Гражданский кодекс часть 1

ЗАО "УК СБВК" обратилось в Арбитражный суд Московской области с исковым заявлением к ООО "ИНСПЕКТР" об обязании предоставить Истцу в течение 5 (пяти) рабочих дней с момента вступления судебного решения в законную силу заверенные подписью генерального директора и печатью общества копии следующих документов:

1.Бухгалтерский баланс Общества по состоянию на 31.12.2014, 31.12.2015 и 31.12.2016;

2.Годовая бухгалтерская отчетность Общества за 2014 г., 2015 г. и 2016 г., состоящая из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, отчета об изменениях капитала, отчета о движении денежных средств, отчета о целевом использовании денежных средств, пояснения/пояснительные записки к бухгалтерскому балансу;

3.Расшифровка по статьям бухгалтерского баланса за 2014 г., 2015 г. и 2016 г., по статьям актива и пассива баланса с указанием первоначальной стоимости, балансовой и остаточной стоимости на 31.12.2014, 31.12.2015 и 31.12.2016, в том числе по основным средствам с указанием даты ввода в эксплуатацию, нематериальным активам, незавершенному строительству, финансовым вложениям, запасам, прочим внеоборотным и оборотным активам, в виде оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующим счетам бухгалтерского учета в соответствии с применяемым планом счетов на предприятии. В случае невозможности предоставления запрашиваемой информации в виде оборотно-сальдовых ведомостей, просьба указанную информацию предоставить в виде другого документа, являющегося регистром бухгалтерского учета;

4.Сведения по статье баланса «дебиторская задолженность» с расшифровкой (наименование дебитора, основание возникновения обязательств, сумма долга, дата наступления срока исполнения обязательств) по состоянию на 31.12.2014, 31.12.2015 и 31.12.2016;

5.Сведения по статье баланса «кредиторская задолженность», «займы и кредиты» с расшифровкой (наименование кредитора, основание возникновения обязательств, сумма долга, дата наступления срока исполнения обязательств) по состоянию на 31.12.2014, 31.12.2015 и 31.12.2016;

6.Учетная политика Общества для целей налогового и бухгалтерского учета за 2014 г., 2015 г. и 2016 г.;

7.Сертификаты и лицензии на осуществляемые виды деятельности;

8.Решения участников Общества/протоколы заседаний очередных и внеочередных общих собраний участников Общества за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

9.Протоколы заседаний коллегиальных органов Общества за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

10.Справка об участии Общества в каких-либо российских или иностранных юридических лицах с указанием размера его доли/пакета акций в уставном капитале, с предоставлением документов, оформляющих такое участие по действующему законодательству по 31 января 2017 г.;

11.Список аффилированных лиц Общества;

12.Аудиторские заключения за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

13.Заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

14.Протоколы заседаний ревизионной комиссии (ревизора) Общества за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

15.Отчеты независимых оценщиков за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

16.Результаты инвентаризации в виде актов/описей/ведомостей за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

17.Штатное расписание Общества по состоянию на31 января 2017 г.;

18.Списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

19.Документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

20.Бюллетени для голосования за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

21.Доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества за период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

22.Все выданные Обществу сертификаты и лицензии по состоянию на 31 января 2017 г. с указанием видов деятельности, права на осуществление которых предоставляется данной лицензией, наименования органа, выдавшего лицензию, даты выдачи лицензии и срока ее действия;

23.Перечень товарных знаков, исключительные права на которые принадлежали Обществу по состоянию на 31 января 2017 г., с указанием номера и даты выдачи свидетельства на товарный знак, и перечня товаров и услуг, для индивидуализации которых зарегистрирован товарный знак.

24.Договоры/контракты/соглашения, заключенные Обществом с юридическими и физическими лицами в период с момента учреждения Общества по 31 января 2017 г.;

25.Регистры аналитического учета по счетам бухгалтерского учета с разбивкой по субсчетам, с разбивкой по кварталам за 2014, 2015 и 2016 гг.

26.Регистры налогового учета за 2014, 2015 и 2016 гг.

27.Расчетно-платежные ведомости по начислению и выдаче заработной платы за период с 01.01.2014 по 31.01.2017.

28.Авансовые отчеты сотрудников организации за период с 01.01.2014 по 31.01.2017.

29.Оборотная ведомость по удержанию, начислению и перечислению налога на доходы физических лиц за период 01.01.2014 по 31.01.2017.

30.Приказы и распоряжения о приеме на работу и увольнении за период с 01.01.2014 по 30.09.2016 гг.

31.Трудовые договоры и гражданско-правовые договоры, заключенные с физическими лицами, предметом которых является оказание услуг, выполнение работ за период с 01.01.2014 по 31.01.2017, в том числе договоры с индивидуальными предпринимателями, а также авторские договоры;

32.Своды по начислению заработной платы за период 01.01.2014 по 31.01.2017;

33.Положения (приказы) о выплате денежных вознаграждений (о выплатах стимулирующегохарактера, надбавках и компенсациях, о премировании) за период 01.01.2014 по 31.01.2017;

34.Платежные поручения, свидетельствующие о перечислении НДФЛ в бюджет за период 01.01.2014 по 31.01.2017;

35.Даты выплат вознаграждений в пользу физических лиц за период 01.01.2014 по 31.01.2017;

36.Карточки учета основных средств за период 01.01.2014 по 31.01.2017.

(далее также – запрошенные документы).

Отводов составу суда не заявлено.

Возражений по существу исковых требований не поступало. Возражений против рассмотрения спора в настоящем судебном заседании не поступало.

Суд, с согласия представителей сторон, в порядке статьи 137 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации завершил предварительное судебное заседание, открыл судебное разбирательство и перешел к рассмотрению спора по существу.

Исковые требования заявлены на основании ст.ст.8, 50 Федерального закона от 08.02.1998г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Федеральный закон «Об обществах с ограниченной ответственностью»).

В обоснование исковых требований истец указал, что является участником ООО "ИНСПЕКТР", владея 27,419% доли в уставном капитале ответчика. 15.02.2017г. истец направил ответчику требование о предоставлении для ознакомление документов, об истребовании которых истец просит в исковом заявлении. В связи с тем, что в нарушение положений Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» ответчиком запрошенных документы представлены не были, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения исковых требований, отметив, что истец в настоящее время не является участником общества и не обладает правом на ознакомление с его хозяйственными и внутренними документами.

Рассмотрев материалы дела и представленные доказательства, исследовав их, выслушав представителя истца, суд находит иск подлежащим удовлетворению в части в силу следующего.

Согласно пункту 1 статьи 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участник общества имеет право на получение информации о деятельности общества и ознакомление с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его учредительными документами порядке.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 2 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 данной статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно пункту 3 статьи 50 указанного закона общество обязано обеспечивать участникам общества доступ к имеющимся у него судебным актам по спору, связанному с созданием общества, управлением им или участием в нем, в том числе определениям о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления или заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска.

Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1, 3 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью». В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление (пункт 4 статьи 50 указанного закона).

Как следует из материалов дела, ФИО1 является участником ООО «БКД+», владеющим долей в уставном капитале в размере 50%.

Как установлено судом, 15.02.2017г. истцом в адрес было направлено требование о предоставлении для ознакомления запрошенных документов.

В ответ на вышеуказанное требование ответчик направил истцу исходящее письмо № 17/03/17 от 17.03.2017г., в котором сообщил о том, что истец вправе ознакомиться с истребованными документами в помещении общества в рабочие дни, а также сообщил о невозможности подготовки копий документов в установленный законом срок ввиду их большого объема, в связи с чем указывает, что о дате готовности копий документов будет сообщено дополнительно.

Между тем, ссылка ответчика на большой объем истребованных документов и невозможность их подготовки в срок, предусмотренный действующим законодательством, не может быть признан состоятельным как не основанный на нормах права.

Пунктом 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Пунктом 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Ответчик не представил доказательств того, что истцу действительно была предоставлена возможность ознакомиться с запрошенными документами.

Между тем, в ходе судебного заседания судом было установлено, а истцом и ответчиком было подтверждено, что 15.05.2017г. ответчиком было получено заявление истца о выходе из состава участников общества.

Согласно пункту 2 части 7 статьи 23 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» доля или часть доли переходит к обществу с даты получения обществом заявления участника общества о выходе из общества, если право на выход из общества участника предусмотрено уставом общества.

Таким образом, на момент рассмотрения настоящего дела истец перестал быть участником ООО "ИНСПЕКТР", ввиду чего он лишился права, предусмотренного пунктом 1 статьи 8 указанного закона.

В то же время сторонами не оспаривается, что истцу после выхода из состава участников общества подлежит выплате действительная стоимость принадлежавшей ему доли в уставном капитале общества.

В соответствии с частью 6.1 статьи 23 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» в случае выхода участника общества из общества в соответствии со статьей 26 настоящего Федерального закона его доля переходит к обществу. Общество обязано выплатить участнику общества, подавшему заявление о выходе из общества, действительную стоимость его доли в уставном капитале общества, определяемую на основании данных бухгалтерской отчетности общества за последний отчетный период, предшествующий дню подачи заявления о выходе из общества, или с согласия этого участника общества выдать ему в натуре имущество такой же стоимости либо в случае неполной оплаты им доли в уставном капитале общества действительную стоимость оплаченной части доли.

В соответствии с частью 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 11 Гражданского кодекса Российской Федерации защите подлежит нарушенное или оспоренное право, а также законный интерес.

Защита гражданских прав осуществляется способами, предусмотренными статьей 12 Гражданского кодекса Российской Федерации, и иными способами, предусмотренными законом.

Учитывая, что в период наличия у истца статуса участника ООО "ИНСПЕКТР" его право на получение документов, касающихся деятельности общества, и внутренних документов общества было нарушено, а в настоящее время истец, вышедший из состава участников общества, вправе рассчитывать на выплату действительной стоимости принадлежавшей ему доли в уставном капитале общества, суд, в целях восстановления нарушенных прав истца, полагает возможным удовлетворить исковые требования в части предоставления документов, необходимых для расчета действительной стоимости доли, а именно:

- бухгалтерского баланса Общества по состоянию на 31.12.2016г.;

- годовой бухгалтерской отчетности Общества за 2016 год, состоящая из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, отчета об изменениях капитала, отчета о движении денежных средств, отчета о целевом использовании денежных средств, пояснения/пояснительные записки к бухгалтерскому балансу;

- расшифровки по статьям бухгалтерского баланса за 2016 год, по статьям актива и пассива баланса с указанием первоначальной стоимости, балансовой и остаточной стоимости на 31.12.2016г., в том числе по основным средствам с указанием даты ввода в эксплуатацию, нематериальным активам, незавершенному строительству, финансовым вложениям, запасам, прочим внеоборотным и оборотным активам, в виде оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующим счетам бухгалтерского учета в соответствии с применяемым планом счетов на предприятии; регистр бухгалтерского учета;

- сведений по статье баланса «дебиторская задолженность» с расшифровкой (наименование дебитора, основание возникновения обязательств, сумма долга, дата наступления срока исполнения обязательств) по состоянию на 31.12.2016г.;

- сведений по статье баланса «кредиторская задолженность», «займы и кредиты» с расшифровкой (наименование кредитора, основание возникновения обязательств, сумма долга, дата наступления срока исполнения обязательств) по состоянию на 31.12.2016г.

В то же время в удовлетворении остальной части исковых требований следует отказать ввиду отсутствия у истца, переставшего быть участником общества, права на получение и ознакомление с прочими запрошенными документами.

Согласно абзацу 3 пункта 4 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», в случае удовлетворения требования участника об обязании хозяйственного общества предоставить информацию суд в резолютивной части решения должен указать, какие именно действия и в какой срок должно совершить общество.

Расходы по госпошлине в размере 3.000 руб. 00 коп. относятся на ответчика на основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Исковые требования удовлетворить частично.

Обязать ООО "ИНСПЕКТР" в течение пяти дней с момента вступления в законную силу решения суда предоставить ЗАО "УК СБВК" заверенные подписью генерального директора и печатью общества копии следующих документов:

- бухгалтерский баланс Общества по состоянию на 31.12.2016г.;

- годовая бухгалтерская отчетность Общества за 2016 год, состоящая из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, отчета об изменениях капитала, отчета о движении денежных средств, отчета о целевом использовании денежных средств, пояснения/пояснительные записки к бухгалтерскому балансу;

- расшифровка по статьям бухгалтерского баланса за 2016 год, по статьям актива и пассива баланса с указанием первоначальной стоимости, балансовой и остаточной стоимости на 31.12.2016г., в том числе по основным средствам с указанием даты ввода в эксплуатацию, нематериальным активам, незавершенному строительству, финансовым вложениям, запасам, прочим внеоборотным и оборотным активам, в виде оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующим счетам бухгалтерского учета в соответствии с применяемым планом счетов на предприятии; регистр бухгалтерского учета;

- сведения по статье баланса «дебиторская задолженность» с расшифровкой (наименование дебитора, основание возникновения обязательств, сумма долга, дата наступления срока исполнения обязательств) по состоянию на 31.12.2016г.;

- сведения по статье баланса «кредиторская задолженность», «займы и кредиты» с расшифровкой (наименование кредитора, основание возникновения обязательств, сумма долга, дата наступления срока исполнения обязательств) по состоянию на 31.12.2016г.

В остальной части в иске отказать.

Взыскать с ООО "ИНСПЕКТР" в пользу ЗАО "УК СБВК" расходы по госпошлине в размере 3.000 руб. 00 коп.

Выдать исполнительный лист в соответствии со статьей 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Десятый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Судья О.О. Петрова