Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Васютиной О.М., при ведении протокола судебного заседания секретарем Ковырзиной И.Ю., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Открытого акционерного общества «Торговая зерновая компания», г. Новосибирск (ОГРН <***>)

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе, г. Новосибирск

об оспаривании постановления о назначении административного наказания от 27.06.2011 № 51-11-76/пн

с участием представителей:

заявителя: ФИО1 по доверенности от 12.07.2011, паспорт

заинтересованного лица: ФИО2 по доверенности № 3 от 19.01.2011, удостоверение, -

У С Т А Н О В И Л:

Открытое акционерное общество «Торговая зерновая компания» (далее – общество) обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе № 51-11-76/пн от 27.06.2011 о назначении административного наказания, которым общество привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Заявитель в обоснование заявленного требования указал, что к моменту рассмотрения заинтересованным лицом дела об административном правонарушении предписание обществом было исполнено в полном объёме, так как отсутствие у заявителя в составе бухгалтерской отчетности аудиторских заключений и пояснительных записок является нарушением законодательства о бухгалтерском учете, а не законодательства о рынке ценных бумаг. Также общество указало, что не получало предписание, а также уведомления административного органа о месте и времени составления протокола об административном правонарушении и рассмотрении административного дела.

Заинтересованное лицо возражало против удовлетворения заявленного требования, указывая, что устранение нарушений после их выявления не является основанием для освобождения от административной ответственности, факт получения обществом предписания, а также процессуальных документов по административному делу подтверждается почтовыми уведомлениями о вручении корреспонденции, а также частичным исполнением предписания к моменту рассмотрения административного дела, представленные заявителем доказательства не свидетельствуют о неполучении им корреспонденции.

Как следует из материалов дела, Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе вынесено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 29.03.2011 № 51-11-ЕС-10/2292 (далее – Предписание), обязывающее Открытое акционерное общество «Чикский элеватор» (ОАО «Торговая зерновая компания»):

1. В срок не позднее 15 (пятнадцати) рабочих дней с момента получения Предписания устранить нарушение п. 1 ст. 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», п. 1.9, пп. 8.1.1 п. 8.1, пп. 8.2.4 п. 8.2, пп. 8.3.5 п. 8.3, пп. 8.7.1, пп. 8.7.2 п. 8.7 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н (далее - Положение), а именно:

1.1. Опубликовать на странице в сети Интернет в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, в том числе Положения: банковские реквизиты расчетного счета (счетов) Общества для оплаты расходов по изготовлению копий документов и размер (порядок определения размера) таких расходов; тексты годовых отчетов Общества за 2007, 2008, 2009 годы; тексты годовой бухгалтерской отчетности за 2007, 2008, 2009 годы в соответствии с требованием пп. 8.3.3 п. 8.3 Положения;

1.2. Опубликовать в ленте новостей одного из информационных агентств,
уполномоченных ФСФР России на распространение информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг, сообщения о раскрытии на странице в сети Интернет годовых отчетов Общества за 2007, 2008, 2009 годы, годовой бухгалтерской отчетности за 2007, 2008, 2009 годы.

2. В срок не позднее 15 (пятнадцати) рабочих дней с момента получения предписания принять меры, направленные на недопущение впредь нарушений требований действующего законодательства РФ, касающегося раскрытия информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, в деятельности Общества, а именно: по полному и своевременному раскрытию информации на странице в сети Интернет, в соответствии с требованиями Положения; по полному и своевременному раскрытию информации в ленте новостей одного из информационных агентств, уполномоченных ФСФР России на осуществление распространения информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг.

3. В срок не позднее 1 (одного) рабочего дня с момента окончания срока, установленного пунктами 1 и 2 Предписания, направить в Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передать иным способом, свидетельствующим о дате передачи, письменный отчет о выполнении пункта 1 и 2 настоящего предписания, содержащий информацию об адресе страницы в сети Интернет, на которой опубликована информация, указанная в п. 1.1 настоящего предписания, информацию о датах опубликования сообщений о раскрытии на странице в сети Интернет годовых отчетов Общества за 2007, 2008, 2009 годы, годовой бухгалтерской отчетности за 2007, 2008, 2009 годы в ленте новостей одного из информационных агентств, уполномоченных ФСФР России на распространение информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг, и наименование данного информационного агентства; а также документы (приложение к отчету), подтверждающие исполнение предписанных мероприятий, а именно: копии документов, подтверждающих опубликование Обществом в ленте новостей одного из информационных агентств, уполномоченных ФСФР России на распространение информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг, сообщений о раскрытии на странице в сети Интернет годовых отчетов Общества за 2007, 2008, 2009 годы, годовой бухгалтерской отчетности за 2007, 2008, 2009 годы; документы, подтверждающие принятие Обществом мер, касающихся раскрытия информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, направленных на исключение нарушений требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, указанных в пункте 2 настоящего предписания (приказы, распоряжения, протоколы органов управления Общества и т.п.); при необходимости Обществом могут быть представлены иные документы, подтверждающие исполнение пункта 1 и 2 Предписания.

10.05.2011 в Единый государственный реестр юридических лиц внесены изменения в сведения о заявителе в части изменения адреса и наименования общества на Открытое акционерное общество «Торговая зерновая компания».

В связи с неисполнением в срок Предписания Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе 25.05.2011 в отношении общества составлен протокол № 51-11-79/пр-ап об административном правонарушении и принято постановление № 51-11-76/пн от 27.06.2011 о назначении административного наказания, которым общество привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде наложения штрафа в сумме 500 000 рублей.

Посчитав данное постановление незаконным, общество обжаловало его в арбитражный суд.

Исследовав материалы дела, выслушав заявителя и заинтересованное лицо, суд приходит к выводу об удовлетворении требований заявителя, при этом суд исходит из следующего.

Невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей (часть 9 статьи 19.5 КоАП РФ).

В соответствии с п. 7 ст. 44 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг вправе направлять эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно п. 2 ст. 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг выносятся по вопросам, предусмотренным настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, в целях прекращения и предотвращения правонарушений на рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Судом установлено и не оспаривается заявителем, что предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 29.03.2011 № 51-11-ЕС-10/2292 в установленный срок не исполнено.

Заявитель указывает, что получил Предписание после истечения срока для его исполнения.

Из имеющегося в материалах административного дела почтового уведомления № 63000930649972 (л.д. 47 т. 2) следует, что Предписание было вручено 05.04.2011г. гражданке ФИО3.

В соответствии с утвержденным на 01.03.2010г. штатно-списочным составом общества, сотрудник по фамилии ФИО3 в обществе не работает (л.д.61, том1). Как пояснил заявитель, доверенность на имя указанного лица не выдавалась, услуги в рамках действия гражданско-правового договора по получению корреспонденции ФИО3 обществу не оказывала.

В ответе на запрос заявителя Краснообский почтамт – ОСП УФПС Новосибирской области – филиал ФГУП «Почта России» пояснило, что почтамтом проведено служебное расследование, в ходе которого установлено, что заказные письма, в том числе, содержащее предписание, были вручены физическому лицу без доверенности. Указанное подтверждается также уведомлением о вручении ФИО3 письма 05.04.2011г., в котором отсутствует отметка о получении по доверенности (л.д. 47 том 2).

При таких обстоятельствах доказательств своевременного вручения обществу предписания, позволяющего в установленный срок его исполнить, материалы дела не содержат.

Согласно части 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Согласно части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Исследовав материалы дела, суд приходит к выводу об отсутствии в действиях общества вины в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, принимая во внимание, что у него в связи с несвоевременным получением Предписания не имелась возможность для его исполнения в установленный срок. Доказательств с достоверностью подтверждающих факт своевременного получения заявителем предписания, административным органом в материалы дела не представлено.

Таким образом, в действиях общества отсутствует состав административного правонарушения, ответственность за которое установлена в части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Довод заявителя о том, что неопубликование в составе бухгалтерской отчётности аудиторских заключений и пояснительных записок не является нарушением законодательства о рынке ценных бумаг, судом не принимается, поскольку противоречит подпункту 8.3.3 пункта 8.3 Положения, согласно которому раскрываемая акционерными обществами годовая бухгалтерская отчетность должна содержать в том числе аудиторское заключение и пояснительную записку.

В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет, в том числе, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности.

Согласно части 1 статьи 1.6 КоАП РФ, лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию по делу об административном правонарушении иначе, как на основаниях и в порядке, установленных законом.

Положения статьи 28.2 КоАП РФ, регламентирующие порядок составления протокола об административном правонарушении, предоставляют ряд гарантий защиты прав лицам, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении.

В частности, при составлении протокола названным лицам разъясняются их права и обязанности, о чем надлежит сделать запись в протоколе (ч. 3 ст. 28.3 КоАП РФ).

В соответствии с частью 1 статьи 25.1 КоАП РФ лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, вправе знакомиться со всеми материалами дела, давать объяснения, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, пользоваться юридической помощью защитника, а также иными процессуальными правами в соответствии с Кодексом.

Как указано в п. 24 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» при рассмотрении дел об оспаривании решений (постановлений) административных органов о привлечении к административной ответственности судам следует проверить, были ли приняты административным органом необходимые и достаточные меры для извещения лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, либо его законного представителя о составлении протокола об административном правонарушении в целях обеспечения возможности воспользоваться правами, предусмотренными статьей 28.2 КоАП РФ.

Как следует из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц от 27.06.2011, 10.05.2011, до возбуждения дела об административном правонарушении, произведена государственная регистрация изменений, вносимых в учредительные документы Открытого акционерного общества «Чикский элеватор», а именно изменено наименование общества на Открытое акционерное общество «Торговая зерновая компания» и адрес общества на <...>.

При исследовании материалов административного дела суд установил, что административным органом не предпринимались действия по уведомлению общества о времени и месте составления протокола об административном правонарушении и рассмотрении административного дела по адресу общества – 630005, <...> (л.д. 27, 36, 44 т.2). Получение уведомлений, направленных по предыдущему адресу общества, ФИО3, неуполномоченной обществом на получение корреспонденции заявителя, доказательством такого уведомления не является.

Существенный характер нарушений определяется исходя из последствий, которые данными нарушениями вызваны, и возможности устранения этих последствий при рассмотрении дела.

Указанные процессуальные нарушения являются существенными, так как не позволили всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело об административном правонарушении. Возможность устранения этих недостатков отсутствует. В рассматриваемом случае лицо, привлекаемое к ответственности, было лишено административным органом гарантий защиты, предусмотренных статьёй 28.2 КоАП РФ, в частности права на дачу объяснений по существу совершенного правонарушения, представления дополнительных доказательств, права пользоваться юридической помощью защитника.

В соответствии с п. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" нарушение административным органом при производстве по делу об административном правонарушении процессуальных требований, установленных Кодексом, является основанием для признания незаконным и отмены оспариваемого постановления административного органа (ч. 2 ст. 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) при условии, если указанные нарушения носят существенный характер и не позволяют или не позволили всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело.

При изложенных обстоятельствах постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе № 51-11-76/пн от 27.06.2011 о назначении административного наказания подлежит признанию незаконным и отмене.

Руководствуясь ст. ст. 167-170, ч. 2 ст. 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л :

Признать незаконным и отменить постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе о назначении административного наказания № 51-11-76/пн от 27.06.2011г.

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба и может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Седьмой арбитражный апелляционный суд, г.Томск.

Судья О.М. Васютина