Гражданский кодекс часть 1

Заявитель-Общество с ограниченной ответственностью «Киберчек»( далее ООО «Киберчек») обратился в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и подлежащим отмене постановления Межрегионального управления по Сибирскому федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу по делу об административном правонарушении № 04-02/10-428П от 08.11.2010г. о привлечении ООО «Киберчек» к административной ответственности, предусмотренной статьей 15.27 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 50 000 рублей.

Заинтересованное лицо- Межрегиональное управление по Сибирскому федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу ( далее МТУ Росфинмониторинга по СФО) не согласно с заявленными требованиями заявителя, считает оспариваемое постановление законным и обоснованным по основаниям, изложенным в отзыве.

От заявителя и заинтересованного лица имеются заявления о рассмотрении дела в отсутствии своих представителей.

В соответствии с частью 2 статьи 210 АПК РФ дело рассматривается в отсутствии надлежащим образом уведомленных сторон по имеющимся материалам дела.

Рассмотрев материалы дела, суд

У С Т А Н О В И Л :

Как видно из материалов дела, ООО «Киберчек» зарегистрировано как юридическое лицо 24.10.2007г. ИФНС по г.Норильску Красноярского края за основным государственным регистрационным номером 1072457004652.

Согласно представленному в МРУ Росфинмониторинга по СФО заявления о постановке на учет, директор Общества ФИО1 просит осуществить постановку на учет ООО «Киберчек» в Росфинмониторинге, как организацию, осуществляющую операции с денежными средствами или иным имуществом в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы по форме 2-КПУ, так как Общество осуществляет деятельность оператора по приему платежей.

Статьей 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» установлено, что в целях настоящего закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом относится, в частности, операторы по приему платежей, которые отнесены к организациям, права и обязанности которых установлены статьей 7 Федерального закона.

В соответствии с пунктом 5 статьи 4 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ « О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» оператор по приему платежей вправе осуществлять прием платежей после его постановки на учет уполномоченным органом в порядке, установленным законодательством о противодействии (легализации) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, и согласования Правил внутреннего контроля в указанном порядке.

Пунктом 9 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» и Положением о постановке на учет в федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные функции, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 № 28, в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации. порядок постановки таких организаций на учет установлен указанным Положением, в соответствии с которым постановка на учет организаций осуществляется в течение 30 дней с даты её государственной регистрации.

Пунктом 2 статьи 7 Федерального Закона № 115-ФЗ предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, разрабатывать правила внутреннего контроля и программ его осуществления, а также назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение правил внутреннего контроля.

Порядок утверждения и согласования правил внутреннего контроля определен Постановлением Правительства РФ от 08.01.2003 № 6, в соответствии с которым, правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утверждаются руководителями организаций в течение 1 месяца со дня их государственной регистрации в установленном порядке и представляются на согласование в соответствующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций- в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения.

ООО «Киберчек» документы для постановки на учет в МТУ Росфинмониторинга по СФО представлены 25.08.2010г. Правила внутреннего контроля утверждены руководителем Общества 20.08.2010г.

Таким образом, ООО «Киберчек» нарушены сроки постановки на учет, установленные Правительством РФ от 18.01.2003 № 28, а также сроки утверждения и направления на согласование правил внутреннего контроля, установленные Постановлением Правительства РФ от 08.01.2003 № 6, что является нарушением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, ответственность за которое предусмотрена статьей 15.27 КоАП РФ.

В отношении ООО «Киберчек» был составлен протокол об административном правонарушении от 30.09.2010г. и постановлением МТУ Росфинмониторинга по СФО от 08.11.2010г. ООО «Киберчек» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ и назначено наказание в виде административного штрафа в размере 50 000 рублей.

Не согласившись с указанным постановлением, Общество обратилось в суд с заявлением о признании незаконным оспариваемого постановления.

Суд считает требования заявителя не подлежащими удовлетворению и при этом исходит из следующего.

В статье 15.25 КоАП РФ установлена ответственность за неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля, что влечет административный штраф для юридических лиц в сумме от 50 000 до 500 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Факт административного нарушения подтвержден материалами дела.

Согласно ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом РФ об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Принимая во внимание, что у Общества имелась возможность для соблюдения правил и норм, за несоблюдение которых КоАП РФ установлена административная ответственность, но Обществом в установленные законодательством сроки не были предприняты все зависящие от него меры по соблюдению законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, административный орган пришел к выводу о наличии в действиях ООО «Киберчек» состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 15.27 КоАП РФ.

Ссылка заявителя на то, что в действиях Общества отсутствует состав административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, так как Общество заключило трехсторонний договор № 1664/УД от 19.03.2008г. и является платежным субагентом, в связи с чем, не подлежит постановке на учет в МТУ Росфинмониторинга по СФО, судом не принимается, как необоснованная.

Федеральным законом от 03.06.2010г. № 121-ФЗ « О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации, в связи с принятием Федерального закона « О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» внесены изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ, где к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом относятся операторы по приему платежей ( изменения вступили в силу по истечении 180 дней после официального опубликования –опубликованы в Российской газете 09.06.2009г.).

Таким образом, после вступления в законную силу принятых изменений, внесенных в Федеральный закон № 115-ФЗ, и в связи с заключенным и действующим договором № 1664/УД от 19.03.2008г., где ООО «Киберчек» является оператором по приему платежей, нарушение Обществом требований к организации внутреннего контроля, является ненадлежащим исполнением законодательства и влечет административную ответственность, предусмотренную статьей 15.27 КоАП РФ

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» имеет своей целью защиту законных прав и интересов граждан, общества и государства путем создания правового рычага противодействия экономическим преступлениям.

Существенная угроза охраняемым общественным отношениям при совершении правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 15.17 КоАП РФ заключается в пренебрежительном отношении виновного лица к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере противодействия легализации доходов.

При привлечении к административной ответственности процессуальных нарушений судом не установлено.

Составление процессуальных документов, вынесение постановления по делу об административном правонарушении, осуществлено должностными лицами административного органа в пределах предоставленных законом полномочий и установленного законом срока ( ч. 1 ст. 23.34, ч. 1 ст. 28.3 КоАП РФ).

Квалификация вменяемого заявителю нарушения соответствует ст. 15.27 КоАП РФ. Избранная административным органом мера ответственности применена в пределах минимальной санкции, установленной в настоящей статье для юридических лиц, соразмерна тяжести совершенного административного правонарушения.

Оценив представленные по делу доказательства, суд считает, что требования заявителя не подлежат удовлетворению, а вынесенное постановление о привлечении к административной ответственности соответствует требованиям действующего законодательства и является законным

В соответствии с пунктом 4 статьи 208 АПК РФ заявления об оспаривании решений административного органа о привлечении к административной ответственности госпошлиной не облагаются, в связи с чем, уплаченная заявителем госпошлина в сумме 2000 рублей при подаче заявления в суд подлежит возврату заявителю, как излишне уплаченная.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 167-170,180,211 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд

Р Е Ш И Л :

Заявленные требования Общества с ограниченной ответственностью «Киберчек» оставить без удовлетворения.

Выдать Обществу с ограниченной ответственностью «Киберчек» справку на возврат госпошлины в сумме 2000 рублей из федерального бюджета Российской Федерации, как излишне уплаченной.

На решение может быть подана апелляционная жалоба в течение 10 дней со дня его принятия в Седьмой арбитражный апелляционный суд ( г.Томск).

Судья О.В.Чернова