Гражданский кодекс часть 1

к ответчику: ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ" (115114, МОСКВА ГОРОД, ЛЕТНИКОВСКАЯ УЛИЦА, ДОМ 2, СТРОЕНИЕ 4, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 26.07.2002, ИНН: <***>)

об обязании возобновить обслуживание банковского счета

при участии:

от истца – не явились, извещены;

от ответчика – ФИО1 диплом, доверенность от 28.05.2019;

УСТАНОВИЛ:

ООО "ПЛАТИНУМ" обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ" о признании незаконными действия, выразившиеся в приостановлении дистанционного банковского обслуживания банковского счета №40702810404840000297, обязании в течение трех рабочих дней после вступления решения в законную силу возобновить обслуживание банковского счета №40702810404840000297 с использованием системы дистанционного банковского обслуживания.

Как следует из материалов дела, в обоснование исковых требований истец указал следующее:

Расчетный счет ООО «Платинум» № 40702810404840000297 открыт в ПАО «ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ ОТКРЫТИЕ».

Между тем, 04.12.2020 банк в одностороннем порядке прекратил исполнение платежных поручений Истца по системе дистанционного банковского обслуживания (ДБО).

Истец полагает действия ответчика по приостановлению (ограничению проведения исходящих платежей) оказания ему услуги (ДБО) незаконными.

Банк направил Истцу запрос от 18.11.2020 № 390701 о предоставлении информации и копий документов. Истец передал Банку ответ на его запрос с приложенными документами 24.11.2020.

Банк направил истцу дополнительный запрос от 02.12.2020 № 392071.

Истец передал Банку ответ на его запрос 02.12.2020.

Таким образом, Истец в полном объеме представил Банку всю информацию, после изучения которой, Банком в адрес истца не направлен запрос с уточняющими вопросами и необходимостью предоставления дополнительных документов.

04.12.2020 Банк ограничил доступ истца к системе ДБО (письмо от 04.12.2020) с указанием на то, что в соответствии с Федеральным Законом от 07.08.2001 Ш15-ФЗ "О противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма", а также в соответствии с условиями Договора расчетного счета, заключенного с Вами, Банк отказывает Вам с 04.12.2020 в приеме платежных распоряжений, подписанных аналогом собственноручной подписи (система "Клиент-Банк"), на проведение операций по списанию денежных средств с банковского счета N40702810704840000297. Распоряжения (платежные поручения) на совершение операций могут быть предоставлены в Банк на бумажном носителе.

29.01.2020 истец направил в Банк письмо-претензию с просьбой отменить ограничение пользования системой дистанционного банковского обслуживания, а также разъяснить причины такого ограничения.

Банк оставил претензию без рассмотрения, ответ не получен до настоящего времени.

Таким образом, истец не нарушал требования ФЗ №115-ФЗ и своевременно устранил все возможные подозрения Банка в свой адрес, в то время как Банком документально не подтверждена обоснованность признания операций истца подозрительными (нестандартными).

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения в суд с настоящим иском.

Истец явку представителя не обеспечил, о времени и месте судебного разбирательства извещен.

Представитель ответчика в судебном заседании с иском не согласился указал на отсутствие оснований для его удовлетворения.

Суд, рассмотрев исковое требование, суд не находит оснований для удовлетворения иска, в силу следующего.

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) принят в целях защиты прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма. Меры и требования, установленные Федеральным законом № 115-ФЗ, направлены на противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма и экстремизма, которые представляют высокую степень общественной опасности и прямую угрозу для безопасности государства.

Согласно требованиям Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях, и документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил.

Согласно статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ внутренний контроль – деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, осуществление внутреннего контроля – реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации), по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ПАО Банк «ФК Открытие» (далее – ПВК) разработаны Банком в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, Положением Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Положение № 375-П), иными нормативными актами и рекомендациями Банка России.

Согласно главе 5 Положения № 375-П в программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включается перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащихся в Приложении к Положению № 375-П, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности кредитной организации и ее клиентов. Кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению.

Согласно пункту 5.2 Положения № 375-П решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющихся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии).

27.06.2019 в ПАО Банк «ФК Открытие» был открыт расчетный счёт ООО «ПЛАТИНУМ» (Клиент) на основании Договора банковского счета, заключенного путем подписания Заявления о присоединении к Правилам банковского обслуживания.

Клиент, подписав Заявление о присоединении к Правилам банковского обслуживания ( Заявление):

- подтверждает факт заключения Единого договора комплексного банковского обслуживания;

- подтверждает, что ознакомился с Правилам банковского обслуживания (далее – Правила), приложениями к ним, понимает их текст, выражает согласие и обязуется их выполнять;

- присоединяется к услугам, входящим в Единый договор, ознакомлен и согласен с условиями их предоставления, их содержание полностью понятно и имеет для Клиента обязательную силу;

- подтверждает, что с Условиями расчетно-кассового обслуживания и тарифами ознакомлен и согласен, их содержание ему полностью понятно и имеет для него обязательную силу.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ кредитная организация обязана при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов, а также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств.

Дата государственной регистрации ООО «ПЛАТИНУМ» – 18.06.2019. Основной вид деятельности –обработка отходов и лома черных металлов.

В целях исполнения требований Федерального закона № 115-ФЗ в рамках реализации ПВК Банком осуществлялся мониторинг операций на предмет выявления сомнительных операций Клиента с применением Классификатора признаков необычных операций в порядке, установленном ПВК.

В ходе мониторинга операций Клиента были выявлены признаки сомнительных операций в расчетах организации:

- операции по счету Клиента не в полной мере соответствовали заявленной деятельности – заявлена деятельность по обработке отходов и лома черных металлов, а фактически денежные средства на счет поступали также за транспортные услуги – признак транзитного движения денежных средств;

- часть денежных средств, поступающих на счет, переводились на счет корпоративной карты Клиента с последующим снятием наличных – признак обналичивания денежных средств.

Учитывая характер операций по счетам Клиента, у Банка возникли подозрения, что счет, открытый Клиентом в Банке, используется для проведения сомнительных транзитных операций с целью обналичивания денежных средств.

С целью опровержения или подтверждения возникших подозрений, Клиенту посредством системы ДБО 18.11.2020 и 02.12.2020 были направлены запросы о предоставлении документов и информации.

По результатам анализа представленных документов, установлено следующее:

- в приемосдаточных актах (ПСА) отсутствует информация о транспорте, краткое описание лома отражается формально;

- в результате анализа документов, в том числе Декларации по НДС за 3 кв.2020 выявлено, что у клиента присутствуют сделки с НДС, имеется налоговый вычет, в связи с чем был проведен углубленный анализ сделок Клиента.

По оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ) 60 выявлены контрагенты, платежи с которыми не проводились по расчетным счетам, но обязательства согласно ОСВ в том же периоде закрыты - ООО «СТРОЙМИГ» (ИНН <***>), ООО «РУБИКОН» (ИНН <***>). В книге покупок сделки с данными контрагентами отражены с кодом вида операции 01, при анализе первичных документов (УПД, ТТН) выявлено, что предметом поставки был товар с НДС (прокат сортовой горячекатанный - арматура, сталь листовая горячекатанная и т.п.). Сумма НДС, рассчитанного по сделкам с указанными контрагентами при расчете величины НДС в декларации по итогам за 3 кв. 2020 приняты к вычету.

Банком проанализированы данные о ООО «СТРОЙМИГ» (ИНН <***>), ООО «РУБИКОН» (ИНН <***>) в том числе и исходя из источников, доступных Банку на законных основаниях:

ООО «СТРОЙМИГ» (ИНН <***>): минимальный уставный капитал, единственный учредитель и ЕИО – одно лицо, штатная численность – 1 человек (при этом, обороты с данным контрагентом по ОСВ многомиллионные), сведения неоднократно содержатся в составе информации, получаемой в соответствии с Положением Банка России от 30.03.2018 № 639-П «О порядке, сроках и объеме доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа от проведения операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом, об устранении оснований принятия решения об отказе от проведения операции, об устранении оснований принятия решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), об отсутствии оснований для расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом» (далее – Перечень 639-П) (4 отказа в проведении операций на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ) – признаки «фирмы-однодневки»;

ООО «Рубикон» (ИНН <***>): минимальный уставный капитал, единственный учредитель и ЕИО – одно лицо, массовый адрес регистрации (в декабре 2020 имелись сведения о недостоверности адреса), штатная численность – 1 человек (при этом, обороты с данным контрагентом по ОСВ многомиллионные), имеются действующие приостановления по счетам от ФНС (не платит налоги) - признаки «фирмы-однодневки»;

Учитывая сведения о контрагентах, отсутствие платежей с расчетных счетов Клиента в адрес указанных контрагентов/поставщиков, а также факта того, что взаимозачеты с отгрузкой на указанных контрагентов по ОСВ 62 отсутствуют, у Банка возникли подозрения о возможном участии клиента в совершении сомнительных операций, направленных на оптимизацию НДС (выявлены признаки «бумажного» НДС »).

Таким образом, по результатам анализа представленных документов, у Банка отсутствовали основания для снятия подозрений в том, что счет в Банка используется Клиентом для проведения сомнительных операций с целью обналичивания и ухода от уплаты налогов (оптимизация налогов посредством использования «бумажного НДС»).

В целях предотвращения вовлечения Банка в проведение сомнительных операций по поручению Клиента, Банком на основании договора с Клиентом 04.12.2020 было отключено ДБО Клиента, соответствующее уведомление направлено в адрес Клиента.

Однако, меры по приостановлению операций на основании п. 10 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ к истцу не применялись.

Истцу было отказано в приеме распоряжения на проведение операции с использованием системы дистанционного банковского обслуживания, в соответствии с п. 5.1.3. «Правил банковского обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой», согласно которым «Банк может отказать Клиенту в приеме распоряжения на проведение операции/осуществлении сделки по Счету с использованием системы дистанционного банковского обслуживания в случае проведения операции/сделки, подпадающей под критерии сомнительных операций или необычных операций (критерии сомнительных и необычных операций установлены внутренними правилами Банка в соответствии с нормативными актами Банка России по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма). Банк предварительно уведомляет Клиента об отказе в приеме от него распоряжений, переданных по системе дистанционного банковского обслуживания. В этом случае Клиент вправе осуществлять операции/сделки по счету с использованием документов на бумажных носителях, подписанных уполномоченными лицами Клиента и скрепленных печатью с предоставлением по запросу Банка подтверждающих документов».

Таким образом, отключение системы дистанционного банковского обслуживания – это не приостановление операций на основании Закона №115-ФЗ.

ДБО Банк отключил на основании договорных отношений с клиентом (что не предполагает какой-либо отчётности и сообщения в Росфинмониторинг). При этом ограничений на СКС Клиента и расчетный счет не накладывалось.

Клиент имеет возможность распоряжаться денежными средствами на своих счетах путем представления в Банк надлежащим образом оформленных документов на бумажном носителе.

При таких обстоятельствах суд не находит оснований для удовлетворения иска о признании незаконными действия, выразившиеся в приостановлении дистанционного банковского обслуживания банковского счета №40702810404840000297, обязании в течение трех рабочих дней после вступления решения в законную силу возобновить обслуживание банковского счета №40702810404840000297 с использованием системы дистанционного банковского обслуживания.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 167-171, 176 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении иска отказать полностью.

Решение может быть обжаловано в течение месяца в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья Н.М. Панькова