Гражданский кодекс часть 1

Компании «Ю Си Пи Индастриал Холдингз Лтд» (UCP Industrial Holdings Ltd.) обратилась в арбитражный суд с иском к Открытому акционерному обществу «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть» об обязании предоставить копии следующих документов:

1. Документы, содержащие расшифровку прибылей и убытков ОАО «АК «Транснефть» по операциям с производными финансовыми инструментами с детализацией по каждому финансовому инструменту за период с 01.01.2013 по настоящее время.

2. Документы, устанавливающие механизмы управления финансовыми рисками ОАО «АК «Транснефть», в том числе с помощью производных финансовых инструментов, действующие в 2013-2015 гг.

3. Договоры (со всеми изменениями, дополнениями и приложениями) и платежные документы в отношении сделок с производными финансовыми инструментами, на которые имеется ссылка в примечании 19 к консолидированной финансовой отчетности Группы ОАО «АК «Транснефть» по МСФО за 2014 год (стр. 39-40), в частности:

•сделки опцион-пут и опцион-колл на сумму 2 726,5 млн. долларов США, заключенные в течение 2014 года с целью уменьшения неблагоприятных последствий, связанных с возможным обесцениванием доллара США, с датами исполнения в августе-декабре 2014 г.;

•сделки опцион-пут и опцион-колл на сумму 4 247 млн. долларов США, заключенные в течение 2013 г. с целью уменьшения неблагоприятных последствий, связанных с возможным обесцениванием доллара США, с датами исполнения в мае-октябре 2014 года;

•сделки с барьерным опционом-пут с отлагательным условием и с барьерным опционом-колл с отлагательным условием на сумму 1 999 млн. долларов США с датой исполнения в сентябре 2015 года, заключенные в декабре 2013 года с целью снижения стоимости обслуживания корпоративных облигаций Группы;

•сделка «процентный своп», заключенная в сентябре-октябре 2014 года, предполагающая обмен плавающей ставки на плавающую (float-to-float) на основе амортизируемой суммы на срок до 2029 г.

4. Договоры (со всеми изменениями, дополнениями и приложениями) и платежные документы ОАО «АК «Транснефть» в отношении сделок с производными финансовыми инструментами, на которые имеется ссылка в примечании 16 к консолидированной финансовой отчетности Группы ОАО «АК «Транснефть» по МСФО за девять месяцев, закончившихся 30.09.2015 года (стр. 18), в частности:

•сделки с «барьерными опционами»;

•сделка «процентный своп».

5. Политика управления валютными и процентными рисками, утвержденная Советом директоров ОАО «АК «Транснефть» 15.12.2011, а также регламент, принятый на основании такой Политики.

6. Протоколы заседаний Совета директоров ОАО «АК «Транснефть», содержащие одобрение или согласие на совершение договоров, указанных выше в п. 3 и п. 4.

Определением суда от 28.04.2016 г. в удовлетворении ходатайства истца об объединении арбитражных дел № А40-25808/16-158-218 и № А40-25812/16-134-253 для их совместного рассмотрения в рамках дела А40-25808/16-158-218 было отказано.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 30.06.2016 г. указанное выше определение было отменено, а арбитражное дело №А40-25808/16-158-218 направлено в суд первой инстанции для объединения в одно производство с делом №40-25812/16-134-253.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 09.09.2016 г. арбитражные дела № А40-25808/16-158-218 и № А40-25812/16-134-253 были объединены в одно производство для их совместного рассмотрения с присвоением объединенному делу № А40-25808/16-158-218, в результате чего, предметом настоящего дела, помимо указанных выше документов, явились следующие копий документов:

1. Документы ОАО «АК «Транснефть», содержащие перечень всех финансовых активов ОАО «АК «Транснефть» с детализацией по каждому финансовому активу на 31.12.2014 г. и 30.09.2015 г. с указанием для каждого актива: контрагента (эмитента), даты приобретения (заключения договора), срока действия, доходности, процентной ставки (ставки купона), цены на указанные даты, количества (для идентичных финансовых активов).

2. Выписки по счетам депо ОАО «АК «Транснефть» на 31.12.2014 г. и 30.09.2015 г., подтверждающие наличие финансовых активов.

3. Документы ОАО «АК «Транснефть» по документарным финансовым активам, подтверждающие наличие данных активов на 31.12.2014 г. и 30.09.2015 г. (например, копии векселей, копии депозитных договоров, копии договоров займа).

4. Документы ОАО «АК «Транснефть», содержащие расшифровку суммы денежных средств и их эквивалентов на 31.12.2014 г. и 30.09.2015 г. с детализацией по банкам-контрагентам с указанием валюты размещения средств на счетах, на которые имеется ссылка в примечании 12 к консолидированной финансовой отчетности Группы ОАО «АК «Транснефть» по МСФО за 2014 год (стр. 29) и примечании 10 к консолидированной финансовой отчетности Группы ОАО «АК «Транснефть» по МСФО за девять месяцев, закончившихся 30.09.2015 г. (стр. 15).

5. Документы ОАО «АК «Транснефть», устанавливающие механизмы управления финансовыми активами и денежными средствами ОАО «АК «Транснефть», действующие в 2013-2015 гг.

6. Договоры ОАО «АК «Транснефть» (со всеми изменениями, дополнениями и приложениями) в отношении финансовых активов, на которые имеется ссылка в примечаниях 8 и 9 к консолидированной финансовой отчетности Группы ОАО «АК «Транснефть» по МСФО за 2014 г. (стр. 25-27), включая без ограничений:

•сделки с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числа: корпоративными облигациями, муниципальными облигациями, облигациями федерального займа РФ (ОФЗ), корпоративными еврооблигациями, долевыми ценными бумагами, производными финансовыми инструментами;

•сделки с прочими долгосрочными финансовыми активами, включающие сделки с облигациями, размещение средств на депозитных вкладах и предоставление займа компании OmiricoLtd;

•сделки с прочими краткосрочными финансовыми активами, в том числе: сделки с дисконтными векселями (по предъявлению), процентными векселями и облигациями и размещение средств на депозитных вкладах.

7. Договоры ОАО «АК «Транснефть» (со всеми изменениями, дополнениями и приложениями) в отношении финансовых активов, на которые имеется ссылка в примечаниях 6 и 7 к консолидированной финансовой отчетности Группы ОАО «АК «Транснефть» по МСФО за девять месяцев, закончившихся 30.09.2015 г. (стр. 12-14), включая без ограничений:

•сделки с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: корпоративными облигациями, муниципальными облигациями, облигациями федерального займа РФ (ОФЗ), корпоративными еврооблигациями, долевыми ценными бумагами, производными финансовыми инструментами;

•сделки с прочими долгосрочными финансовыми активами, включающие сделки с облигациями, размещение средств на депозитных вкладах, предоставление займа компании OmiricoLtd и предоставление займа связанной стороне;

•сделки с прочими краткосрочными финансовыми активами, в том числе: сделки с процентными векселями и облигациями и размещение средств на депозитных вкладах.

8. Протоколы заседаний Совета директоров ОАО «АК «Транснефть», содержащие одобрение или согласие на заключение договоров, указанных выше в п. 6 и п. 7.

В судебном заседании 15.11.2016 г. был объявлен перерыв до 22.11.2016 г. в порядке ст. 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ). Информация о перерыве размещена на официальном сайте Арбитражного суда г. Москвы в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

В судебном заседании истец поддержал заявленные требования по основаниям, изложенным в исковых заявлениях. Ответчик возражал против удовлетворения исковых требований по доводам отзыва.

Суд, рассмотрев исковые требования, исследовав и оценив, по правилам ст. 71 АПК РФ имеющиеся в материалах дела доказательства, выслушав представителей истца и ответчика, приходит к следующим выводам.

Как усматривается из материалов дела, истец является акционером ОАО «АК «Транснефть», владеющим 480 804 привилегированными акциями общества (номер выпуска и государственной регистрации: RU0009091573; 2-01-00206-А), о чем свидетельствуют представленные в материалы дела выписки по счету депо.

10.12.2015 г. истцом в адрес ответчика был направлены запросы исх. № 1/12 и исх. №2/12 о предоставлении заверенных копий документов ответчика, являющихся предметом настоящего разбирательства. К запросам были приложены доверенность на представителя, выписка по счету депо, подтверждающая статус акционера, а также расписка о том, что истец обязуется сохранять конфиденциальность полученной информации согласно п. 4 ст. 65.2 ГК РФ.

Непредоставление обществом спорных документов о его деятельности, послужило основанием для обращения в суд с настоящими исковыми заявлениями, рассматриваемыми в рамках одного арбитражного дела.

Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах, в частности Федеральным законом от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – ФЗ «Об акционерных обществах»).

Положения п. 1 ст. 89 ФЗ «Об акционерных обществах» устанавливает, что общество обязано хранить следующие документы: договор о создании общества; устав общества и внесенные в него изменения и дополнения, которые зарегистрированы в установленном порядке, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положение о филиале или представительстве общества; годовые отчеты; документы бухгалтерского учета; документы бухгалтерской (финансовой) отчетности; протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества), заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества и коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции); бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров; отчеты оценщиков; списки аффилированных лиц общества; списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и лиц, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые обществом для осуществления акционерами своих прав в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля; проспекты ценных бумаг, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами; уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные обществу, а также списки лиц, заключивших такие соглашения; судебные акты по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем; иные документы, предусмотренные ФЗ «Об акционерных обществах», уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

В соответствии со ст. 90 ФЗ «Об акционерных обществах» информация об обществе предоставляется акционерам в соответствии с требованиями названного Федерального закона и иных правовых актов Российской Федерации. Общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным п. 1 ст. 89 названного Федерального закона, и предоставить акционеру по его требованию копии этих документов. К документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций общества.(п. 1 ст. 91 ФЗ «Об акционерных обществах»).

Согласно п. 2 ст. 91 данного корпоративного закона документы, предусмотренные п. 1 ст. 91 ФЗ «Об акционерных обществах», должны быть предоставлены обществом в течение семи рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным п. 1 ст. 91 ФЗ «Об акционерных обществах», предоставить им копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Принимая во внимание названные законодательные положения, в части регулирования вопроса предоставления акционерам тех или иных документов в акционерных обществах, а также учитывая, что только заинтересованное лицо имеет право обратиться в суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав (ч. 1 ст. 4 АПК РФ), истец, обращаясь в суд с настоящими исковыми заявлениями, применительно к положениям ст. 65 АПК РФ, должен доказать в чем состоит нарушение его прав бездействием ответчика по не предоставлению ему спорного пакета документов. При этом суд учитывает, что ФЗ «Об акционерных обществах», в отличие от Федерального закона от 08.02.1998 г. №14-ФЗ ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» ограничивает право акционеров на получение информации об обществе в зависимости от принадлежащего им пакета голосующих акций. Данные ограничения обусловлены особенностью организационно-правовой формы акционерных обществ, которая затрагивает интересы большого числа лиц - акционеров, инвесторов, публичные интересы, а также тем обстоятельством, что общий объем прав акционеров на участием в управлении делами общества определяется количеством принадлежащих ему акций (абз. 2 п. 1 ст. 20, п. 4 ст. 49, п. 1 ст. 53, абз. 1 п. 1 ст. 55, абз. 2 п. 3 ст. 58, п. 5 ст. 71 и п. 3 ст. 85 ФЗ «Об акционерных обществах»).

Судом установлено, что истцу принадлежат только привилегированные акции АО «АК «Транснефть». Правовой статус акционеров - владельцев привилегированных акций общества закреплен в ст. 32 указанного корпоративного закона. В частности, акционеры - владельцы привилегированных акций общества не имеют права голоса на общем собрании акционеров, если иное не установлено названным федеральным законом (п. 4 и п. 5 ст. 32 ФЗ «Об акционерных обществах»). Более того, анализ положений данного корпоративного закона, позволяет сделать вывод о том, что право на участие в управлении делами общества акционеров – владельцев привилегированных акций обусловлено, по сути, правом на получение соответствующих дивидендов в зависимости от типа привилегированных акций, и как следствие, возможностью ознакомления с документами в объеме, достаточном для реализации данного права, без возможности влияния на те или иные корпоративные решения, принимаемые в обществе по причине отсутствия права голоса на общих собраниях акционеров.

Таким образом, суд приходит к выводу, что применительно к положениям ст. 4 АПК РФ, истец не раскрыл статуса заинтересованного лица, а в связи с чем, суд приходит к выводу, что его право на получение запрашиваемых документов о деятельности общества, за исключением заверенной копии Политики управления валютными и процентными рисками, утвержденной Советом директоров ОАО « АК «Транснефть» 15.12.2011 г., а также регламента, принятого на основании такой Политики, не нарушено, что являться основанием для отказа в удовлетворении исковых требований. Делая данный вывод, суд отмечает общедоступность размещенной в отношении ОАО «АК «Транснефть» информации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» о финансово-экономической деятельности общества и правой интерес истца в получении значительного объема документов о деятельности общества, обусловленный необходимостью анализа спорных документов для оценки наличия оснований привлечения руководства ОАО «АК «Транснефть» к ответственности по факту превышения полномочий/злоупотребления полномочий.

Оценивая данный правой интерес истца и объем, а также специфику истребуемых документов за период с 01.01.2013 г. по настоящее время, которые явились основанием для формирования тех или иных итоговых показателей как бухгалтерской отчетности ОАО «АК «Транснефть», так и консолидированной финансовой отчетности группы компаний «Транснефть», суд приходит к выводу, что предоставление подобного рода документов приведет к нарушению баланса интересов общества, поскольку, по сути, правовой интерес истца не будет соответствовать объему его прав на участие в обществе. При этом, суд учитывает, что для реализации указанного истцом правового интереса, применительно к положениям законов, определяющих порядок уголовного судопроизводства, достаточно соответствующего сообщения о совершении преступления, при рассмотрении которого у должностных лиц правоохранительных органов возникает право, в числе прочего, на истребование тех или иных документов, их исследования, ревизии и т.д.

Самостоятельным основанием для отказа в удовлетворении требований о предоставлении документов со ссылкой на консолидированную финансовую отчетность группы компаний «Транснефть», суд также считает следующее.

Согласно положениям ст. 3 Федерального закона от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», а также положениям п. 2 ст. 42 ФЗ «Об акционерных обществах» именно данные бухгалтерской (финансовой) отчетности являются исходными для определения дивидендов по всем видам акций.

Понятия консолидированной финансовой отчетности закреплено в Федеральном законе от 27.07.2010 г. № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности», согласно которому, под консолидированной финансовой отчетностью понимается систематизированная информация, отражающая финансовое положение, финансовые результаты деятельности и изменения финансового положения организации, которая вместе с другими организациями и (или) иностранными организациями в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности определяется как группа.

Применительно к фактическим обстоятельствам рассматриваемого дела, консолидированная финансовая отчетность группы компаний «Транснефть» отражает результаты деятельности не только ОАО «АК «Транснефть», но иных обществ, входящих в данную группу, в то время, как по смыслу ст. ст. 89, 91 ФЗ «Об акционерных обществ» акционер вправе знакомиться только с документами, отражающими деятельность самого общества, а не его дочерних или иных обществ, входящих в одну группу лиц.

Самостоятельным основанием для отказа в удовлетворении требований о предоставлении документов, устанавливающих управление финансовыми рисками, в том числе с помощью производных финансовых инструментов, а также управление финансовыми активами и денежными средствами ОАО «АК «Транснефть», суд считает отсутствие в материалах дела документов, свидетельствующих о наличии данных документом у общества, в то время, как ответчиком в материалы дела представлена соответствующая справка от 14.11.2016 г. об отсутствии данных документов у общества за подписью начальника отдела обеспечения работы коллегиальных органов управления.

Вместе с тем, учитывая соблюдение необходимо баланса интересов между истцом, как привилегированным акционером общества, и обществом, как самостоятельным субъектом гражданского оборота, в отсутствие в материалах дела относимых, допустимых и достоверных доказательств, свидетельствующих о невозможности предоставления истцу заверенной копии Политики управления валютными и процентными рисками, утвержденной Советом директоров Открытого акционерного общества «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть» 15.12.2011 г., а также регламента, принятого на основании такой Политики, принимая во внимание отсутствие у общества каких-либо препятствий в предоставлении данных документов без ущерба нормальной его деятельности, суд приходит к выводу об обоснованности требований истца в данной части. При этом не имеет правового значения при рассмотрении настоящего дела довод ответчика о том, что данные документы утратили силу.

Согласно требованиям ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. Доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.

Рассматривая вопрос о распределении судебных расходов по оплате государственной пошлины, суд руководствуется следующим.

В силу ч. 1 ст. 131 АПК РФ ответчик обязан направить или представить в арбитражный суд и лицам, участвующим в деле, отзыв на исковое заявление с указанием возражений относительно предъявленных к нему требований по каждому доводу, содержащемуся в исковом заявлении. Отзыв на исковое заявление направляется в арбитражный суд и лицам, участвующим в деле, заказным письмом с уведомлением о вручении в срок, обеспечивающий возможность ознакомления с отзывом до начала судебного заседания. О направлении отзыва и сроке, в течение которого лица, участвующие в деле, должны представить отзыв, может быть указано в определении о принятии искового заявления к производству арбитражного суда (ч. 3 названной статьи). В случае если в установленный судом срок ответчик не представит отзыв на исковое заявление, арбитражный суд вправе рассмотреть дело по имеющимся в деле доказательствам или при невозможности рассмотреть дело без отзыва вправе установить новый срок для его представления. При этом арбитражный суд может отнести на ответчика судебные расходы независимо от результатов рассмотрения дела в соответствии с ч. 2 ст. 111 настоящего Кодекса (ч. 4 ст. 131 АПК РФ).

Определением суда от 15.02.2016 г. суд обязал ответчика представить отзыв на исковое заявление и заблаговременно направить его истцу, вместе с тем, ответчик соответствующую обязанность к предварительном судебному заседании 29.03.2016 г. не исполнил, и в дальнейшем, в нарушение определения суда от 29.03.2016 г., отзыв был передан в суд и истцу только 25.04.2016 г., в то время, как судебное заседание было назначено на 26.04.2016 г., что послужило причиной для его отложения.

В силу ч. 2 ст. 111 АПК РФ арбитражный суд вправе отнести все судебные расходы по делу на лицо, злоупотребляющее своими процессуальными правами или не выполняющее своих процессуальных обязанностей, если это привело к срыву судебного заседания, затягиванию судебного процесса, воспрепятствованию рассмотрения дела и принятию законного и обоснованного судебного акта.

С учетом вышеизложенного, суд относит расходы по оплате государственной пошлины на ОАО «АК «Транснефть».

С учетом изложенного, руководствуясь ст.ст. 4, 9, 49, 65, 67-71, 102, 110, 163, 167-170, 171, 176, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Обязать Открытое акционерное общество «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть» (ИНН <***>, дата регистрации 26.08.1993, 119180, <...>), в течение 5 рабочих дней с момента вступления решения в законную силу, предоставить Компании «Ю Си Пи Индастриал Холдингз Лтд» (UCP Industrial Holdings Ltd.), заверенную копию Политики управления валютными и процентными рисками, утвержденной Советом директоров Открытого акционерного общества «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть» 15.12.2011 г., а также регламент, принятый на основании такой Политики.

В остальной части иска отказать.

Взыскать с Открытого акционерного общества «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть» (ИНН <***>, дата регистрации 26.08.1993, 119180, <...>) в пользу Компании «Ю Си Пи Индастриал Холдингз Лтд» (UCP Industrial Holdings Ltd.) судебные расходы по оплате государственной пошлины в размере 12 000 (двенадцать тысяч) рублей.

Решение может быть обжаловано в порядке и сроки, предусмотренные Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.

Судья И. В. Худобко