Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Хорошилова А.В., при ведении протокола судебного заседания судьей Хорошиловым А.В., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению закрытого акционерного общества «Инвестиционная компания «ТРАСТСЕРВИС-ИНВЕСТ», г. Новосибирск

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе, г. Новосибирск

о признании незаконным и отмене постановления от 24.06.2009 № 261 о назначении административного наказания

при участии представителей:

от заявителя:

ФИО1, представитель по доверенности от 18.06.2009;

ФИО2, представитель по доверенности от 31.08.2009;

от заинтересованного лица:

ФИО3, представитель по доверенности от 30.12.2008 №13.

Закрытое акционерное общество «Инвестиционная компания «ТРАСТСЕРВИС-ИНВЕСТ» (далее – заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском Федеральном округе (далее – заинтересованное лицо) о признании незаконным и отмене постановления от 24.06.2009 № 261 о назначении административного наказания (далее – оспариваемое постановление).

Заявитель в обоснование своих требований, со ссылкой на нормы статей 2.9, 2.10, 15.5, 15.29, 19.7.3, 28.5, 28.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), статей 207-209 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон № 39-ФЗ), Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг № 33, Министерства финансов Российской Федерации № 109н от 11.12.2001 «Об утверждении Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг» (далее - Положение), Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практики при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее – Постановление № 10) указал на следующее:

-имеет место малозначительность;

-протокол об административном правонарушении составлен с нарушением срока предусмотренного КоАП РФ;

-правонарушение следует квалифицировать по статье 15.29 КоАП РФ, а не по статье 19.7.3 КоАП РФ;

-поскольку правонарушение квалифицировано по статье 19.7.3 КоАП РФ на момент привлечения заявителя к ответственности истек двухмесячный срок давности привлечения к административной ответственности;

-обстоятельства данного правонарушения свидетельствуют о виновности должностного лица заявителя, а не самого заявителя, следовательно, административный орган неверно применил административную санкцию к юридическому лицу;

-статья 30 Закона № 39-ФЗ, к заявителю не применима, поскольку заявитель не является эмитентом;

-пункт 4 Положения, определяющий датой представления отчетности дату ее поступления в уполномоченный орган, противоречит действующему законодательству и нарушает права заявителя.

Заинтересованное лицо, со ссылкой на нормы статей 2.1, 2.9, 4.1, 15.29 19.7.3 КоАП РФ, статей 2, 30, 42 Закона № 39-ФЗ, пунктов 2, 4 Положения, заявленные требования не признало, указав, на то, что постановление законно и обосновано, правонарушение правильно квалифицировано, санкция правомерно применена к юридическому лицу, срок давности привлечения к административной ответственности не истек.

Заслушав представителей лиц участвующих в деле, исследовав материалы дела, суд установил следующее.

Заявитель осуществляет профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг (дилерская деятельность, лицензия № 054-09930-010000 от 08.02.2007, срок действия - три года), то есть в соответствия с положениями главы 2 Закона № 39-ФЗ, является профессиональным участником рынка ценных бумаг.

Заинтересованным лицом 07.05.2009 был выявлен факт нарушения заявителем порядка и сроков представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а именно не представлен в установленный срок, до 15.04.2009 (фактически представлен 23.04.2009) квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг (форма 1100) по состоянию на отчетную дату 31.12.2008. Факт обнаружения правонарушения отражен в докладной записке об административном правонарушении от 07.05.2009 № 09-1484-10/сз, данные обстоятельства заявителем не оспариваются.

По данному факту, должностным лицом Федеральной службы по финансовым рынкам 26.05.2009, с участием представителя заявителя, был составлен протокол об административном правонарушении № 09-79/пр-ап, о времени и месте составления протокола заявитель был извещен телеграммой.

Дело об административном правонарушении, с участием представителя заявителя, было рассмотрено - 24.06.2009.

В соответствии с оспариваемым постановлением, заявитель привлечен к административной ответственности предусмотренной статьей 19.7.3 КоАП РФ, назначено административное наказание в виде штрафа в размере 500 000 рублей. Не согласившись с оспариваемым постановлением, заявитель обратился в арбитражный суд.

Исходя из обстоятельств, которые нашли свое подтверждение в ходе судебного разбирательства, исходя из норм действующего законодательства, заявленные требования удовлетворению не подлежат по следующим основаниям.

В соответствии с нормами статьи 210 АПК РФ:

-при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела;

-при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Статьей 19.7.3 КоАП РФ, предусмотрена административная ответственность за непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

В соответствии со статьей 30 Закона № 39-ФЗ, порядок и сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг (далее – профессиональные участники) определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно пункту 2 Положения, состав и сроки представления отчетности профессиональных участников определены в приложениях № 1 и № 2 к данному Положению. Профессиональные участники несут в соответствии с законодательством Российской Федерации ответственность за недостоверность данных, представляемых в отчетности, и за нарушение сроков ее представления. В соответствии с указанными приложениями профессиональный участник обязан представлять форму отчетности № 1100 «Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг» составленную на отчетную дату: 31 декабря не позднее 15 апреля, 31 марта не позднее 15 мая, 30 июня не позднее 15 августа, 31 сентября не позднее 15 ноября.

В соответствии с пунктом 4 Положения, датой представления отчетности считается дата поступления отчетности в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг или иной уполномоченный орган. Довод заявителя о том, что пункт 4 Положения, не соответствует действующему законодательству не может быть принят судом во внимание, поскольку Положение является нормативным правовым актом, принятым Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг и Министерством финансов Российской Федерации в пределах своих полномочий, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации, не признанным недействующим в установленном порядке, в связи с чем основания для его не применения отсутствуют.

Как было установлено в ходе судебного разбирательства, заявитель обязан был представить отчет по форме 1100 «Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг» до 15.04.2009, фактически отчет был представлен 23.04.2009, факт представления отчета заявителем за 4 квартал 2008 заинтересованному лицу с нарушением срока, подтверждается материалами дела и заявителем не оспаривается.

Статья 15.29 КоАП РФ, предусматривает административную ответственность за нарушение требований законодательства Российской Федерации, касающихся деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов или негосударственных пенсионных фондов, специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов или негосударственных пенсионных фондов, частями с 1 по 11 предусмотрены определенные нарушения требований законодательства Российской Федерации, касающихся деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ, предусмотрена административная ответственность за «иные нарушения» профессиональными участниками рынка ценных бумаг, при осуществлении ими соответствующих видов деятельности установленных законодательством требований к этим видам деятельности, за исключением случаев, предусмотренных частями 1 - 11 данной статьи, статьями 13.25, 15.18 - 15.20, 15.22, 15.23.1, 15.24.1, 15.30 и 19.7.3 КоАП РФ, то есть нарушение профессиональным участником требований нормативных актов устанавливающих сроки представления отчетности образуют состав правонарушения предусмотренного статьей 19.7.3 КоАП РФ.

Довод заявителя о том, что фактические данные свидетельствуют о допущенном нарушении со стороны должностного лица заявителя, в связи с чем административным органом не верно применена санкция к юридическому лицу, не может быть принят во внимание поскольку, согласно положениям статьи 19.7.3. КоАП РФ, субъектом данного правонарушения могут быть как юридические так и физические (в том числе должностные) лица, при этом привлечение к административной ответственности должностного лица не исключает возможности привлечения к административной ответственности организации, если будет установлено, что в действиях организации имеется состав административного правонарушения, неисполнение организацией установленных правил и норм вследствие ненадлежащего исполнения работниками их обязанностей не является обстоятельством, освобождающим само юридическое лицо от ответственности за административное правонарушение.

Довод заявителя о невозможности признания в качестве доказательства по делу об административном правонарушении протокола от 26.05.2009 № 09-79/пр-ап, в связи с нарушением срока его составления, не может быть принят во внимание, поскольку согласно положениям пункта 10 Постановления № 10, установив при рассмотрении дела несоответствие между датой составления протокола и моментом выявления правонарушения, суд оценивает это обстоятельство с учетом необходимости обеспечения административным органом лицу, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, гарантий, предусмотренных статьей 28.2 КоАП. Как следует из материалов дела такое несоответствие между датой составления протокола и моментом выявления правонарушения, вызвано необходимостью извещения заявителя, и обеспечения явки представителя заявителя для составления протокола, поскольку протокол составлен должностным лицом Федеральной службы по финансовым рынкам (г. Москва), а также в целях реализации других прав, предоставленных заявителю КоАП РФ.

Довод заявителя о том, что на момент вынесения оспариваемого постановления истек срок давности привлечения к административной ответственности не может быть принят во внимание по следующим основаниям.

Положением установлен предельный срок представления отчета, днем совершения правонарушения будет считаться следующий день после истечения указанного срока. Предельный срок исполнения обязанности по представлению отчета - 15.04.2009, следовательно, датой совершения правонарушения будет - 16.04.2009.

Согласно положениям норм статьи 4.5 КоАП РФ, постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев со дня совершения административного правонарушения, а за нарушение законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения.

Положение, утвержденное в соответствии со статьей 30, пунктом 4 статьи 42 Закона № 39-ФЗ, относится к законодательству о рынке ценных бумаг, в связи с чем, нарушение сроков представления отчета профессиональным участником, установленных Положением, является нарушением законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг.

В обоснование своих требований, заявитель ссылается на возможность применения в отношении него статьи 2.9 КоАП РФ - малозначительность.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решать дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В пункте 18 Постановления № 10, разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным интересам. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Согласно пункту 18.1 Постановления № 10, квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Такие обстоятельства, как совершение правонарушения впервые, незначительный период просрочки представления отчета, являются обстоятельствами, смягчающими вину и они были учтены заинтересованным лицом при вынесении оспариваемого постановления, административное наказание назначено в минимальном размере, предусмотренном санкцией статьи 19.7.3 КоАП РФ.

Совершенное административное правонарушение, предусмотренное статьей 19.7.3 КоАП РФ, посягает на установленный нормативными правовыми актами порядок представления отчета профессионального участника рынка ценных бумаг. Представление отчета профессионального участника рынка ценных бумаг, является важной составляющей нормального функционирования рынка ценных бумаг, и его непредставление влечет угрозу охраняемым законом общественным отношениям в указанной сфере. Возможность неисполнения заявителем данной обязанности, действующим законодательством Российской Федерации не предусмотрена. В ходе судебного разбирательства не установлены какие-либо исключительные обстоятельства, для квалификации совершенного заявителем административного правонарушения в качестве малозначительного.

Таким образом, исходя из содержания норм статей 210, 211 АПК РФ заявленные требования удовлетворению не подлежат, как необоснованные.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л :

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Решение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня принятия в порядке апелляционного производства.

СУДЬЯ А.В.Хорошилов