Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании дело по иску ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОТОНДА-99" (117630, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА АКАДЕМИКА ЧЕЛОМЕЯ, ДОМ 6, КВАРТИРА 7, ОГРН: 1037739190301, Дата присвоения ОГРН: 23.01.2003, ИНН: 7734193341)

к АЙДИНОВОЙ ТАТЬЯНЕ ГЕННАДЬЕВНЕ

об обязании

при участии:

от истца: Киреева Е.А. по доверенности от 03.12.2019г.

от ответчика: Аллаева М.А. по доверенности от 13.07.2020г.

У С Т А Н О В И Л:

Иск заявлен об обязании ответчика передать ООО «РОТОНДА-99» следующую документацию, касающуюся деятельности ООО «РОТОНДА-99»:

1 .Учредительные документы ООО «Ротонда - 99» (устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации) с изменениями;

2.Выписку из ЕГРЮЛ;

3.Документы, подтверждающие права ООО «Ротонда - 99», на недвижимое имущество, земельный участок, технический паспорт;

4. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма №1,2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за последние три года, предшествующие дате возбуждения дела о банкротстве Должника);

5.Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

6.Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

7.Расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

8.Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

9.Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

10.Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов, реквизитов контрагентов и даты возникновения обязательства;

11.Внутренние документы ООО «Ротонда - 99», подтверждающие полномочия
руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с
руководителем);

12.Протоколы собраний руководящих органов ООО «Ротонда - 99» за период с 2015г.;

13.Приказы и распоряжения руководителя за период с 2015 г.;

14.Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года, предшествующие дате возбуждения дела о банкротстве Должника;

15.Договоры, соглашения, контракты, и иные сделки заключенные ООО «Ротонда -99» со всеми юридическими и физическими лицами, государственным и органами и органами местного самоуправления за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года, предшествующих дате возбуждения дела о банкротстве Должника;

16.Список открытых/закрытых банковских счетов, открытых на имя ООО «Ротонда - 99» с указанием номеров счетов, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

17.Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «Ротонда -99» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

18.Справку о задолженности ООО «Ротонда - 99» перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией);

19.Лицензии, полученные ООО «Ротонда - 99»;

20.Сертификаты полученные ООО «Ротонда - 99»;

21.Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

22.Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;

23.Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

24.Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.;

25.Сведения о внутренней структуре ООО «Ротонда -99», перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

26.Сведения о фактической численности работников ООО «Ротонда - 99» в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

27.Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

28.Наименование и адреса организаций, в которых ООО «Ротонда -99» является учредителем (участником), сведения о доле участия;

29.Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО «Ротонда - 99», его функций и видов деятельности;

30.Сведения об ООО «Ротонда -99», и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;

31.Регистры бухгалтерского учета, применяемые для регистрации накопления данных, содержащихся в первичных учетных документах (оборотно-сальдовые ведомости и карточки по счетам);

32.Журналы учета выставленных и полученных счетов-фактур и книги покупок и продаж за все время существования компании;

33.Акты сверок взаиморасчетов с контрагентами за все время существования компании Некоторые из вышеперечисленных сведений, можно представить в форме следующих справок;

34.Отчеты контрагентов о выполненной работе по договорам;

35.Товарные и транспортные накладные, полученные и выданные за все время существования компании;

36.Гарантийные письма за весь период существования компании;

37.Поручения на оплату от третьих лиц;

38.Распоряжения, приказы о выдаче денежных средств под отчет сотрудникам, авансовые отчеты за весь период;

39.Трудовые договоры с приложениями;

40.Акты приема-передачи объектов основных средств;

41.Акты ввода основных средств;

42.Инвентарные карточки;

43.Документы, подтверждающие возникновение права собственности на объекты основных средств;

44.Векселя третьих лиц, принадлежащие ООО «Ротонда -99», а также выданные другим лицам;

45.Первичные документы, являющиеся основанием для операций в бухгалтерском

учете;

46.0боротно - сальдовые ведомости:

47Авансовые отчеты с приложениями к ним;

48.Платежные ведомости;

49.Платежные поручения;

50.Расчетные ведомости по заработной плате;

51.Расчеты оплаты отпусков;

52.Штатные расписания;

53.Табели учета рабочего времени;

54.3аявления от работников;

55.Сведения о размере начисленных участникам общества дивидендов;

56.Информацию (фактический адрес) о месте хранения документов общества;

57.Расшифровки дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения; расшифровки кредиторской задолженности с указанием наименования кредитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения)

58.Документы по проведенным налоговым проверкам и их результатам (копии актов, решений);

59.Все справки и приложения к балансу, пояснительная записка к годовой отчетности;

60.Документы об имуществе общества и его стоимости (расшифровка счета 01 "Основные средства" (структура основных средств с выделением основных групп, первоначальная стоимость, износ, остаточная стоимость по каждой группе), включая земельные участки, здания, строения и сооружения, а также объекты незавершенного строительства;

61.Документы, подтверждающие права общества на недвижимое имущество, находящееся на его балансе, в том числе выписка из ЕГРП обо всем принадлежащем обществу на праве собственности, аренды и ином вещном праве недвижимом имуществе; расшифровки стр. 1450 "Прочие обязательства", 1540 "Оценочные обязательства" и 1550 "Прочие обязательства" баланса;

62.Перечни нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости, начисленной амортизации и остаточной стоимости (стр. 1110);

63.Расшифровки стр. 2340, 2350 формы N 2 (прочие доходы, прочие расходы); кредитные договоры, договоры поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры перевода долга и уступки требования, соглашения о взаимозачетах, заключенные обществом, со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к ним; договоры, заключенные обществом, по приобретению и отчуждению собственных векселей общества, а также приобретению и отчуждению векселей других организаций;

64.Анализ счетов, журналы-ордера, ведомости, главные книги по счетам: 01, 07, 08, 10, 19, 20, 25, 26, 41, 42, 44, 45, 50, 51, 52, 57, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 80, 83, 84, 90, 91 в разрезе субсчетов контрагентов);

65.Документы, касающиеся споров общества с третьими лицами (перечень всех существующих и рассмотренных исков, судебных дел, прете

66.Список дебиторов, подписанный Вами и надлежащим образом заверенный;

67.Базу автоматизации бухгалтерского учета «1С: Предприятие 8.0»;

68.Иные документы и ценности ООО «Ротонда-99».

Кроме того, истец просит взыскать судебную неустойку на случай неисполнения судебного акта в размере 10 000 (десять тысяч) рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда.

В обоснование заявленных требований истец указывает, на то что ответчик уклоняется от предоставления названных документов.

Истец поддержал исковые требования, дал пояснения по иску.

Ответчик по иску возражал по доводам, изложенным в письменном отзыве, который судом приобщен в материалы дела в порядке ст. 159 АПК РФ.

Суд, рассмотрев материалы дела, выслушав лиц, участвующих в деле, приходит к выводу, что исковые требования не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, Общество с ограниченной ответственностью «РОТОНДА-99» зарегистрировано МИФНС России № 46 по городу Москве 28.01.1998 года с присвоением ОГРН 1037739190301.

Единственным участником Общества является гражданин Российской Федерации Кисляков Николай Васильевич, о чем в ЕГРЮЛ внесена запись ГРН 8107746863744 от 25.03.2010 года.

Решением 01/2018 от 05 декабря 2018 года единственного участника Общества с ограниченной ответственностью ООО «Ротонда-99» Кислякова Н.В. было принято решение по вопросу № 2 о назначении на должность Генерального директора Общества с ограниченной ответственностью «Ротонда-99» - Айданову Татьяну Геннадьевну.

МИФНС России № 46 по городу Москве внесло в ЕГРЮЛ сведения о назначении Айдановой Татьяны Геннадьевны на должность генерального директора Общества, о чем в ЕГРЮЛ была сделана запись № 2187750809255 от 13.12.2018 г.

Решением № 3/2019 от 27.11.2019г. единственного участника Общества с ограниченной ответственностью «Ротонда-99» Кислякова Н.В. полномочия генерального директора Общества Айдиновой Татьяны Геннадьевны досрочно прекращены, новым генеральным директором ООО «Ротонда-99» назначен Кисляков Сергей Николаевич. Сведения о смене генерального директора внесены в ЕГРЮЛ - 05.12.2019г.

Таким образом, Айданову Татьяну Геннадьевну осуществляла полномочия единоличного исполнительного органа ООО «РОТОНДА-99» в период с 05.12.2018г. (дата принятия решения уполномоченным органом управления Общества) до 27.11.2019 г. (дата принятия решения уполномоченным органом управления Общества).

24 декабря 2019 года Общество в лице вновь утвержденного единоличного исполнительного органа - генерального директора Кислякова С.Н. направило Айдановой Т.Г. запрос исх. № 13\ув.-2 от 17.12.2019 года, в котором просило обеспечить передачу всей бухгалтерской и иной документации Общества, указанной выше.

Однако до настоящего времени вышеуказанные документы Общества не были переданы новому генеральному директору от Ответчика.

В соответствии со статьей 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Согласно пункту 3 названной статьи лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В силу пункта 4 статьи 32 Федерального закона N 14-ФЗ от 08.02.98 "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью" не установлен порядок передачи документов директором вновь избранному директору, однако в пункте 1 статьи 50 названного Закона перечислены документы, которые обязано хранить общество, а пунктом 2 определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 17 Федерального закона N 402-ФЗ 06.12.11 "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

В силу пункта 3 названной статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Пунктом 4 статьи 29 Федерального закона "О бухгалтерском учете" определено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Вышеуказанные нормы права подтверждают то обстоятельство, что именно на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь избранному руководителю.

Таким образом, до настоящего времени запрошенные документы истцу не предоставлены.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в суд.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд исходит из следующего.

Так, руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

Пунктом 3 статьи 40 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусмотрено, что единоличный исполнительный орган общества: без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.

Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (пункт 4 ст. 40 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью").

В пункте 1 статьи 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" закреплено, что общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно пункту 2 статьи 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества. К указанным документам, в том числе относятся документы бухгалтерского учета, налоговая отчетность, документы о трудовой деятельности работников.

Как предусмотрено частью 1 статьи Глава 4. Хранение и учет архивных документов Статья 17. Обязанности государственных органов, органов местного самоуправления, организаций и граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, по обеспечению сохранности архивных документов" 17 Федерального закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" (далее - ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации") организации обязаны обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации), а также перечнями документов, предусмотренными частью 3 статьи 6 и частями 1 и 1.1 статьи 23 настоящего Федерального закона.

Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения, утвержден Приказом Минкультуры Российской Федерации от 25.08.2010 N 558.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, под которым понимается лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

В пункте 13. Устава ООО ООО « Ротонда- 99», предусмотрено, что генеральный директор несет ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в обществе.

Частью 1 статьи 29 ФЗ "О бухгалтерском учете" установлена обязанность по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений (часть 3 статьи 29 ФЗ "О бухгалтерском учете").

Следовательно, исполнительный орган осуществляя в спорный период текущее руководство деятельностью данной организации, был обязан осуществлять хранение учредительных, внутренних, финансовых, бухгалтерских, кадровых и иных документов.

Согласно части 4 статьи 29 ФЗ "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно. Минимальные сроки хранения бухгалтерской документации, установленные названной статьей и составляющие 5 (пять) лет на момент обращения с иском в арбитражный суд и принятия настоящего решения не истекли.

В силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества ООО « Ротонда- 99», при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Согласно разъяснениям, содержащимся в пунктах 1 и 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица", в случае отказа директора от дачи пояснений или их явной неполноты, если суд сочтет такое поведение директора недобросовестным (статья 1 Гражданского кодекса Российской Федерации), бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно может быть возложено судом на директора.

Недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Так, заявляя иск об обязании предоставить вышеуказанные документы, истец в свою очередь не представил доказательств того, что истребимые документы находились либо передавались ответчику (актом приема - передачи) в период исполнения им полномочий директора истца. При этом доказательства, достоверно опровергающее изложенное, суду не представлены.

Таким образом доказательств того, что ответчик имел доступ к документации, а также, что истребуемая документация передавалась ответчику в материалы дела не представлено.

Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий (часть 2 статьи 9 АПК РФ).

В предмет доказывания по настоящему иску входит обоснование действительного фактического наличия истребимых документов у ответчика, поскольку выносимое арбитражным судом решение должно быть не только законным и обоснованным (часть 3 статьи 15 АПК РФ), но и обладать свойством исполнимости (часть 1 статьи 16 АПК РФ).

На основании изложенного, бывший руководитель общества не может быть понужден к восстановлению и оформлению документов, поскольку в данном случае правовые основания для такого понуждения отсутствуют.

При этом сама по себе ссылка на должное (в силу требований закона, устава и трудового договора) наличие соответствующей документации у общества не является достаточной для удовлетворения иска.

В данном случае действует презумпция нахождения спорных документов по месту нахождения общества.

В нарушение положений ст. 65 АПК РФ, истец не представил надлежащих доказательств, подтверждающих, в каком порядке хранились спорные документы и в каком порядке эти документы должны были передаваться на случай смены участником общества руководителя; могли ли спорные документы находиться вне помещений общества, например, по месту жительства ответчика. Истец также не представил надлежащих доказательств, подтверждающих, что в нарушение действующего законодательства и положений Устава Общества по ведению и хранению документации, неправомерно изъял конкретные документы и удерживает их у себя.

С учетом указанных обстоятельств, истцом не доказан факт отсутствия документов у общества, которое в свою очередь не подтвердило факт наличия истребуемых документов у ответчика и их удержания последним.

Оценив представленные сторонами доказательства в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу о том, что отсутствуют основания для удовлетворения исковых требований, поскольку они заявлены не правомерно, не обоснованно и не подлежат удовлетворению.

Расходы по госпошлине в соответствии со ст.110 АПК РФ относятся на истца.

Учитывая изложенное и руководствуясь ст. ст. 65, 67, 71, 110, 123, 124, 67-171, 176, 180, 181, 319 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении исковых требований отказать.

Решение может быть обжаловано в Девятый Арбитражный Апелляционный суд в течении месяца со дня принятия.

Судья Н.А. Константиновская