Гражданский кодекс часть 1

Общество с ограниченной ответственностью "ТОРГ-ГРУПП" обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с требованием к ФИО1 об обязании передать документы и печать Общества.

В судебном заседании истец поддержал заявленные исковые требования в полном объеме.

Ответчик возражал в удовлетворении исковых требований по доводам, изложенным в отзыве на исковое заявление.

Суд, рассмотрев исковые требования, выслушав доводы сторон, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, считает, что заявленные исковые требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

При этом суд исходит из того, что в соответствии со ст. 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном АПК РФ.

Согласно ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Из материалов дела следует, что 01 декабря 2020 г. единственный участник ООО «Торг-групп» (Общество) ФИО4 приняла решение о назначении нового генерального директора Общества - ФИО5 и об освобождении от должности ФИО1.

15 декабря 2020 г. сведения об ФИО5 как о новом генеральном директоре ООО «Торг-групп» (Общество) были внесены в ЕГРЮЛ.

В соответствии с нормами ст. 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Согласно п. 3 названной статьи лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Согласно пункту 1 статьи 7 Федерального закона "О бухгалтерском учете", ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Исходя из норм вышеназванного Закона, в случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

В соответствии с п. 1 ст. 17 Федерального закона 06.12.2011 №402-ФЗ "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. В соответствии с п. 3 этой же статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Таким образом, на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь выбранному руководителю.

Обязанность предоставить документы освобожденным от должности генеральным директором по требованию единственного участника Общества в пятидневный срок установлена Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью (ст. 50).

Из материалов дела следует, что ответчику неоднократно направлялись заказные письма с требованием передать вышеуказанные документы, однако все требования ответчик оставил не только без удовлетворения, но даже без ответа.

Не передача документов Общества делает невозможным подготовку достоверной налоговой отчетности и уплаты налогов в срок и в полном объеме.

Вместе с тем, ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Довод истца о том, что ответчик, без предусмотренных на то законных оснований, удерживает документацию Общества и добровольно не исполняет обязанность по ее передаче, тем самым создает существенные препятствия в осуществлении хозяйственной деятельности Общества, ответчик надлежащими доказательствами не опроверг.

Доказательств того, что от ответчика в адрес общества были направлены претензии с просьбой оформить надлежащим образом передачу документов в виду переизбрания директора, суду не представлено.

Довод ответчика о том, что в обществе имелся приходящий бухгалтер, а также факт наличия препятствия по доступу в общество, судом отклоняется как документально не подтвержденный.

Доказательств ведения ответчиком какого-либо диалога с обществом по вопросу передачи полномочий новому генеральному директору суду не представлено.

При этом, как уже отмечено судом ранее, все требования общества были ответчиком оставлены без внимания.

В нарушение ст. 65 АПК РФ ответчик не представил доказательств передачи истребуемых у него документов. Непредставление ответчиком доказательств исполнения данной обязанности влечет их истребование у него.

В соответствии со статьей 174 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд может принять решение, обязывающее ответчика совершить определенное действие, только в том случае, если он не исполнил своих обязанностей.

Согласно ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Исследовав и оценив представленные доказательства, исходя из предмета и оснований заявленных исковых требований, с учетом положений ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу, что исковые требования подлежат удовлетворению.

Истцом заявлено требование о взыскании судебной неустойки в случае неисполнения решения суда в течение 30 рабочих дней с даты вступления настоящего решения в законную силу в размере 100 (Сто тысяч) руб.

Рассмотрев заявленное истцом требование, исследовав представленные доказательства и заслушав присутствующих в судебном заседании лиц, участвующих в деле, суд находит требование подлежащим удовлетворению частично.

В п. 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 года N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее по тексту - Постановление N 7) разъяснено, что на основании п. 1 ст. 308.3 Гражданского кодекса РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Судебная неустойка может быть присуждена по заявлению истца (взыскателя) одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Как следует из п. 32 Постановления N 7, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Таким образом, действующее законодательство, исходя из вышеуказанных разъяснений, позволяет взыскателю требовать компенсации за ожидание исполнения судебного акта.

Размер присуждаемой суммы определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 Гражданского кодекса РФ).

В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

На основании изложенного, требование истца о взыскании судебной неустойки подлежит удовлетворению в части взыскания судебной неустойки в случае неисполнения судебного акта в течении 30 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу в размере 60 000 (Шестьдесят тысяч) руб.

В соответствии со ст.ст. 102 и 110 АПК РФ госпошлина по иску относится на ответчика.

В связи с изложенным, на основании статей 11, 12 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьей 8, 50, Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», руководствуясь статьями 4, 71, 110, 167-170, 174, 176, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Обязать ФИО1 в течении 3-х дней с даты вступления решения суда в законную силу передать по акту приема-передачи печать общества, а также следующие документы:

1.1. Решение о создании Общества, договор об учреждении;

1.2. Устав организации (актуальная редакция, а также редакции, действовавшие в проверяемом периоде);

1.3. Документы, подтверждающие правомерность применения системы налогообложения (в случае, если организация применяет специальные налоговые режимы);

1.4. Приказ о назначении главного бухгалтера;

1.5. Протоколы общих собраний (решений) участника Общества за 2017-2020

годы;

1.6. Локальные нормативные акты организации (организация системы внутреннего контроля, система оплаты труда, должностные обязанности персонала и т.п.) (при наличии);

1.7. Учетная политика организации для целей бухгалтерского и налогового учета, действующая в 2017-2020 ГОДЫ;

1.8. Материалы внешних (ФПС, трудовая инспекция и т.п.) и внутренних (ревизионная комиссия, внутренний аудит) проверок за 2017-2020 годы;

1.9. Налоговая отчетность (налог на прибыль, НДС, имущественные налоги) организации за 2017-2020 годы;

1.10. Аудиторские заключения за 2017-2020 годы (при наличии);

1.11. Регистры бухгалтерского учета, отражающие хозяйственные операции за проверяемый период. Оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам бухгалтерского учета за проверяемый период.

1.12. Оригиналы Бухгалтерских балансов Общества за 2017-2019 годы;

1.13. Оригиналы Отчётов о прибылях и убытках (отчётов о финансовых результатах) за 2017-2019 годы;

1.14. Декларации по НДС за 2017-2019 годы (документы об их отправке и получении) - в случае если такие декларации представлялись;

1.15. Декларации по налогу на прибыль за 2017-2019 годы (документы об их отправке и получении) - в случае если такие декларации представлялись;

1.16. Уточнённые декларации - в случае если такие декларации представлялись;

1.17. Расчёты по страховым взносам за 2017-2019 годы;

1.18. Штатное расписание за 2017-2019 годы;

1.19. Справки по форме 2-НДФЛ, 6-НДФЛ-6 за 2017-2019 годы - в случае если такие справки представлялись;

1.20. Договоры с контрагентами за период с даты регистрации Общества по 01 декабря 2020 г. включительно, деловую переписку, товарно-транспортные накладные, универсальные передаточные документы, акты приемки-передачи к ним

Взыскать с ФИО1 в пользу ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГ-ГРУПП" судебную неустойку в случае неисполнения судебного акта в течении 30 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу в размере 60 000 (Шестьдесят тысяч) руб.

Взыскать с ФИО1 в пользу ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГ-ГРУПП" расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 (Шесть тысяч) руб.

В остальной части иска отказать.

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня его принятия.

Судья ЖдановаЮ.А.