Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Емельяновой Г.М., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Волынкиной Т.М., рассмотрел в судебном заседании дело по заявлению Общества с ограниченной ответственностью «Деньги до зарплаты»

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе

о признании незаконными постановления от 11.02.2013 № 51-13-81/пн, решения от 18.04.2013 №51-13-5/рш

при участии в судебном заседании представителей:

от заявителя: ФИО1 по доверенности от 13.05.2013

от заинтересованного лица: ФИО2 по доверенности от 24.01.2013

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Деньги до зарплаты» (далее – заявитель, общество, ООО «Деньги до зарплаты») обратилось в арбитражный суд с заявлением, уточненным в судебном заседании, о признании незаконными постановления от 11.02.2013 № 51-13-81/пн о привлечении общества к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 500 000 рублей, вынесенного Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе, решения по жалобе на постановление о назначении административного наказания от 18.04.2013 №51-13-5/рш об отказе в удовлетворении жалобы и оставления без изменения постановления о назначении административного наказания.

В обоснование своих требований заявитель ссылается на то, что совершенное административное правонарушение можно признать малозначительным в силу ст. 2.9 КоАП РФ, так как допущенные нарушения не создают существенной угрозы и не причинили вреда охраняемым общественным отношениям.

Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе (далее – заинтересованное лицо, Региональное отделение) не согласно с заявленными требованиями, считает, что общество привлечено к административной ответственности законно и обоснованно, по основаниям, изложенным в отзыве.

Как видно из материалов дела, Региональное отделение направило в адрес ООО «Деньги до зарплаты» предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 11.12.2012 № 51-12-ЕС-07/19832, обязывающее общество:

1. В срок не позднее 10 дней с момента получения Предписания направить в РО ФСФР России в СФО по адресу: 630102, <...>, заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передать иным способом, свидетельствующим о дате передачи в РО ФСФР России в СФО, отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации ООО «Деньги до зарплаты» за 9 месяцев 2012 года, соответствующий требованиям приказа Министерства финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации».

2. В срок не позднее 9 дней с момента получения Предписания принять меры, направленные на недопущение впредь нарушений требований приказа Министерства финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации».

3. В срок не позднее 1 рабочего дня с момента истечения срока, установленного пунктом 2 раздела II Предписания направить в РО ФСФР России в СФО по адресу: 630102, <...>, заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передать
иным способом, свидетельствующим о дате передачи в РО ФСФР России в СФО, письменный отчет о выполнении пункта 2 раздела II Предписания и документы, подтверждающие исполнение предписанных мероприятий (приложения к отчету), а именно, копии документов (приказы,
распоряжения, протоколы органов управления ООО «Деньги до зарплаты» и т.п.), в полной мере подтверждающие принятие ООО «Деньги до зарплаты» мер, направленных на недопущение впредь нарушений требований приказа Министерства финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов
микрофинансовой организации».

Предписание получено обществом 14.12.2012, что подтверждается информацией официального сайта ФГУП «Почта России» (почтовый идентификатор 630102 56327294). Срок исполнения предписания до 24.12.2012 включительно.

ООО «Деньги до зарплаты» в срок до 24.12.2012 не выполнило требования предписания, что является нарушением требований пункта 1 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг». Факт нарушения зафиксирован актом Регионального отделения от 14.01.2013 о невыполнении предписания Регионального отделения.

В отношении общества Региональным отделением был составлен протокол об административном правонарушении от 24.01.2013 № 51-13-55/пр-ап и вынесено постановление № 51-13-81/пн от 11.02.2013 о привлечении ООО «Деньги до зарплаты» к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 500 000 рублей.

Заявитель, не согласившись с вынесенным в отношении него постановлением о привлечении к административной ответственности обратился в РО ФСФР России по СФО с жалобой. Решением по жалобе на постановление о назначении административного наказания от 18.04.2013 № 51-13-5/рш постановление о назначении административного наказания от 11.02.2013 № 51-13-81/пн оставлено без изменения, а жалоба ООО «Деньги до зарплаты» без удовлетворения.

Заявитель, не согласившись с вынесенными в отношении него, постановлением о привлечении к административной ответственности и решением, обратился в суд с настоящим заявлением.

Исследовав обстоятельства спора в совокупности с представленными в материалы дела доказательствами, изучив доводы заявления и отзывов на него, заслушав в судебном заседании пояснения представителей сторон, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» (далее Приказ от 01.03.2012 № 37н) утверждена форма отчета о микрофинансовой деятельности и о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации (Приложение № 1,2) содержащая: адрес сайта в сети Интернет, на котором размещены правила предоставления микрозаймов; идентификационный номер налогоплательщика лица, имеющем право без доверенности действовать от имени организации.

В соответствии с пунктом 6 Приложения № 3 к приказу от 01.03.2012 № 37н, листы отчетности, предоставляемой на бумажном носителе, нумеруются, сшиваются, подписываются лицом, осуществляющим функции руководителя (единоличного исполнительного органа) микрофинансовой организации и главным бухгалтером микрофинансовой организации, скрепляются печатью.

В соответствии с пунктом 8 Приложения № 3 к приказу от 01.03.2012 № 37н, соответствие файла отчетности, представляемого в электронном виде, данным отчетности, предоставляемой на бумажном носителе, подтверждается сопроводительным письмом, подписанным руководителем (единоличным исполнительным органом) микрофинансовой организации.

Региональным отделением в рамках осуществления возложенных на него полномочий и в целях проведения проверки достоверности сведений, содержащихся в отчете общества о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации за 9 месяцев 2012 года, а также в связи с тем, что указанный отчет не соответствовал форме отчета о микрофинансовых организациях, приказу от 01.03.2012 № 37н, а именно: отсутствовала информация, предусмотренная приложением № 1, 2 к приказу от 01.03.2012 № 37н; адрес сайта в сети Интернет, на котором размещены правила предоставления микрозаймов; идентификационный номер налогоплательщика лица, имеющего право без доверенности действовать от имени организации; отчет, представленный на бумажном носителе не был пронумерован, сшит и скреплен печатью; не представлено сопроводительное письмо, подтверждающее соответствие файла отчета, представляемого в электронном виде, данным отчета, представляемого на бумажном носителе, Региональным отделением в адрес общества было направлено предписание от 11.12.2012 № 51-12-ЕС-07/19915.

В соответствии с пунктом 2.1.8 Положения о Региональном отделении, утвержденным приказом ФСФР России от 27.06.2012 №12-192/пз, региональные отделения выдают предписания, в частности, микрофинансовым организациям в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, которые носят обязательный характер для исполнения, в целях осуществления контроля за соблюдением микрофинансовыми организациями законодательства Российской Федерации.

Согласно части 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа, влечет наложение штрафа на юридических лиц от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Как установлено в ходе судебного разбирательства, 01.10.2012 ООО «Деньги до зарплаты» был представлен отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации по состоянию на 01.10.2012 (вх№51-13-1738) не соответствующий требованиям Приказа, а именно отсутствует информация, предусмотренная приложением № 1, 2 к приказу:

- адрес сайта в сети Интернет, на котором размещены правила предоставления микрозаймов;

- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, имеющем право без доверенности действовать от имени организации;

- отчет Заявителя о микрофинансовой деятельности и о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации за 9 месяцев 2012 года, представленный на бумажном носителе, не пронумерован, не сшит, не скреплен печатью;

- не представило сопроводительное письмо, подтверждающее соответствие файла отчета о микрофинансовой деятельности и о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации за 9 месяцев 2012 года, представляемого, в электронном виде, данным отчета о микрофинансовой деятельности и о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации за 9 месяцев 2012 года, представляемого на бумажном носителе;

- дата представления отчета о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации за 9 месяцев 2012 года в соответствии с требованиями приказа Министерства финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации -14.11.2012, заявителем же отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации был представлен в Региональное отделение 20.11.2012.

В связи с выявленными нарушениями законодательства РФ региональным отделением в адрес заявителя направлено предписание об устранении нарушений законодательства РФ от 11.12.2012 № 51-12-ЕС-07/19832.

Заявитель не выполнил требования Предписания в полном объеме, а именно, в срок не позднее 10 дней с момента получения Предписания (до 24.12.2012 включительно) не направил в РО ФСФР России в СФО отчет о микрофинансовой деятельности и о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации ООО «Деньги до зарплаты» за 9 месяцев 2012 года, соответствующий требованиям приказа Министерства финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации»; в срок не позднее 1 рабочего дня с момента истечения срока, установленного пунктом 2 раздела II Предписания (до 24.12.2012 включительно) не направил в РО ФСФР России в СФО документы, запрашиваемые в пункте 3 раздела II Предписания, что является нарушением требований пункта 1 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг».

Факт административного правонарушения подтверждается материалами дела и по существу заявителем не оспаривается. Доказательств, свидетельствующих об исполнении предписания регионального отделения до 24.12.2012, обществом не пмредставлено.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом РФ об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры.

В обоснование своих требований, заявитель ссылается на возможность применения в отношении него статьи 2.9 КоАП РФ – малозначительность. В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ, при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В пункте 18 Постановления № 10 разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным интересам. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Согласно пункту 18.1 Постановления № 10, квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 Постановления № 10 применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Объективную сторону правонарушения, совершенного Заявителем и предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ образует сам факт невыполнения в установленный срок законного предписания территориального органа федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков. То обстоятельство, что действия заявителя не повлекли причинение вреда либо тяжких последствий охраняемым общественным отношениям не является основанием для признания совершенного правонарушения малозначительным, поскольку состав правонарушения, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, является формальным, следовательно, наличие или отсутствие последствий не имеет правового значения для наступления ответственности.

Наступление общественно опасных последствий в виде причинения ущерба при совершении правонарушения с формальным составом не доказывается, возникновение этих последствий презюмируется самим фактом совершения действия или бездействия.

Указанное правонарушение считается совершенным в момент невыполнения предписанных действий в установленный срок, т.е. ущерб уже нанесен объекту, охраняемому данной нормой общественным отношениям в сфере соблюдения законодательства о микрофинансовой деятельности.

Совершенное правонарушение посягает на установленный нормативными правовыми актами порядок общественных отношений по исполнению в срок законных предписаний государственных органов, осуществляющих контроль и надзор в сфере финансовых рынков. Исполнение предписаний уполномоченных государственных органов является важной составляющей нормального функционирования рынка ценных бумаг, и нарушение этой обязанности блокирует работу Регионального отделения по осуществлению возложенных на него законодательством полномочий, подрывает основы нормального функционирования рынка ценных бумаг, влечет угрозу охраняемым законом общественным отношениям.

Существенная угроза общественным отношениям в данном случае заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в крайне пренебрежительном отношении Заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей, а именно требований предписаний государственных органов, а также в нарушении Заявителем прав неопределенного круга лиц на свободный (открытый) доступ к информации, подлежащей обязательному раскрытию на рынке ценных бумаг. Отсутствие такой информации лишает заинтересованных лиц возможности принимать взвешенные и эффективные решения в процессе ведения хозяйственной деятельности.

Малозначительность может быть применена судом в исключительных случаях, а в данном конкретном случае исключительных обстоятельств судом не установлено.

При назначении административного наказания были учтены характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение заявителя, отсутствие обстоятельств, отягчающих административную ответственность. Также было принято во внимание обстоятельство, смягчающее административную ответственность, а именно факт совершения заявителем административного правонарушения по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, впервые. Следовательно, избранная в отношении заявителя санкция является минимальной и отвечает принципам справедливости и соразмерности административной ответственности допущенному правонарушению.

Кроме того, судом установлено, что обществом в адрес регионального отделения направлено письмо и документы 01.02.2013 (вх. 51-13-1739). Однако, согласно пояснений представителя регионального отделения указанные документы не были приняты как исполнение предписания и только 07.03.2013 (вх.51-13-5834) обществом представлены документы, которые были приняты региональным отделением как исполнение предписания от 11.12.2012 № 51-12-ЕС-07/19832. Таким образом, предписание, срок исполнения которого -24.12.2012, фактически исполнено 07.03.2013. Доказательств, свидетельствующих о невозможности исполнения предписания в установленный в нем срок, находящихся вне контроля обязанных лиц, обществом не представлено, таких обстоятельств судом не установлено. Причины не исполнения предписания в установленный региональным отделением срок, заявителем не указаны ни в заявлении, не озвучены указанные причины и в судебном заседании.

Нарушений процессуальных требований, установленных Кодексом РФ об административных правонарушениях при производстве по делу об административном правонарушении, влекущих нарушение права общества на защиту и являющихся основанием для признания оспариваемых актов незаконными, судом не установлено, постановление и решение вынесены в пределах срока, установленного законом.

При изложенных выше обстоятельствах, суд считает оспариваемые постановление и решение по жалобе законными и обоснованными, а, требования заявителя, не подлежащими удовлетворению.

В соответствии с пунктом 4 статьи 208 АПК РФ заявления об оспаривании решений административного органа о привлечении к административной ответственности госпошлиной не облагаются.

Руководствуясь ст. ст. 65, 71, 167-170, 210 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия и может быть обжаловано в порядке и в сроки, предусмотренные частью 5 статьи 211, статьями 259-260, 275-277 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судья Г.М. Емельянова