 6 Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР N 105 от 29.07.1983 г. Согласно п. 6.2 указанного Положения, первичные документы, учетные регистры, бухгалтерские отчеты и балансы до передачи их в архив должны храниться в бухгалтерии в специальных помещениях или закрывающихся шкафах под ответственностью лиц, уполномоченных главным бухгалтером.

Таким образом, в силу указанных положений нормативных правовых актов, документы, подлежащие хранению обществом, должны находиться по месту нахождения его исполнительного органа, и именно на ответчика в соответствии с законом возложена обязанность обеспечивать хранение документов общества. Доказательства того, что в обществе установлен иной порядок хранения документов, сторонами не представлены.

Кроме того, ответчик исполнял обязанности главного бухгалтера, о чем указано непосредственно в приказе. Сведений о назначении иного лица на должность главного бухгалтера, материалы дела не содержат, следовательно, требования Истца в части передачи бухгалтерского учета и налоговой документации за соответствующий период исполнения обязанностей ответчиком подлежащими удовлетворению.

Кадровая документация также относится к первичным учетным документам, то есть полностью соответствует критериям, указанным в пункте 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

В отношении требований истца об обязании передать Договоры с контрагентами за период с даты создания Общества по 25.02.2021 и внутренние документы за период с даты создания Общества по 25.02.2021, арбитражный суд учитывает, что по смыслу разъяснений, содержащихся в пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" а также положений всего раздела "Ответственность за неисполнение обязательства в натуре" и позиции Верховного Суда Российской Федерации, изложенной в определениях от 30.01.2017 N 305-ЭС16-14210, от 24.10.2017 N 308-ЭС17-8172, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.

В указанной части Истцом не конкретизированы перечень и виды запрашиваемой им документации, в связи с чем суд приходит к выводу, что требования в том виде, в каком они заявлены Истцом и не отвечают принципам исполнимости судебного акта.

Кроме того, из материалов дела не следует, что у Общества имелись какие-либо правоотношения с контрагентами, доводы ответчика об отсутствии реальной хозяйственной деятельности Истцом не опровергнуты.

В отношении иных документов за период с 2016 по 2020 года, перечня имущества, учредительных договоров, арбитражный суд отмечает, что с учетом представленного в материалы перечня передаваемых документов от 31.08.2020, невозможно установить, что документация передавалась Ответчику при вступлении в должность генерального директора.

Поскольку указанные документы Ответчику при вступлении в должность по акту не передавались, как следствие, при увольнении с должности они не могут быть переданы ликвидатору. Иного Истцом не доказано.

Доказательства существования истребуемых документов, их издания, составления, ведения и хранения, а также нахождения их у ответчика истцом в материалы дела также не представлено, в связи с чем требования истца в указанной части удовлетворению не подлежат.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в подпункте 4 пункта 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 62, недобросовестность действия (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов и имущества.

В нарушение статьи 65 АПК РФ истец не доказал, что ФИО1 удерживает или уклоняется от передачи документации и имущества юридического лица в распоряжение нового генерального директора общества.

Согласно статье 6 Федерального конституционного закона от 31.12.1996 N 1-ФКЗ "О судебной системе Российской Федерации" и статьям 16, 182 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные решения должны отвечать общеправовому принципу исполнимости.

Непредставление доказательств обладания истребуемым имуществом лицом, к которому предъявлено требование об его изъятии, не может повлечь удовлетворения заявления.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о том, что в отсутствие доказательств нахождения документации у бывшего руководителя общества ФИО1, основания для удовлетворения заявленных требований об истребовании документов у указанного лица в остальной части отсутствуют.

Истцом также заявлено о присуждении судебной неустойки в размере 3500 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта.

Согласно ч. 1 ст. 308.3 ГК РФ, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Как указано в п. 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2016 г. N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", на основании п. 1 ст. 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (ст. 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

В силу п. 31 указанного Постановления Пленума суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение. Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота и пр.

При этом в соответствии с Определением Верховного Суда РФ от 05.06.2018 N 305-ЭС15-9591 по делу N А40-66152/2014 судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника. Размер судебной неустойки определяется судьей по своему внутреннему убеждению с учетом обстоятельств дела и исходя из принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды должником из своего незаконного или недобросовестного поведения.

Учитывая указанные нормы права и установленные судом фактические обстоятельства спора, суд полагает обоснованным и разумным присуждение судебной неустойки в размере 1 500 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 4, 64-68, 71, 110, 167-170, 176, 180, 181 АПК РФ,

Р Е Ш И Л:

Исковое заявление удовлетворить частично.

Обязать ФИО1 предать ООО "АТОЛЛ-ИНВЕСТ" в течение 5 (пяти) рабочих дней с даты вступления решения в законную силу документы общества "АТОЛЛ-ИНВЕСТ":

Устав;

кадровую документацию за период 06.02.19г.-23.03.21г.;

бухгалтерский баланс и налоговую декларацию, оформленные за период 06.02.19г.-23.03.2021г.;

документы бухгалтерского учета и отчетности, оформленные в период 06.02.19г.-23.03.2021г.

Взыскать с ФИО1 в пользу "АТОЛЛ-ИНВЕСТ" неустойку на случай неисполнения судебного акта в размере 1.500 (одна тысяча пятьсот) руб. 00 коп. за каждый день неисполнения судебного акта.

В остальной части в удовлетворении искового заявления отказать.

Взыскать с ФИО1 в пользу "АТОЛЛ-ИНВЕСТ" расходы по оплате государственной пошлины в размере 6000 (шесть тысяч ) руб. 00 коп.

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты его принятия.

Судья О.Н.Жура