Гражданский кодекс часть 1

Общества с ограниченной ответственностью «Уютсервис» (г.Новосибирск) к Межрайонному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Сибирскому федеральному округу (г.Новосибирск)

о признании постановления незаконным

при участии в судебном заседании представителей:

от заявителя: ФИО1 директор, протокол собрания

от 23.07.2009

от заинтересованного лица: не явился, извещен

У С Т А Н О В И Л:

В Арбитражный суд Новосибирской области обратилось общество с ограниченной ответственностью «Уютсервис» (далее - заявитель, ООО «Уютсервис», общество) к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Сибирскому федеральному округу (далее - заинтересованное лицо, административный орган) о признании постановления о привлечении к административной ответственности № 04-02/10-122П от 11.05.2010 о назначении административного наказания по ст.15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) в виде штрафа в размере 50 000 рублей незаконным.

Заявленные требования мотивированы тем, что ООО «Уютсервис» незаконно привлечено к административной ответственности, поскольку документы для согласования предоставило в административный орган своевременно.

В судебном заседании заявитель поддержал заявленные требования.

Заинтересованное лицо в судебное заседание не явилось, направило в суд ходатайство с просьбой рассмотреть дело в свое отсутствие.

Согласно отзыва представленного заинтересованным лицом ранее, в удовлетворении заявленных требований просит отказать.

Подробно возражения изложены в отзыве.

Отзыв приобщен к материалам дела.

В соответствии с частью 2 статьи 210 АПК РФ дело рассмотрено в отсутствии надлежащим образом уведомленного заинтересованного лица по имеющимся материалам дела.

Рассмотрев письменные материалы дела, выслушав пояснения заявителя, суд

У С Т А Н О В И Л :

Как следует из материалов дела, 11.05.2010 Межрегиональным управлением по Сибирскому федеральному округу в отношении заявителя вынесено постановление № 04-02/10-122П от 11.05.2010 о привлечении к административной ответственности по ст.15.27 КоАП РФ и назначено наказание в виде штрафа в размере 50 000 рублей.

Данное обстоятельство явилось основанием для обращения заявителя в арбитражный суд с заявлением.

Исследовав письменные материалы дела, выслушав доводы заявителя, изучив отзыв на заявление, суд приходит к выводу о наличии правовых оснований для удовлетворения заявленных требований.

При этом суд исходит из следующего.

Согласно статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутренного контроля.

Под внутренним контролем понимается деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операции, подлежащих обязательному контролю, а также иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Указанные организации обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение и реализацию таких правил и программ, предпринимать иные внутренние организационные меры; документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации программ внутреннего контроля, и сохранять ее конфиденциальный характер.

Административный орган, привлекая ООО «Уютсервис» к административной ответственности исходил из того, что обществом не были выполнены требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации внутреннего контроля.

Статьей 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (далее – ФЗ № 115)

установлено, что операторы по приему платежей, отнесены к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, права и обязанности которых установлены статьей 7 Федерального закона.

В соответствии с пунктом 5 статьи 4 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (далее - ФЗ № 103) - оператор по приему платежей вправе осуществлять прием платежей после его постановки на учет уполномоченным органом в порядке, установленном законодательством о противодействии (легализации) доходов, полученным преступным путем, и финансированию терроризма, и согласования Правил внутреннего контроля в указанном порядке.

В соответствии с пунктом 9 статьи 7 Ф№ № 103 и Положением о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 № 28 - в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации. Порядок постановки таких организаций на учет установлен указанным Положением, в соответствии с которым постановка на учет организации осуществляется в течение 30 дней с даты ее государственной регистрации.

Пунктом 2 статьи 7 Федерального закона предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля (далее - ПВК) и программы его осуществления, а также назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение правил внутреннего контроля.

Порядок утверждения и согласования ПВК определен Постановлением Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 № 6, в соответствии с которым, ПВК в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утверждаются руководителями организаций в течение 1 месяца со дня их государственной регистрации в установленном порядке и представляются на согласование в соответствующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций - в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения.

ООО «Уютсервис» документы для постановки на учет в МРУ Росфинмониторинга по СФО были предоставлены 12.04.2010; правила внутреннего контроля утверждены директором 06.04.2010, предоставлены в МРУ Росфинмониторинга по СФО для согласования 12.04.2010г.

При этом, согласно Постановления Правительства РФ от 08.01.2003 года № 6, порядок утверждения и согласования Правил внутреннего контроля предусматривает предоставление ПВК на согласование в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения.

Как видно из материалов дела, правила внутреннего контроля утверждены руководителем ООО «Уютсервис» 06.04.2010, предоставлены в административный орган 12.04.2010.

Т.о., факт того, что обществом были разработаны и утверждены правила внутреннего контроля нашел свое подтверждение в материалах дела, ни заявителем, ни заинтересованным лицом не оспорен.

С учетом того, что 10 и 11 апреля 2010, согласно календаря на 2010 год являются выходными днями, соответственно не должны быть включены в 5-ти дневный срок установленный законодателем, в действиях ООО «Уютсервис» отсутствуют признаки административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст.15.27 КоАП РФ, поскольку сроки предоставления ПВК соблюдены.

Согласно ч. 2. ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Согласно положения, закрепленного в Определении Конституционного Суда РФ от 21.04.2005г. № 122-0 назначение административного наказания за нарушения тех или иных правил, установленных компетентным органом законодательной или исполнительной власти, возможно лишь при наличии закрепленных в статье 2.1 КоАП РФ общих оснований привлечения к административной ответственности, предусматривающих необходимость доказывания в действиях (бездействии) физического или юридического лица признаков противоправности или виновности.

Статьей 1.5 КоАП РФ закреплена презумпция невиновности лица, привлекаемого к административной ответственности, лицо подлежит административной ответственности только за те правонарушения в отношении которых установлена его вина. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

В соответствии с пунктом 1 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ отсутствие события административного правонарушения является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.

Учитывая изложенное суд приходит к выводу о том, что оспариваемое постановление не соответствует требованиям закона и нарушает права заявителя, незаконно возлагая на него обязанность по уплате штрафа в связи с чем заявленные требования подлежат удовлетворению.

В соответствии с ч.4 ст.208 АПК РФ заявления об оспаривании решений административного органа о привлечении к административной ответственности госпошлиной не облагаются.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, ч.2 ст.211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л :

Заявленные требования Общества с ограниченной ответственностью «Уютсервис» удовлетворить.

Признать незаконным и отменить постановление о привлечении к административной ответственности № 0402/10-122П от 11.05.2010, вынесенное Межрегиональным управлением по Сибирскому федеральному округу в отношении общества с ограниченной ответственностью «Уютсервис» по статье 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 50 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в течение десяти дней со дня его принятия в Седьмой арбитражный апелляционный суд (г.Томск).

Судья Л.П. Куст