Гражданский кодекс часть 1

Истец обратился в арбитражный суд с иском в котором просит обязать ФИО1 в течение 3-х дней с даты вступления решения в законную силу передать ООО «Акватор» все документы касающиеся деятельности Общества с момента его создания (23.10.2014 г.) до 05 декабря 2015 года, а именно: документы о задолженности, в том числе по кредитам, займам и по уплате налогов Общества; документацию по бухгалтерскому учету Общества; договоры (контракты, соглашения) Общества; документы о результатах проведения последней инвентаризации товарно- материальных ценностей Общества; документы по кадрам Общества; документы о юридических лицах, в которых Общество является учредителем или участником; акты об исполнении договоров, заключенных Обществом; акты сверок с контрагентами Общества; акты приема-передачи объектов основных средств Общества; акты ввода основных средств Общества и инвентарные карточки; документы, подтверждающие возникновение права собственности на объекты основных средств Общества; документы, подтверждающие наличие иного имущества, не отнесенного к основным средствам Общества; векселя, выданные Обществом третьим лицам; векселя третьих лиц, принадлежащих Обществу; первичные документы, являющиеся основанием для операций в бухгалтерском учете Общества; счета-фактуры, выставленные Обществу третьими лицами; счета-фактуры, выставленные Обществом третьим лицам; счета, выставленные Обществу третьими лицами; счета, выставленные Обществом третьим лицам; товарные накладные Общества; регистры бухгалтерского учета Общества; бухгалтерские балансы Общества; налоговые декларации Общества; кассовые документы Общества; оборотно-сальдовые ведомости Общества; авансовые отчеты с приложениями к ним, платежные ведомости и платежные поручения; приказы и распоряжения единоличного исполнительного органа Общества; расчетные ведомости по заработной плате, расчеты оплаты отпусков, штатное расписание; трудовые договоры с работниками Общества; табели учета рабочего времени; заявления от работников Общества; отчеты о прибылях и убытках и приложений к ним; оригиналы всех учредительных документов Общества; аудиторские заключения Общества; документы отчетности в ПФР, Соцстрах, налоговые органы; протоколы всех общих собраний участников Общества (очередных и внеочередных); документы учетной политики Общества; бухгалтерские справки; входящие документы Общества; исходящие документы Общества.

Истец в обоснование иска ссылается на то, что в нарушение п. 2 ст. 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" ответчик, чьи полномочия в качестве генерального директора ООО «Аквартор» прекращены, несмотря на неоднократные обращения истца, отказывается передать указанные документы вновь избранному единоличному исполнительному органу общества.

Ответчик просит в удовлетворении требований отказать, по основаниям, изложенным в отзыве на иск. В судебном заседании заявил ходатайства об истребовании доказательств а так же об истребовании материалов дела № А40-36062/2016 на обозрение суда.

В соответствии с п.4 ст.66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.

В данном конкретном деле суд не считает необходимым запрашивать истребуемые ответчиком документы.

В судебном заседании в соответствии со ст.163 АПК РФ объявлялся перерыв с 02.11.2016 по 09.11.2016г.

Рассмотрев материалы дела, выслушав представителей сторон, исследовав и оценив все представленные сторонами документы в совокупности, суд считает, что исковые требования подлежат частичному удовлетворению по следующим основаниям.

Как усматривается из материалов дела, согласно решению внеочередного общего собрания участников ООО «Аквартор» от 01.12.2015, оформленного протоколом № 1, принято решение о досрочном прекращении полномочий Генерального директора Общества ФИО1

01.12.2015 на должность Генерального директора Общества утвержден ФИО4, что подтверждается протоколом № 1 от 01.12.2015, приказом № 9, выпиской из ЕГРЮЛ.

После того, как решением общего собрания участников ООО «Акватор» ФИО1 был отстранен от должности генерального директора, он не передал новому генеральному директору никаких документов, касающихся деятельности Общества.

Тем самым ФИО1 крайне затруднил деятельность Общества.

На неоднократные требования о передаче документов ООО «Акватор» от 15 марта и 25 мая 2016 года ФИО1 не реагирует.

От недобросовестного поведения ФИО1 в Обществе имеются существенные затруднения в текущем документообороте, Общество вынуждено запрашивать дубликаты документов в ФНС России, копии договоров у партнеров, непонятен размер денежных претензий от контрагентов, не был утвержден годовой баланс и отчет за 2015 год, не удалось назначить аудиторскую проверку деятельности Общества.

Данные факты послужили основанием для обращения в суд.

Частично удовлетворяя заявленные требования суд исходит из следующего.

Согласно ст. ст. 32, 40, 44, 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельности общества осуществляется единоличным исполнительным органом (генеральным директором) уполномоченным решением общего собрания участников общества, которое должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно, и у которого представляемое им юридическое лицо хранит учредительные, регистрационные и другие сопутствовавшие хозяйственной деятельности документы и материальные ценности, в том числе печати организации, ценные бумаги и другое.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, указанные в этом пункте, а также иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с пунктом 2 этой же статьи общество хранит документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 17 Федерального закона «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

В соответствии с пунктом 3 этой же статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

В соответствии с частью 7 статьи 9 Федерального закона «О бухгалтерском учете» первичные и сводные учетные документы могут составляться на бумажных и машинных носителях информации. В последнем случае организация обязана изготовлять за свой счет копии таких документов на бумажных носителях для других участников хозяйственных операций, а также по требованию органов, осуществляющих контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации, суда и прокуратуры.

Порядок хранения первичных документов и учетных регистров установлен разделом 6 действующего Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29.07.1983г. № 105.

В соответствии с пунктом 6.2 названного Положения первичные документы, учетные регистры, бухгалтерские отчеты и балансы до передачи их в архив должны храниться в бухгалтерии в специальных помещениях или закрывающихся шкафах под ответственностью лиц, уполномоченных главным бухгалтером.

Приступив к обязанностям генерального директора Общества, ФИО4 обнаружил отсутствие оригиналов указанных выше документов.

Генеральный директор ФИО4, обратилась к бывшему генеральному директору ООО «Акватор» ФИО1 с требованием передать ему оригиналы документов Общества» (письмо направлено по почте 15.03.2016).

Нормальное функционирование общества без практически всех поименованных в исковом заявлении документов невозможно и в обязанности единоличного исполнительного органа входит обязанность по их составлению (представлению в уполномоченные органы), а также обязанность по обеспечению сохранности истребуемых документов.

Доказательств передачи поименованных документов в адрес ФИО4 Ответчиком не представлено.

Доводы Ответчика о передаче под роспись ФИО4 всех документов по акту не принимаются судом во внимание. В материалах дела отсутствуют доказательства, подтверждающие передачу документов, копия акта, на которую ссылается Ответчик (экземпляр ФИО1 с подписью ФИО4) в материалы дела не представлена, доказательств обратного в деле не имеется.

Доводы Ответчика о том, что все документы у Истца имеются так же отклоняется судом как несостоятельные.

В результате действий Ответчика Истец вынужден был изготовить дубликаты печати, а также основных документов, на основании которых действует Общество. Так, к примеру, Ответчик 07 июля 2016 года получил в МРИ ФНС № 46 по г. Москве дубликат свидетельства ОГРН серии 77 № 017862333.

Представление Истцом в материалы дела №А40-36062/2016 договора поставки № 441 -АК/АР от 24.11.2014 г., обусловлено тем, что в рамках арбитражного дела А40- 36069/2016 по иску ООО «Акватория» к ООО «Акватор» (первое фактически принадлежит Ответчику по настоящему делу и он является бенефициаром ООО «Акватория») копия данного договора была приложена ООО «Акватория» к своему же исковому заявлению, которое поступило в суд уже 24 февраля 2016 года, что подтверждается общедоступными данными с сайта суда: http://kad.arbitr.ru

Все остальные документы, на которые ссылается Ответчик по делу (копии ТН, писем, определения о возбуждении административного дела) года были предоставлены контрагентами Истца - сетью магазинов METRO при подаче в адрес Истца претензии по этикетке горбуши ТМ "Акватория". На данной этикетке сотрудники ООО «Акватория» увеличили незаконно срок годности консерв с 2-х до 3-х лет, о чем свидетельствуют документы в рамках дела об административном правонарушении.

Таким образом, письмо от 15.04.2016 года, исходящее от ООО «АКВАТОР», к которому Истцом приложены указанные Ответчиком в отзыве на иск документы за 2014-2015 года, не опровергает доводы Истца по настоящему делу.

Все иные доводы Ответчика, касающиеся наличия подлинных учредительных документов, а также бухгалтерской отчетности у Истца, не имеют правового значения, поскольку, либо не являются предметом настоящего судебного разбирательства и соответствующие требования Истцом не заявлены, либо противоречат материалам дела и основаны на неверном толковании как фактических обстоятельств, так и норм законодательства РФ.

Доводы Ответчика о представлении копий приказов и протоколов за 2014 год, касающихся назначения Ответчика по делу генеральным директором, также не опровергают позицию Истца.

Наличие в материалах дела № А40-36062/2016 банковской выписки за период с августа по декабрь 2015 года свидетельствует лишь о том, что после смены генерального директора, новый генеральный директор, спустя длительное время, поменял ключ ЭЦП и получил доступ к системе Банк-Клиент. Однако, указанное обстоятельство никоим образом не подтверждает довод Ответчика о наличии у Истца бухгалтерской документации. Более того, указанный вывод Ответчика опровергается материалами дела, в том числе, протоколом общего собрания от 29 апреля 2016года.

Истец требует те документы, которые в силу требований закона и правоприменительной практики должны были находится у Ответчика, как генерального директора Общества.

Указанная презумпция следует из положений законодательства и судебной практики: Определение Верховного Суда РФ от 29.12.2015 N 305-ЭС15-16560 по делу N А41- 20869/14: «Апелляционный суд, руководствуясь положениями Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", Федерального закона от 06.121.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", принимая во внимание определение Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 07.04.2014 N ВАС- 2070/14 по делу N А65- 19116/2012, Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденные Минфином СССР 29.07.1983 N 105, Правила ведения и хранения трудовых книжек, изготовления бланков трудовой книжки и обеспечения ими работодателей, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 16.04.2003 N 225 "О трудовых книжках", установив факт совмещения в спорный период должностей генерального директора и главного бухгалтера общества, проанализировав бухгалтерские балансы общества, пришел к выводу, что запрашиваемые документы в силу закона в любом случае должны находиться у ответчика, поскольку на него возложена обязанность по их хранению, в связи с чем в отсутствие доказательств передачи документации обществу удовлетворил требования истца в полном объеме.».

Аналогичная позиция изложена в Определении Верховного Суда РФ от 15.12.2014 по делу N 301-ЭС14-4834, А29-1883/2013: «Исходя из компетенции, определяемой статьями 32, 40 и 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" для генерального директора и единоличного исполнительного органа общества, в обязанности ответчика входило ведение истребуемых документов, хранение их и передача вновь избранному органу общества.

Согласно пункту 1 статьи 44 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

По сложившейся судебной практике квалифицируются как недобросовестные действия (бездействия) директора, уклоняющегося от передачи юридическому лицу после прекращения своих полномочий документов, и влекущие возмещение убытков в случае обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица».

Поскольку в настоящее время ФИО1 не является исполнительным органом истца и у него отсутствуют правовые основания для удержания какой-либо документации, которая должна храниться в обществе.

Требования Истца в части предоставления - бухгалтерских справок; входящих документов Общества; исходящих документов Общества удовлетворению не подлежат, поскольку, в нарушение ст.65 АПК РФ Истец не доказал наличие запрашиваемых документов, а также фактического нахождения их у Ответчика, и в материалах дела также не имеется доказательств, безусловно свидетельствующих о нахождении истребуемых документов у ответчика.

Судебные расходы распределяются в соответствии со ст. 110 АПК РФ.

С учетом изложенного, на основании ст. ст. 8, 11, 12 Гражданского кодекса РФ, ст.ст. 32, 40, 44, 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», и руководствуясь ст. ст. 29, 67, 68, 75, 104, 110, 111, 123, 156, 167- 176 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Ходатайства ответчика об истребовании доказательств оставить без удовлетворения.

Ходатайство ответчика об истребовании материалов дела № А40-36062/2016 на обозрение оставить без удовлетворения.

Обязать ФИО1 в течение 3-х дней с даты вступления решения в законную силу передать ООО «Акватор» (143350, г. Москва, <...>. ОГРН <***>) все документы касающиеся деятельности Общества с момента его создания (23.10.2014 г.) до 05 декабря 2015 года, а именно:

- документы о задолженности, в том числе по кредитам, займам и по уплате налогов Общества;

- документацию по бухгалтерскому учету Общества;

- договоры (контракты, соглашения) Общества;

- документы о результатах проведения последней инвентаризации товарно-материальных ценностей Общества;

- документы по кадрам Общества;

- документы о юридических лицах, в которых Общество является учредителем или участником;

- акты об исполнении договоров, заключенных Обществом;

- акты сверок с контрагентами Общества;

- акты приема-передачи объектов основных средств Общества;

- акты ввода основных средств Общества и инвентарные карточки;

- документы, подтверждающие возникновение права собственности на объекты основных средств Общества;

- документы, подтверждающие наличие иного имущества, не отнесенного к основным средствам Общества;

- векселя, выданные Обществом третьим лицам;

- векселя третьих лиц, принадлежащих Обществу;

- первичные документы, являющиеся основанием для операций в бухгалтерском учете Общества;

- счета-фактуры, выставленные Обществу третьими лицами;

- счета-фактуры, выставленные Обществом третьим лицам;

- счета, выставленные Обществу третьими лицами;

- счета, выставленные Обществом третьим лицам;

- товарные накладные Общества;

- регистры бухгалтерского учета Общества;

- бухгалтерские балансы Общества;

- налоговые декларации Общества;

- кассовые документы Общества;

- оборотно-сальдовые ведомости Общества;

- авансовые отчеты с приложениями к ним, платежные ведомости и платежные поручения;

- приказы и распоряжения единоличного исполнительного органа Общества;

- расчетные ведомости по заработной плате, расчеты оплаты отпусков, штатное расписание;

- трудовые договоры с работниками Общества;

- табели учета рабочего времени;

- заявления от работников Общества;

- отчеты о прибылях и убытках и приложений к ним;

- оригиналы всех учредительных документов Общества;

- аудиторские заключения Общества;

- документы отчетности в ПФР, Соцстрах, налоговые органы;

- протоколы всех общих собраний участников Общества (очередных и внеочередных);

- документы учетной политики Общества.

В остальной части иска отказать.

Взыскать с ФИО1 (адрес регистрации: 143005, <...>) в пользу Общества с ограниченной ответственностью «Акватор» (ОГРН <***>, ИНН <***>, дата регистрации 23.10.2014г., адрес:143350,Г.МОСКВА,<...>) 6 000(шесть тысяч) расходов по уплате госпошлины.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья Н.А. Константиновская