Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Автомобильный ломбард" (ОГРН<***>, ИНН<***>), г.Н.Новгород, о признании незаконным и отмене постановления Банка России от 10.01.2019 №18-21306/3110 о назначении административного наказания,

установил:

в Арбитражный суд Нижегородской области обратилось ООО " Автомобильный ломбард " (далее – заявитель, Общество) с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Банка России (далее – заинтересованное лицо, Банк) от 10.01.2019 №18-21306/3110 о назначении административного наказания.

Общество в судебном заседании поддержало свои требования в полном объеме. В обоснование своих требований заявитель ссылается на то, что в данном случае правонарушение может быть признано малозначительным.

Кроме того, Общество полагает, что правонарушение было совершено не только его вине, но и по вине административного органа в силу следующего. Банком был введен новый формат отчетности, что потребовало дополнительного времени чтобы разобраться во всем. Более того, Обществом были дополнительно потрачены средства для привлечения соответствующих специалистов и прохождения директором интерактивного обучения.

Заинтересованное лицо возражает против удовлетворения заявленных требований, полагая, что оспариваемое постановление вынесено в соответствии с законом, оснований для признания правонарушения малозначительным не имеются. Кроме того, оснований для снижения административного штрафа так же имеется.

Проверив обстоятельства возбуждения дела об административном правонарушении в отношении Общества, полномочия лица, составившего протокол об административном правонарушении, порядок фиксации признаков административного правонарушения, сроки давности привлечения к административной ответственности, изучив материалы дела и заслушав представителей сторон, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

В процессе осуществления Банком возложенных на него полномочий по контролю и надзору за деятельностью ломбардов был установлен факт нарушения Обществом требований Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Закон № 196-ФЗ), Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание № 3927-У), Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание № 4600-У).

По данному факту в адрес ООО «Автоломбард» было направлено предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от 01.11.2018 № Т128-99-2/45437 (далее - Предписание), согласно которому Обществу необходимо былов срок не позднее пяти рабочих дней с даты получения устранить допущенное нарушение законодательства Российской Федерации и представить в Банк подтверждающие документы, однако Ломбард не исполнил Предписание.

На основании выявленного факта нарушения главным юрисконсультом отдела правового сопровождения административного производства Юридического управления Волго-Вятского ГУ Банка России ФИО3 в отношении ООО «Автоломбард» был составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ от 07.12.2018 № ТУ-22-ЮЛ-18-21306/1020-1. О месте и времени законные представитель Общества был извещен телеграммой от 04.12.2018.

Определением от 10.12.2018 о назначении времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении Общество было извещено о рассмотрении административного дела, которое было направлено по почте и получено адресатом 26.12.2018.

10.01.2019 по итогам рассмотрения протокола об административном правонарушении и материалов административного дела, в присутствии законного представителя Общества было вынесено постановление №18-21306/3110 о назначении административного наказания в виде административного штрафа в размере 250 000 рублей.

Не согласившись с вынесенным постановлением, Общество обратилось в суд с рассматриваемым заявлением.

В силу части 1 статьи 1.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В части 9 статьи 19.5 КоАП РФ установлена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России.

В соответствии с п. 9.1 ст. 4, ст. ст. 76.1 и 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Федеральный закон № 86-ФЗ) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно п. 5 ч. 4 ст. 2.3 Федерального закона № 196-ФЗ Банк России направляет ломбарду предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

В соответствии со ст. 2.4 Федерального закона № 196-ФЗ ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

Указание № 3927-У устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда.

В соответствие с пунктом 2 Указания № 3927-У отчет о деятельности ломбарда представляется:

за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

за календарный год дважды - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Согласно пункту 4 Указания № 3927-У документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, вместе с сопроводительным письмом представляются в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, в соответствии с требованиями Указания № 4600-У.

Согласно п. 2.1 Указания № 4600-У направления в Банк России электронных документов участником информационного обмена должно осуществляться посредством личного кабинета.

Согласно абз. 5 п. 3.3 Указания № 4600-У датой и временем представления в Банк России электронного документа являются дата и время (по московскому времени), указанные в извещении Банка России о загрузке электронного документа в личный кабинет, при условии получения участником информационного обмена по тому же электронному документу извещения Банка России о дате регистрации электронного документа и присвоении ему входящего номера.

В соответствии с п. 4.3 Указания № 4600-У электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. Подтверждением получения участником информационного обмена электронного документа Банка России является запись о его размещении Банком России в личном кабинете, подписанная усиленной квалифицированной электронной подписью Банка России, с возможностью её получения.

В результате мониторинга отчетности за девять месяцев 2018 календарного года, поступившей в Банк России через личный кабинет участника финансового рынка, установлено, что по состоянию на 30.10.2018 документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда за девять месяцев 2018 календарного года по форме ОКУД 0420890 Обществом в Банк России представлены не были.

Центром по обработке отчетности г.Тверь Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу (далее - Центр обработки отчетности) в адрес Общества было направлено предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от 01.11.2018 №Т128-99-2/45437, согласно которому, Обществу было предписано в срок не позднее пяти рабочих дней с даты его получения:

устранить нарушение законодательства Российской Федерации, указанное в Предписании, направив в Банк России отчет о деятельности ломбарда за девять месяцев 2018 календарного года.

представить в Банк России ответ на Предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в Предписании требований.

Предписание, подписанное усиленной квалифицированной подписью Банка, было размещено в личном кабинете Общества 01.11.2018 в 12 ч 51 мин, что подтверждается информацией о размещении Предписания в личном кабинете Общества.

Таким образом, Предписание считается полученным Обществом 02.11.2018 до 12 ч 51 мин.

Учитывая сроки, обозначенные в Предписании для его исполнения (5 рабочих дней), Общество было обязано исполнить Предписание и представить в Банк России отчёт за девять месяцев 2018 календарного года, а также документы, подтверждающие исполнение указанных в предписании требований, в срок не позднее 12.11.2018 (с учетом того, что 03, 04, 05, 10, 11.11.2018 являлись выходными днями).

Согласно данным системы сбора и обработки информации, представляемой участниками информационного обмена посредством личного кабинета, по состоянию на 12.11.2018 в Банк отчет о деятельности ломбарда по форме ОКУД 0420890 задевять месяцев 2018 календарного года, а также ответ на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований, Обществом не представлены.

Таким образом, предписание Банка от 01.11.2018 №Т128-99-2/45437 Общество в установленный срок не исполнено.

В связи с этим, Центром обработки отчетности в адрес Общества было направлено уведомление от 13.11.2018 № Т128-99-2/48907 о неснятии Предписания с контроля.

Отчёт по форме ОКУД 0420890 за девять месяцев 2018 календарного года представлен Обществом лишь 06.12.2018 (вх. Банка России № ТР-2018-01595985), то есть со значительным нарушением срока исполнения Предписания.

На основании изложенного должностным лицом Банка обоснованно сделан вывод о наличии в действиях Общества состава вмененного правонарушения, предусмотренного ч.9 ст.19.5 КоАП РФ.

При этом, суд отмечает, что доводы Заявителя не свидетельствуют об отсутствии вины Общества.

В силу ч.2 ст.2.1 КоАП РФ юридическое лицо признаётся виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В соответствии со статьей 2 Закона № 196-ФЗ ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Согласно сведениям, содержащимся в Едином государственном реестре юридических лиц, основным видом экономической деятельности Общества является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества (код ОКВЭД 64.92.6).

В соответствии с п.1 ст.2 ГК РФ предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.

Таким образом, Заявитель был обязан предвидеть риск наступления обстоятельств, при которых может быть нарушено законодательство и не допустить этого.

В ходе рассмотрения дела установлено, что Общество имело возможность исполнить Предписание контролирующего органа и представить в установленный срок затребованные документы, однако Обществом не были приняты все зависящие от него меры, направленные на исполнение названной обязанности.

Кроме того, нарушение законодательства, за совершение которого Общество привлечено к административной ответственности, не может быть признано малозначительным по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии с пунктом 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда от 02.06.2004 № 10 (далее - Постановление) квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях.

Малозначительность является оценочным признаком, который устанавливается в зависимости от конкретных обстоятельств дела.

Нормы ч.9 ст.19.5 КоАП РФ направлены на охрану общественных отношений, складывающихся в рамках осуществления контролирующим органом своих функций, в том числе направленных на выявление и устранение нарушений законодательства при осуществлении ломбардами своей деятельности.

Длительное неисполнение Обществом законного предписания привело к невозможности осуществления контролирующим органом возложенных на него функций.

Нарушениетребований законодательства и контролирующего органа со стороны Общества имело место в течение продолжительного периода времени и свидетельствует о пренебрежительном отношении Общества к исполнению возложенных на него обязанностей.

Вместе с тем, наличие вреда чьим-либо правам и законным интересам не является обязательным элементом состава правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Соответственно, противоправным и общественно опасным является уже сам факт нарушения срока исполнения законного предписания контролирующего органа. Наличие ущерба правам и законным интересам участников, третьих лиц, общества или государства лишь повысило бы степень общественной опасности совершенного заявителем правонарушения.

Материалы дела не содержат каких-либо представленных заявителем доказательств, подтверждающих факт наличия объективных препятствий для надлежащего исполнения Обществом требований закона и Предписания.

Согласно п.18 Постановления при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.Такие обстоятельства, как, например, имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения.Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания в качестве обстоятельств, смягчающих административную ответственность.

Что касается тяжелого финансового положения Общества, то это является результатом его деятельности, а не объективным обстоятельством, не зависящим от воли Общества, и не свидетельствует об отсутствии вины его в совершении административного правонарушения, о малозначительности допущенного нарушения, а также о незаконности оспариваемого постановления административного органа.

Так же в подтверждение тяжелого финансового положения Обществом представлена финансовая отчетность. Однако, данные документы не содержат отметок налогового органа о принятии данной отчетности.

Так же суд отмечает, что при наличии обстоятельств, затрудняющих исполнение постановления о назначении административного наказания в виде штрафа, в соответствии со статьей 31.5 КоАП РФ заявителю предоставлено право обратиться в орган, вынесший постановление, с заявлением о предоставлении отсрочки исполнения постановления на срок до одного месяца. С учетом материального положения лица, привлеченного к административной ответственности, уплата административного штрафа может быть рассрочена должностным лицом, вынесшим постановление, на срок до трех месяцев.

Кроме того, при рассмотрении дела об административном правонарушении должностным лицом обоснованно было установлено наличие исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями (в частности, устранение правонарушения), а также тяжёлым финансовым положением Общества, в связи с чем, ему снижен размерадминистративного штрафа ниже низшего предела, установленного санкцией части 9 статьи 19.5 КоАП РФ по правилам, предусмотренным ч.ч. 3.2, 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ.

Основания для применения положений ст.4.1.1 КоАП РФ судом так же не установлено.

При таких условиях оснований для удовлетворения заявленного Обществом требования не имеется.

Руководствуясь статьями 167 - 170, 176, 180 - 182, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

РЕШИЛ:

в удовлетворении заявленных требований обществу с ограниченной ответственностью "Автомобильный ломбард" (ОГРН<***>, ИНН<***>), г.Н.Новгород, отказать.

Настоящее решение вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не будет подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступит в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Настоящее решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Нижегородской области.

Судья А.В.Леонов