Гражданский кодекс часть 1

Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход» г. Нижний Новгород к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе г. Нижний Новгород об оспаривании приказа от 17 августа 2009 года №32-09-797/пз-н «Об отказе в государственной регистрации выпуска акций обыкновенных именных бездокументарных Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход» и обязании зарегистрировать выпуск акций,

установил:

заявитель с учетом уточнения предмета заявленных требований относительно способа восстановления нарушенного права в порядке ст.49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации просит признать незаконным (недействительным) приказ регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе от 17 августа 2009 года №32-09-797/пз-н «Об отказе в государственной регистрации выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход», и обязать заинтересованное лицо (ответчика) зарегистрировать дополнительный выпуск акций обыкновенных именных бездокументарных Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход», размещаемых путем закрытой подписки в количестве 100000 штук номинальной стоимостью 20 рублей за одну акцию в течение 10 дней с момента принятия судебного решения.

При этом заявитель полагает, что оспариваемое решение ответчика не соответствует закону и нарушает права и интересы заявителя, препятствует заявителю в осуществлении предпринимательской деятельности и привлечении дополнительных инвестиций. По мнению представителя заявителя, Нижегородское швейное закрытое акционерное общество «Восход» представило ответчику полный комплект необходимых документов для государственной регистрации дополнительного выпуска акций.

Отдельные формальные нарушения к оформлению и реквизитам представленных для государственной регистрации выпуска акций документов носили явно устранимый характер. Наличие таких нарушений не является безусловным основанием к отказу в регистрации выпуска дополнительных акций.

По вопросам существа решений, принятых внеочередным общим собранием акционеров от 26 ноября 2008 года (оформленного протоколом от 1 декабря 2008 года), и содержания документов, представленных заявителем ответчику, представитель заявителя утверждает, что сроки и условия, предусмотренные решением внеочередного собрания акционеров об увеличении уставного капитала Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход» путем размещения дополнительных акций, позволяют всем акционерам заявителя в полной мере осуществить права, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах».

Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе требования заявителя не признает, а доводы считает необоснованными и подлежащими отклонению. По мнению представителя ответчика, основания для отказа в государственной регистрации выпуска акций заявителя имелись. При этом такие основания носили как формальный характер (имелись разночтения относительно номера документа о государственной регистрации заявителя, а один из представленных экземпляров решения о выпуске ценных бумаг не был скреплен печатью заявителя), так и имели свойства неустранимых нарушений, ограничивающих права акционеров, имеющих преимущественное право приобретения дополнительных акций. В частности, по мнению ответчика, заявитель ограничил по времени гарантированный законом срок действия преимущественного права, неверно установил момент определения круга лиц, на которых распространяется действие преимущественного права.

Заслушав доводы представителей сторон, изучив материалы дела, арбитражный суд находит требования заявителя подлежащими удовлетворению, исходя из следующего.

Как следует из материалов дела, 26 ноября 2008 года внеочередным общим собранием акционеров Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход» принято решение, оформленное протоколом собрания от 1 декабря 2008 года, об увеличении уставного капитала с 1435000 рублей до 3435000 рублей путем размещения дополнительных обыкновенных именных бездокументарных акций по закрытой подписке в количестве 100000 штук по номинальной цене 20 рублей за акцию.

В порядке, установленном ч.2 ст.20 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» заявитель 16 июня 2009 года обратился к ответчику с заявлением о государственной регистрации дополнительного впуска обыкновенных именных бездокументарных акций с приложением соответствующего комплекта документов.

Однако, оспариваемым в данном деле приказом от 17 августа 2009 года №32-09-797/пз-н «Об отказе в государственной регистрации выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход», заявителю было отказано в государственной регистрации выпуска дополнительных акций. Как следует из текста оспариваемого приказа, а также уведомления об отказе в государственной регистрации выпуска ценных бумаг Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход» от 17 августа 2009 года №32-09-02-03/1103-р, основаниями для отказа в государственной регистрации выпуска акций явились: нарушение порядка осуществления преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг (п.8.5 Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг), нарушение порядка и условий подачи заявления лицами, имеющими преимущественное право приобретения акций выпуска (п.8.3 Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг), указание в анкете эмитента недостоверных сведений относительно номера документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента (п.3 анкеты) и относительно привилегированных акций и общего количества размещенных акций эмитента (п.11. анкеты), а также отсутствие печати эмитента на одном из экземпляров решения.

Не согласившись с доводами и оценкой обстоятельств предполагаемого выпуска и размещения дополнительных акций, приведенными в оспариваемом решении ответчика, заявитель обратился за судебной защитой.

Оценивая обстоятельства дела, арбитражный суд исходит из следующих правовых позиций.

В силу ч. 2, 5 ст.20 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг осуществляется на основании заявления эмитента. К заявлению о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг прилагаются решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, документы, подтверждающие соблюдение эмитентом требований законодательства Российской Федерации, определяющих порядок и условия принятия решения о размещении ценных бумаг, утверждения решения о выпуске ценных бумаг, и других требований, соблюдение которых необходимо при осуществлении эмиссии ценных бумаг. В ст.21 названного Закона содержится закрытый перечень оснований для отказа в государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, к которым отнесены: нарушение эмитентом требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, в том числе наличие в представленных документах сведений, позволяющих сделать вывод о противоречии условий эмиссии и обращения эмиссионных ценных бумаг законодательству Российской Федерации и несоответствии условий выпуска эмиссионных ценных бумаг законодательству Российской Федерации о ценных бумагах; несоответствие документов, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или регистрации проспекта ценных бумаг, и состава содержащихся в них сведений требованиям этого Федерального закона и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Ответчик полагает, что изложенное в п.8.5 Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг условие о том, что «дополнительные акции должны быть оплачены в срок, не позднее даты окончания срока действия преимущественного права приобретения размещаемых дополнительных акций,... обязательство по оплате размещаемых дополнительных акций «считается исполненным с даты зачисления денежных средств на расчетный счет заявителя … или поступлением денежных средств в кассу Общества» противоречит требованиям п. 2, 3 ст.41 Федерального закона «Об акционерных обществах» и нарушает права акционеров, поскольку обязывает последних обеспечить поступление в распоряжение заявителя денежных средств в оплату акций до окончания срока действия преимущественного права (45-й день со дня следующего за днем опубликования уведомления о возможности осуществления преимущественного права) и фактически уменьшает срок действия преимущественного права. По мнению ответчика, обстоятельства поступления или не поступления денежных средств на расчетный счет заявителя не зависят от акционеров. Неверным, с точки зрения ответчика, является также положение п.8.3 Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг, фактически отождествляющее срок действия преимущественного права со сроком размещения ценных бумаг.

По правилам п.1 ст.40 Федерального закона «Об акционерных обществах», акционеры общества, голосовавшие против или не принимавшие участия в голосовании по вопросу о размещении посредством закрытой подписки акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, имеют преимущественное право приобретения дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, размещаемых посредством закрытой подписки, в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой категории (типа). В силу положений п. 1, 2, 3 ст.41 упомянутого Закона, лица, имеющие преимущественное право приобретения дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, должны быть уведомлены о возможности осуществления ими преимущественного права в порядке, предусмотренном этим Законом для сообщения о проведении общего собрания акционеров. Срок действия преимущественного права не может быть менее 45 дней с момента направления (вручения) и опубликования уведомления. Лицо, имеющее преимущественное право приобретения дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, вправе полностью или частично осуществить свое преимущественное право путем подачи в общество письменного заявления о приобретении акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции. К этому заявлению о приобретении акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, должен быть приложен документ об их оплате.

При толковании значения выражения «должен быть приложен документ об их оплате» следует исходить из позиции Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенной в п.12 постановления от 18 ноября 2003 года №19 «О некоторых вопросах применения Федерального закона «Об акционерных обществах», согласно которой, акционер, имеющих преимущественное право, может воспользоваться им полностью или частично, подав в общество письменное заявление об этом с приложением к нему документов об оплате приобретаемых акций (ценных бумаг). При подаче такого заявления без представления доказательств оплаты дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, которые акционер намерен приобрести, а также при пропуске установленного срока обращения в предусмотренном Законом порядке с соответствующим заявлением действие преимущественного права акционера на их приобретение прекращается.

Данная позиция Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, которая является обязательной для арбитражных судов в силу положений ч.2 ст.13 Федерального конституционного закона «Об арбитражных судах в Российской Федерации», корреспондирует положениям ст. 34, 41 Федерального закона «Об акционерных обществах» и ст.316 Гражданского кодекса Российской Федерации в их взаимосвязи.

Поэтому требование заявителя о представлении лицом, обладающим преимущественным правом, доказательств оплаты размещаемых акций является обоснованным.

Заявитель в п.8.5 «Порядок осуществления преимущественного права приобретения размещения ценных бумаг» Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг установил, что датой начала действия срока преимущественного права является день, следующий за днем опубликования в газете «Экономика и жизнь» соответствующего сообщения, а датой окончания – 45-й день, следующий за днем публикации сообщения в газете «Экономика и жизнь». Кроме того, заявитель указал, что уведомление лиц, имеющих преимущественное право приобретения дополнительных акций, о возможности реализации ими своего преимущественного права осуществляется также и путем размещения сообщения на сайте эмитента в сети ИНТЕРНЕТ и путем рассылки сообщения заказным письмом лицам, имеющим преимущественное право приобретения дополнительных акций в течении 15 дней после государственной регистрации выпуска акций до опубликования сообщения в газете «Экономика и жизнь».

Таким образом, п.8.5 Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг допускает фактическое продление сроков осуществления отдельными акционерами своего преимущественного права, обуславливая начало их исчисления моментом получения регистрируемых почтовых отправлений, либо получения соответствующей информации с сайта заявителя в сети ИНТЕРНЕТ.

Разрешая вопрос допустимости корреляции срока действия преимущественного права и срока размещения дополнительных акций среди лиц, имеющих это преимущественное право, суд исходит из того, что в силу п.4 ст.41 Федерального закона «Об акционерных обществах», акционерное общество не вправе до окончания срока действия преимущественного права размещать дополнительные акции и эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции, лицам, не имеющим преимущественного права их приобретения. В то ж время, в соответствии с общим правилом п.1 ст.34 Федерального закона «Об акционерных обществах» дополнительные акции и иные эмиссионные ценные бумаги обществ, размещаемые путем подписки, размещаются при условии их полной оплаты. При этом в соответствии со ст.29 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» право на именную бездокументарную акцию переходит к приобретателю: в случае нахождения ее сертификата у владельца - в момент передачи этого сертификата приобретателю; в случае хранения сертификатов предъявительских документарных ценных бумаг и/или учета прав на такие ценные бумаги в депозитарии - в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя. Право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к приобретателю: в случае учета прав на ценные бумаги у лица, осуществляющего депозитарную деятельность, - с момента внесения приходной записи по счету депо приобретателя; в случае учета прав на ценные бумаги в системе ведения реестра - с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя. Права, закрепленные эмиссионной ценной бумагой, переходят к их приобретателю с момента перехода прав на эту ценную бумагу. Переход прав, закрепленных именной эмиссионной ценной бумагой, должен сопровождаться уведомлением держателя реестра, или депозитария, или номинального держателя ценных бумаг.

Следовательно, эмитент в отношении акционера, выразившего волеизъявление о приобретении акций в установленный срок и оплативший эти акции, обязан передать ему такие акции – передать передаточное распоряжение о списании акций с лицевого счета эмитента на лицевой счет акционера.

В этой связи, суд соглашается с позицией заявителя о том, что условия размещения дополнительных акций среди лиц, имеющих преимущественное право их приобретения, изложенные в п. 8.3, 8.5 Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг, не противоречат положениям ст.41 Федерального закона «Об акционерных обществах».

В соответствии с п.8.3 «Порядок размещения ценных бумаг» Решения дополнительном выпуске ценных бумаг лица, имеющие преимущественное право приобретения дополнительных акций, вправе полностью или частично реализовать свое преимущественное право в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им на дату возникновения преимущественного права обыкновенных именных акций заявителя , путем подачи письменного заявления о приобретении дополнительных акций.

Принимая оспариваемый в данном деле приказ, ответчик полагал, что решение в указанной части также противоречат требованиям ст.40 Федерального закона «Об акционерных обществах» и ограничивает права акционеров, продавших или имевших намерение продать свои акции в период между датой составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров до даты начала размещения ценных бумаг.

Согласно п.1 ст.40 Федерального закона «Об акционерных обществах» акционеры, голосовавшие против размещения акций посредством закрытой подписки, имеют преимущественное право приобретения дополнительных акций, размещаемых посредством закрытой подписки, в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой категории (типа).

Если решение, являющееся основанием для размещения дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, принимается общим собранием акционеров общества, список лиц, имеющих преимущественное право приобретения дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, составляется на основании данных реестра акционеров на дату составления списка лиц, имеющих право на участие в таком общем собрании акционеров. В иных случаях список лиц, имеющих преимущественное право приобретения дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, составляется на основании данных реестра акционеров на дату принятия решения, являющегося основанием для размещения дополнительных акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции. (п.2 ст.40 Федерального закона «Об акционерных обществах»).

В соответствии с подразделом «Несовпадающие условия» п.8.3 «Порядок размещения ценных бумаг» Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг, лицо, имеющее преимущественное право приобретения ценных бумаг, имеет право приобрести дополнительные акции в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих ему обыкновенных акций Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход», отраженных в системе ведения реестра акционеров заявителя по состоянию на 9 октября 2009 года.

Согласно решению внеочередного общего собрания акционеров от 26 ноября 2008 года, оформленному протоколом от 1 декабря 2008 года, датой, на которую должен быть составлен список лиц, имеющих преимущественное право приобретения дополнительных акций, установлена дата - 9 октября 2008 года. По состоянию на эту же дату составлен список лиц, имеющих право на участие во внеочередном общем собрании акционеров 26 ноября 2008 года.

Указанные обстоятельства свидетельствуют о соответствии условий п.8.3 Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг требованиям ст.40 Федерального закона «Об акционерных обществах».

Остальные нарушения, отмеченные регистрирующим органом в приказе от 17 августа 2009 года №32-09-797/пз-н в качестве оснований для отказа в регистрации дополнительного выпуска акций Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход», касаются ненадлежащего заполнения документов, представленных на регистрацию. Данные нарушения носят устранимый характер и не связаны с необходимостью проведения общего собрания акционеров эмитента, в связи с чем, ответчик во исполнение требования п. 2.4.12 Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 25 января 2007 года №07-4/пз-н области вправе, не отказывая в государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, предоставить возможность эмитенту исправить допущенные нарушения. Между тем, нарушения, положенные в основу отказа, не указывались в уведомлении о проведении проверки достоверности сведений, содержащихся в документах, представленных для государственной регистрации выпуска ценных бумаг, от 16 июля 2009 года №32-09-07-03/955-р.

Исходя из вышеназванной обязанности регистрирующего органа при осуществлении своих полномочий и реализации административного усмотрения обеспечить защиту прав акционеров и акционерного общества у ответчика не имелось оснований для отказа в регистрации выпуска ценных бумаг Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход».

Поэтому оспариваемый в данном деле приказ подлежит признанию недействительным, а для восстановления нарушенного права заявителя ответчик должен осуществить государственную регистрацию выпуска дополнительных акций Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход».

При разрешении вопроса о судебных расходах, арбитражный суд исходит из того, что при обращении за судебной защитой заявитель уплатил в бюджет государственную пошлину в размере 2000 рублей. В силу положений пп.1 п.3 ст.44 Налогового кодекса Российской Федерации обязанность по уплате налога и (или) сбора прекращается с уплатой налога и (или) сбора налогоплательщиком или плательщиком сбора. Поэтому после уплаты заявителем государственной пошлины при его обращении в арбитражный суд, отношения между плательщиком и государством по поводу уплаты государственной пошлины прекращаются.

В соответствии со ст. 101, 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, включая расходы по уплате государственной пошлины, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом с соответствующей стороны. Действующим законодательством не предусмотрено освобождение государственных органов от возмещения стороне, в пользу которой принят судебный акт, судебных расходов. В связи с чем, расходы заявителя по оплате государственной пошлины в сумме 2000 рублей подлежат взысканию с ответчика в пользу заявителя.

Исходя из изложенного и руководствуясь статьями 110, 167 — 170, 176, 180 — 182, 201, 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Признать недействительным приказ Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе от 17 августа 2009 года №32-09-797/пз-н «Об отказе в государственной регистрации выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход», как несоответствующий гражданскому законодательству и законодательству о рынке ценных бумаг.

Обязать Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе зарегистрировать дополнительный выпуск акций обыкновенных именных бездокументарных Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход» г. Нижний Новгород в количестве 100000 штук номинальной стоимостью 20 рублей за одну акцию в течение десяти дней со дня принятия настоящего решения.

В указанной части решение подлежит немедленному исполнению.

Взыскать с Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе в пользу Нижегородского швейного закрытого акционерного общества «Восход» г. Нижний Новгород 2000 рублей судебных расходов по государственной пошлине. По вступлению настоящего решения в законную силу выдать исполнительный лист на взыскание судебных расходов.

Настоящее решение вступит в законную силу по истечении месяца со дня принятия, если не будет подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не будет изменено или отменено, вступит в силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Настоящее решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Нижегородской области в месячный срок со дня принятия.

В таком же порядке решение может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемого судебного акта.

Судья А.В. Иванов