Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании обоснованность заявления ООО «СФО ЭКТИВ ЭНЕРГО ФИНАНС» (119435, МОСКВА ГОРОД, ПЕРЕУЛОК САВВИНСКИЙ Б., ДОМ 10, СТРОЕНИЕ 2А, ОГРН: <***>, ИНН: <***>) о признании его несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании: согласно протоколу,

У С Т А Н О В И Л:

в Арбитражный суд города Москвы 23.10.2019 поступило заявление ООО «СФО ЭКТИВ ЭНЕРГО ФИНАНС» о признании его несостоятельным (банкротом).

В настоящем судебном заседании рассматривался вопрос по проверке обоснованности заявления должника.

Представители должника в судебном заседании настаивали на введении в отношении должника упрощенной процедуры банкротства специализированного финансового общества, огласили свою позицию, дали пояснения суду.

Исследовав материалы дела, суд установил следующие обстоятельства.

Обращаясь в суд с настоящим заявлением, должник указал на наличие задолженности перед ООО «Эктив Соцэнергосервис» по договору займа от 27.02.2017 в сумме 3 185 720 руб. 57 коп., перед ООО «ТКС-Управление» по договору о передаче полномочий единоличного исполнительного органа от 30.01.2016 в сумме 454 537 руб. 87 коп. и перед ООО «ТКС» по договору об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета от 30.01.2016 в сумме 258 256 руб. 35 коп. Также в заявлении указано, что у должника имеются денежные средства в сумме 114 819 руб. 22 коп.

Из заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) следует, что учредителем должника является Фонд содействия развитию рынка секьюритизации активов 1, по указанию указанного лица и на определенных им условиях должником заключен договор займа с ООО «Эктив Соцэнергосервис», входящим с учредителем должника в одну группу лиц.

В соответствии с пояснениями представителя должника задолженность по кредитному обязательству возникла в связи с намерением обеспечить эмиссию облигаций, обеспеченных залогом приобретенных за счет кредитных средств денежных требований. Тем не менее, организация деятельность не вела, права денежного требования за счет кредитных денежных средств не приобретала и соответствующие облигации не эмитировала.

Заявление нормативно обосновано ссылкой на положения статьи 8 Закона о банкротстве о предвидении банкротства руководителем должника.

Изучив заявление, оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности по правилам статьи 71 АПК РФ, заслушав доводы заявителя, суд пришел к выводу об отказе в удовлетворении заявления по следующим основаниям.

На основании части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Статьей 230.2 Закона о банкротстве предусмотрено, что арбитражный суд при наличии признаков банкротства, установленных названным законом, принимает решение о признании специализированного общества банкротом и об открытии конкурсного производства и утверждает конкурсного управляющего в течение месяца с даты принятия к производству заявления о признании специализированного общества банкротом. Наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление при банкротстве специализированного общества не применяются.

В соответствии с пунктом 2 статьи 3 Закона о банкротстве юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнены им в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения. Требования к должнику - юридическому лицу должны в совокупности составлять не менее трехсот тысяч рублей (статья 6 названного Закона).

Согласно абзацу четвертому статьи 2 Закона о банкротстве для целей законодательства о банкротстве под денежным обязательством понимается обязанность должника уплатить кредитору определенную сумму по гражданско-правовой сделке и (или) иному, предусмотренному ГК РФ, бюджетным законодательством РФ основанию.

Кредиторами являются лица, имеющие по отношению к должнику права требования по денежным обязательствам и иным обязательствам (абзац 7 статьи 2 Закона о банкротстве).

Согласно абзацу 8 статьи 2 Закона о банкротстве конкурсными кредиторами являются кредиторы по денежным обязательствам, за исключением учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия.

Судом установлено, что денежные средства по договору займа в сумме 10 000 000 руб. получены должником от лица, в интересах которого создано специализированное финансовое общество, и входящего в единую группу лиц с учредителем должника. Также судом установлено, что генеральным директором управляющей организации ООО «ТКС», определенной учредителем должника, являлась ФИО1, она же являлась генеральным директором ООО «ТКС-Управление», договор от 30.01.2016 с которым подписан ею от лица обеих сторон.

Таким образом, вся заявленная сумма задолженности носит корпоративный характер, у должника отсутствуют кредиторы по смыслу статьи 2 Закона о несостоятельности, с учетом следующих особенностей должника как отдельной категории юридических лиц.

В соответствии с положениями статьи 15.1 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон о рынке ценных бумаг) специализированными обществами являются специализированное финансовое общество и специализированное общество проектного финансирования.

Целями и предметом деятельности специализированного финансового общества могут являться либо приобретение имущественных прав требовать исполнения от должников уплаты денежных средств (далее - денежные требования) по кредитным договорам, договорам займа и (или) иным обязательствам, включая права, которые возникнут в будущем из существующих или из будущих обязательств, приобретение иного имущества, связанного с приобретаемыми денежными требованиями, в том числе по договорам лизинга и договорам аренды, и осуществление эмиссии облигаций, обеспеченных залогом денежных требований, либо приобретение ценных бумаг, иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг, денежных требований по кредитным договорам и договорам займа, заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, размещение во вклады, в том числе в драгоценных металлах, приобретение драгоценных металлов, предоставление займов, заключение договоров страхования рисков и осуществление эмиссии структурных облигаций, обеспеченных залогом денежных требований и (или) иного имущества.

Уставом специализированного общества могут быть установлены дополнительные ограничения предмета и (или) видов деятельности, которые может осуществлять специализированное общество.

Таким образом, правоспособность специализированного финансового общества нормативно ограничена относительно иных видов юридических лиц и не может быть расширена.

Пунктом 4 статьи 15.1 закона о рынке ценных бумаг предусмотрено, что специализированное общество может иметь гражданские права и нести гражданские обязанности, соответствующие целям и предмету его деятельности, в том числе распоряжаться приобретенными денежными требованиями и иным имуществом, привлекать кредиты (займы) с учетом ограничений, установленных настоящим Федеральным законом и уставом специализированного общества, страховать риск ответственности за неисполнение обязательств по облигациям специализированного общества и (или) риск убытков, связанных с неисполнением обязательств по приобретаемым специализированным обществом денежным требованиям, совершать иные сделки, направленные на повышение, поддержание кредитоспособности специализированного общества либо уменьшение рисков его финансовых потерь, нести обязанности перед третьими лицами, связанные с осуществлением эмиссии облигаций и исполнением обязательств по облигациям специализированного общества, а также с обеспечением деятельности специализированного общества.

Статьей 15.2 указанного Закона предусмотрено, что специализированное общество может быть создано только путем учреждения. Оплата акций (внесение вклада в уставный капитал) специализированного общества, в том числе при его учреждении, осуществляется только деньгами. Специализированное общество не вправе принимать решение об уменьшении своего уставного капитала, в том числе путем приобретения части размещенных им акций (доли в уставном капитале). Учредителями (участниками) специализированного общества не могут являться юридические лица, зарегистрированные в государствах или на территориях, не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций, перечень которых утверждается Министерством финансов Российской Федерации.

Полномочия единоличного исполнительного органа специализированного финансового общества должны быть переданы коммерческой организации (управляющей компании), соответствующей требованиям статьи 15.3 названного Закона.

С учетом изложенного, указанные положения закона в совокупности свидетельствуют о придании специализированным финансовым обществам характера финансовых инструментов, составляющих юридически обособленную имущественную массу, распоряжение которой осуществляет управляющая компания.

Деятельность специализированного финансового общества состоит в направлении первоначально полученного в процедуре учреждения имущества на приобретение прав денежного требования и последующий выпуск облигаций, обеспеченных такими правами, для последовательного пополнения имущественных активов, направляемых на дальнейшее приобретение денежных прав требования.

При этом в силу положений главы 3.1 Закона о рынке ценных бумаг специальное финансовое общество является инструментом секьюритизации активов, обеспечивающим финансовое обособление как имущества общества от обязательств его учредителя, так и обособление отдельных финансовых инструментов между лицами, приобретающими в их отношении облигации. Изложенное предоставляет инвестиционному портфелю повышенную экономическую привлекательность, чем в случае эмиссии облигаций непосредственно учредителем специализированного финансового общества. Более того, доходы специализированной финансовой организации от уставной деятельности не облагаются налогом на прибыль.

Заявление о признании специализированного общества банкротом в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств по облигациям специализированного общества, обеспеченным залогом, подается в арбитражный суд в соответствии с законодательством РФ о несостоятельности (банкротстве).

Распределение имущества специализированной финансовой организации предусмотрено именно между кредиторами-держателями облигаций в порядке, предусмотренном статьей 138 Закона о несостоятельности, или путем передачи активов и обеспечительных обязательств в иную специализированную финансовую организацию (статья 230.4 Закона о банкротстве). Ограничение предмета и (или) видов деятельности, которые может осуществлять специализированное общество, запрет на наличие собственного штата сотрудников, обязанность по передаче управления и бухгалтерского учета внешним организациям служат дополнительными инструментами по защите специализированного финансового общества от имущественных притязаний, не связанных с инвестиционным портфелем должника.

По сути, должником заявлено требование о распределении имущества, полученного специализированным обществом в уставных целях, но не в порядке предоставления уставного капитала, между определенными его учредителем еще на стадии создания юридического лица организациями, что не соответствует целям и задачам законодательства о несостоятельности (банкротстве).

Так, по пояснениям заявителя никакая инвестиционная деятельность должником не велась, финансовые инструменты не приобретались и не реализовывались, в результате чего весь объем денежных средств без какой-либо объективной экономической цели был распределен от члена группы лиц учредителя должника в пользу указанных последним лиц. Такие правоотношения не являются денежными обязательствами между должником и кредитором как обычными участниками оборота, в то время как при наличии действительных облигаторных кредиторов введение процедуры банкротства по требованию самого специализированного финансового общества нарушило бы их права, а при отсутствии таких кредиторов – явилось бы правовым основанием для повторного перераспределения денежных средств внутри той же группы лиц с приданием внешней правомерности таким действиям перед сторонними лицами.

Оценивая в совокупности обстоятельства, послужившие основанием обращения должника с заявлением о несостоятельности, суд приходит к выводу, что формирование первоначального капитала не через внесение уставного капитала, а путем получения займа лица, входящего в одну группу с учредителем, несение расходов только в пользу лиц, определенных учредителем, без реальной хозяйственной деятельности в течение всего срока существования организации, и последующее обращение в суд только по исчерпании денежных средств при очевидном отсутствии источников дохода, со ссылкой на предвидение банкротства (статья 8 Закона о банкротстве) свидетельствуют о заведомо недобросовестном осуществлении должником гражданских прав (статья 10 ГК РФ).

С учетом изложенного, оснований для признания ООО «СФО ЭКТИВ ЭНЕРГО ФИНАНС» несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре банкротства специализированного финансового общества у суда не имеется применительно к положениям статей 2, 3, 8, 230.1-230.4 Закона о банкротстве, главы 3.1 Закона о рынке ценных бумаг.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 32, 48, 230.1-230.4 Закона о банкротстве, статьями 13, 64, 65, 71, 75, 151, 184, 185, 223 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

отказать в признании ООО «СФО ЭКТИВ ЭНЕРГО ФИНАНС» (ОГРН: <***>, ИНН: <***>) несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре банкротства специализированного финансового общества.

Обязать бухгалтерию Арбитражного суда г. Москвы перечислить ООО «СФО ЭКТИВ ЭНЕРГО ФИНАНС» с депозитного счета Арбитражного суда города Москвы денежные средства в размере 80 000 (восемьдесят тысяч) руб., внесенных в счет оплаты вознаграждения конкурсного управляющего на основании платежного поручения от 30.01.2020 № 1.

Обязать бухгалтерию Арбитражного суда г. Москвы перечислить ООО «ТКС» с депозитного счета Арбитражного суда города Москвы денежные средства в размере 140 000 (сто сорок тысяч) руб., внесенных в счет оплаты вознаграждения конкурсного управляющего на основании платежного поручения от 30.01.2020 № 19.

ООО «СФО ЭКТИВ ЭНЕРГО ФИНАНС» и ООО «ТКС» – представить реквизиты, необходимые для перечисления денежных средств.

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня его изготовления в полном объеме.

Судья Ю.В.Текиева