Гражданский кодекс часть 1

ООО «УК «Атон-менеджмент» обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением, в котором просит признать незаконными постановление Банка России № ПН-54-15/63 от 20.02.2015г. о привлечении ООО «УК «Атон-менеджмент» к административной ответственности на основании ст. 19.7.3 КоАП РФ, решение по жалобе по делу об административном правонарушении №РНЖ-31-5-15/83 от 02.04.2015 г., освободить ООО «УК «Атон-менеджмент» от административной ответственности.

В обоснование заявленных требований ЗАО «Торговый дом «ПЕРЕКРЕСТОК» ссылается на малозначительность выявленных нарушений, назначение административного наказания без учета положений ч. 2, 3 ст. 4.1 КоАП РФ.

Ответчик возражает против удовлетворения требований заявителя, ссылаясь на законность, обоснованность оспариваемых постановления и решения, подтверждение факта совершения заявителем административного правонарушения материалами административного дела, соблюдение порядка и срока привлечения Общества к административной ответственности, отсутствие правовых оснований для освобождения Общества от административной ответственности.

На обозрение суда в судебное заседание ответчиком были представлены подлинные материалы административного дела, копии приобщены к материалам дела.

Выслушав представителей заявителя и ответчиков, рассмотрев материалы дела, материалы административного дела, оценив представленные доказательства в совокупности, суд признает заявленные требования необоснованными и не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с ч.2 ст.208 АПК РФ заявление об обжаловании постановления административного органа о привлечении лица к административной ответственности может быть обжаловано в суд в течение десяти дней со дня получения копии постановления, если иное не установлено федеральным законом. В случае пропуска указанного срока он может быть восстановлен судом по ходатайству заявителя.

Согласно ч.1 ст.30.3 КоАП РФ жалоба на постановление по делу об административном правонарушении может быть подана в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судом проверено и установлено, что указанный срок заявителем соблюден.

В соответствии с п. 6 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, в связи с чем, согласно ч.7 ст. 210 АПК РФ оспариваемое постановление проверено судом в полном объеме.

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 25.07.2013 N 645 "Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам, изменении и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской Федерации" в целях совершенствования регулирования в сфере финансового рынка Федеральная служба по финансовым рынкам была упразднена.

В соответствии со статьей 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов.

Согласно п. 4 ст. 49 Федерального закона от 23.07.2013 N 251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков", Банк России выполняет начатые Федеральной службой по финансовым рынкам процедуры, связанные с выполнением государственных функций, а также принимает решения по результатам выполнения таких процедур.

Статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

Из существа требований следует, что Заявитель просит признать незаконным и отменить постановление о назначении административного наказания от 19.02.2015 № ПН-54-15/63 (далее - Постановление), вынесенное заместителем директора Департамента коллективных инвестиций и доверительного управления Банка России ФИО3 в отношении Заявителя за совершение административного правонарушения, ответственность за которое установлена статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), которым наложен административный штраф в размере 500 000 рублей (далее - Постановление), а также решение от 02.04.2015 № РНЖ-31-5-15/83, вынесенное заместителем Председателя Банка России ФИО4 по результатам рассмотрения жалобы Заявителя на Постановление (далее - Решение), которым размер наложенного на Заявителя штрафа был снижен до 250 000 рублей.

Как следует из материалов дела, начальником отдела отчетности негосударственных пенсионных фондов и коллективных инвесторов Управления обработки отчетности некредитных финансовых организаций Департамента сбора и обработки отчетности некредитных финансовых организаций Банка России ФИО5 16.01.2015 был составлен протокол об административном правонарушении № АП-ПР-57-2-2-15/20в отношении Общества по статье 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении № АП-57-2-2-15/23 заместителем директора Департамента коллективных инвестиций и доверительного управления Банка России ФИО3 20.02.2015 было вынесено постановление о назначении административного наказания № ПН-54-15/63 (далее - Постановление).

Согласно Постановлению Управляющей компанией был нарушен срок представления в Банк России ежеквартальной бухгалтерской отчетности Управляющей компании за 3 квартал 2014.

Управляющая компания является организацией, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами на основании лицензии от 08.08.1996 № 21-000-1-00006 на осуществление соответствующей деятельности, выданной ФСФР России.

В соответствии с требованиями пунктов 1 и 2 статьи 54 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» управляющая компания паевого инвестиционного фонда обязана представлять отчеты в Банк России в порядке, установленном нормативными актами Банка России. Сроки представления отчетов устанавливаются Банком России.

В соответствии с требованиями подпункта «б» пункта 1.3 Положения об отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда, утвержденного постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 22.10.2003 № 03-41/пс (далее - Положение), управляющая компания паевого инвестиционного фонда ежеквартально представляет в Банк России ежеквартальную бухгалтерскую отчетность управляющей компании паевого инвестиционного фонда.

Согласно требованиям подпункта «б» пункта 1.4 Положения ежеквартальная отчетность управляющей компании паевого инвестиционного фонда представляется ею в Банк России в срок не позднее 45 дней после окончания отчетного квартала.

Таким образом, в соответствии с требованиями Положения ежеквартальная бухгалтерская отчетность Управляющей компании за 3 квартал 2014 (далее - Отчетность) должна была быть представлена в Банк России не позднее 14.11.2014 включительно. Однако указанная Отчетность была представлена Управляющей компанией только 25.11.2014 вх. № 50-14-2403 5/ук, № 50-14-2403 6/ук, № 50-14-24037/ук, № 50-14-24038/ук, № 50-14-24038/ук. Учитывая изложенное, Управляющей компанией было совершено административное правонарушение, выразившееся в нарушении срока представления в Банк России Отчетности, за что ст. 19.7.3 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность.

В соответствии с ч. 6 ст.210 АПК РФ суд установил, что оспариваемое постановление вынесено должностным лицом в пределах его полномочий.

Права заявителя на защиту и требования ст.ст. 28.2, 29.7, 29.10 КоАП РФ в части соблюдения указанных прав ответчиком не нарушены. Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности, которые могут являться в силу основанием для отмены оспариваемого согласно п. 10 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10, судом не установлено.

Срок привлечения к административной ответственности, установленный ст. 4.5 КоАП РФ, ответчиком не пропущен.

Факт совершения заявителем вменяемого ему правонарушения доказан, подтверждается материалами дела и заявителем не отрицается.

В заявлении об оспаривании Постановления и Решения Заявитель ссылался на малозначительность совершенного административного правонарушения.

В соответствии с пунктом 21 Постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащие признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размер вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Между тем, данное правонарушение нельзя признать малозначительным, так как состав административного правонарушения, ответственность за которое установлена статьей 19.7.3 КоАП РФ, является формальным, поскольку нарушение сроков представления информации в Банк России образует объективную сторону состава правонарушения независимо от его последствий. При этом охраняемым объектом является срок предоставления информации в Банк России, необходимость обеспечения которого подтверждается высоким размером установленного статьей 19.7.3 КоАП РФ штрафа (от 500 000 - до 700 000 рублей).

В соответствии с пунктом 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административном правонарушении» (далее - Постановление Пленума ВАС РФ) при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Согласно пункту 18.1 Постановления Пленума ВАС РФ квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 Постановления Пленума ВАС РФ применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.

Ссылка Заявителя на размещение Отчетности на сайте Заявителя 06.11.2014, не свидетельствует о надлежащем исполнении Заявителем обязанности по предоставлению в Банк России отчетности.

Самостоятельное выявление нарушения Заявителем и недопущение подобных нарушений в дальнейшем, не может свидетельствовать о малозначительности совершенного административного правонарушения.

Все доводы заявителя по настоящему делу являются безосновательными и направлены не на соблюдение им действующего законодательства РФ и норм КоАП РФ, а исключительно на изыскание всевозможных способов ухода от административной ответственности, за установленное административным органом правонарушение.

Размер ответственности в рассматриваемом случае административным органом определен правильно, с учетом правил, определенных ст. 4.1 КоАП РФ.

В соответствии с ч.3 ст.211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

Учитывая, что наличие состава административного правонарушения в действиях заявителя подтверждено материалами дела, сроки и порядок привлечения Общества к административной ответственности административным органом соблюдены, размер ответственности административным органом определен с учетом правил, определенных ст.4.1 КоАП РФ, требования заявителя о признании незаконными и отмене оспариваемого постановления и решения от 02.04.2015 по жалобе удовлетворению не подлежат.

В соответствии с ч.4 ст.208 КоАП РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 16, 29, 65, 67, 68, 69, 71, 75, 123, 156, 167-170, 176, 207-211 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Отказать ООО «УК «Атон-менеджмент» в удовлетворении заявления о признании незаконными постановления Банка России № ПН-54-15/63 от 20.02.2015г. о привлечении ООО «УК «Атон-менеджмент» к административной ответственности на основании ст. 19.7.3 КоАП РФ, решения по жалобе по делу об административном правонарушении №РНЖ-31-5-15/83 от 02.04.2015 г., освобождении ООО «УК «Атон-менеджмент» от административной ответственности.

Решение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня его принятия в Арбитражный суд апелляционной инстанции.

Судья:

Т.И.Махлаева