Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев 12.04.2011 – 19.04.2011 в открытом судебном заседании дело по заявлению Открытого акционерного общества «Особое конструкторское бюро «Карат» (ОГРН 1025500527326, ИНН 5501035028) к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе о признании незаконным и отмене постановления от 09.02.2011 № 039,

при участии в судебном заседании представителей:

от заявителя – Вихоревой Ю.Г., представившей доверенность от 21.03.2011, сроком действия 3 года, паспорт;

от заинтересованного лица – Ковалева В.А., представившего доверенность № 6 от 19.01.2011, сроком действия до 01.02.2012, паспорт.

УСТАНОВИЛ:

Открытое акционерное общество «Особое конструкторское бюро «Карат» (далее по тексту – заявитель, общество, ОАО «ОКБ «Карат») обратилось в Арбитражный суд Омской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе (далее по тексту – заинтересованное лицо, административный орган, РО ФСФР России в СФО) о признании незаконным и отмене постановления РО ФСФР России в СФО от 09.02.2011 № 039 по результатам рассмотрения дела 039-2001-55о-Ю-15.19.ч.2-54ро-55 в отношении ОАО «ОКБ «Карат».

В судебном заседании, открытом в 10 часов 10 минут 12.04.2011 судом в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации был объявлен перерыв до 11 часов 30 минут 19.04.2011.

После окончания перерыва судебное заседание продолжено с участием представителей заявителя и заинтересованного лица, присутствовавших до объявления перерыва.

Представительница заявителя требование поддержала по основаниям, изложенным в заявлении и дополнениях к нему. Представитель заинтересованного лица требование не признал, настаивая на законности и обоснованности оспариваемого постановления.

Рассмотрев материалы дела, выслушав доводы сторон, суд установил, что на основании поручения заместителя руководителя РО ФСФР России в СФО от 11.10.2010 № 51-10-562 на проведение камеральной проверки специалистами РО ФСФР России в СФО в период с 11.10.2010 по 10.12.2010 проведена проверка деятельности ОАО «ОКБ «Карат» по вопросу соблюдения законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и об акционерных обществах в части, касающейся раскрытия информации на рынке ценных бумаг. РО ФСФР России в СФО в адрес ОАО «ОКБ «Карат» направлено предписание о предоставлении документов от 15.10.2010 исх. № 51-10-ЕС-13/7292.

В ходе означенной проверки было установлено, что по данным Единого государственного реестра юридических лиц ОАО «ОКБ «Карат» зарегистрировано постановлением главы администрации Советского района г. Омска от 26.04.1994 № 270; ИНН 5501035028, ОГРН 1025500527326.

Для опубликования информации в сети Интернет, в соответствии с требованиями Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н, ОАО «ОКБ «Карат» использует сайт http://okb-karat.transfer.su (далее по тексту - страница в сети Интернет).

ОАО «ОКБ «Карат» не осуществляет опубликование информации в ленте новостей информационных агентств, уполномоченных федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг на осуществление распространения информации, раскрываемой на рынке ценных бумаг, в соответствии с требованиями Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н (далее по тексту - Лента - новостей).

ОАО «ОКБ «Карат» допущены нарушения требований законодательства Российской Федерации, касающихся раскрытия информации на рынке ценных бумаг в форме:

1. Опубликования банковских реквизитов расчетного счета (счетов) для оплаты расходов по изготовлению копий документов, указанных в пункте 1.9 Положения, и размера (порядка определения размера) таких расходов.

Согласно копиям страницы в сети Интернет от 11.10.2010 и от 16.12.2010 банковские реквизиты расчетного счета (счетов) ОАО «ОКБ «Карат» для оплаты расходов по изготовлению копий документов, указанных в пункте 1.9 Положения, и размер (порядок определения размера) таких расходов не опубликованы ОАО «ОКБ «Карат» на странице в сети Интернет, что является нарушением требований абзаца 2 пункта 1.9 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н. Место и время обнаружения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 24 декабря 2010 года, 9 час. 00 мин.

2. Ежеквартального отчета эмитента.

2.1. Ежеквартальный отчет ОАО «ОКБ «Карат» за 4 квартал 2009 года поступил в отдел по обеспечению деятельности РО ФСФР России в СФО на территории Омской области 10.02.2010 вх. №51-10-0095/эм.

Ежеквартальный отчет ОАО «ОКБ «Карат» за 4 квартал 2009 года не содержит информацию, предусмотренную Приложением № 10 к Положению, а именно: в пункте 1.1 «Лица, входящие в состав органов управления эмитента» не указано, кто из членов совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» является председателем совета директоров ОАО «ОКБ «Карат»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 1.3 «Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 1.3 ежеквартального отчета, указано: В связи с применением упрощенной системы налогообложения отчетность эмитента не подлежит обязательному аудиту; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 2.5 «Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг». Вместо информации, предусмотренной пунктом 2.5 ежеквартального отчета, указано: Эмиссионные ценные бумаги не приобретаются; в пункте 3.1.3 «Сведения о создании и развитии эмитента» не указана цель создания ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 3.2.4 «Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента» не описаны возможные действия ОАО «ОКБ «Карат» по уменьшению влияния факторов, которые могут негативно повлиять на сбыт ОАО «ОКБ «Карат» его продукции (работ, услуг); в пункте 3.3 «Планы будущей деятельности эмитента» не раскрыты планы будущей деятельности ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 4.4 «Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований» не указана информация о политике ОАО «ОКБ «Карат» в области научно-технического развития; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.5 «Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента»; в пункте 4.5.1 «Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента» не раскрыты факторы и условия, влияющие на деятельность ОАО «ОКБ «Карат», не приведен их анализ; в пункте 4.5.2 «Конкуренты эмитента» не приведен перечень факторов конкурентоспособности ОАО «ОКБ «Карат» с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг); в пункте 5.1 «Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента» не приведена компетенция органов управления ОАО «ОКБ «Карат» в соответствии с уставом ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 5.2 «Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента» для членов совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Вихорева Г.И., Тетекина В.П., Исаковой Н.И., Федорова В.В. не указана доля участия в уставном капитале ОАО «ОКБ «Карат»; для члена совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Федорова В.В. не указана доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО «ОКБ «Карат»; для члена совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Тетекина В.П. не указаны сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве); в пункте 5.3 «Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента» по каждому из органов управления ОАО «ОКБ «Карат» (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления ОАО «ОКБ «Карат») не описаны с указанием размера все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и/или компенсации расходов, а также иные имущественные предоставления, которые были выплачены Обществом за последний завершенный финансовый год; в пункте 5.4 «Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента» не приведена компетенция ревизора в соответствии с уставом ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 5.6. «Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента» по каждому органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью ОАО «ОКБ «Карат» не описаны с указанием размера все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и/или компенсации расходов, а также иные имущественные предоставления, которые были выплачены ОАО «ОКБ «Карат» за последний завершенный финансовый год; в пункте 8.1.4 «Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента» не раскрыта информация о лицах, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления ОАО «ОКБ «Карат», а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами); в пункте 8.2 «Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента» не указаны сведения о количестве дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количестве акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска); количестве объявленных акций; количестве акций, находящихся на балансе ОАО «ОКБ «Карат»; количестве дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам ОАО «ОКБ «Карат»; не указаны права, предоставляемые акциями их владельцам; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.7 «Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.8 «Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента», что является нарушением требования пункта 5.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н. Место и время совершения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 16.02.2010, 9 час. 00 мин.

2.2. Ежеквартальный отчет ОАО «ОКБ «Карат» за 1 квартал 2010 года поступил в отдел по обеспечению деятельности РО ФСФР России в СФО на территории Омской области 12.05.2010 вх. №51-10-0466/эм.

Ежеквартальный отчет ОАО «ОКБ «Карат» за 1 квартал 2010 года не содержит информацию, предусмотренную Приложением № 10 к Положению, а именно: в пункте 1.1 «Лица, входящие в состав органов управления эмитента» не указано, кто из членов совета директоров Общества является председателем совета директоров ОАО «ОКБ «Карат»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 1.3 «Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 1.3 ежеквартального отчета, указано: В связи с применением упрощенной системы налогообложения отчетность эмитента не подлежит обязательному аудиту; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 2.1 «Показатели финансово-экономической деятельности эмитента»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 2.3.1 «Кредиторская задолженность»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 2.5 «Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг». Вместо информации, предусмотренной пунктом 2.5 ежеквартального отчета, указано: Эмиссионные ценные бумаги не приобретаются; в пункте 3.1.3 «Сведения о создании и развитии эмитента» не указана цель создания ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 3.2.2 «Основная хозяйственная деятельность эмитента» не указаны объем выручки (доходов) и доля объема выручки (доходов) в общем объеме выручки (доходов) ОАО «ОКБ «Карат» для вида хозяйственной деятельности «Сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества» за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих первому кварталу, а также за первый квартал текущего финансового года; в пункте 3.2.4 «Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента» не описаны возможные действия ОАО «ОКБ «Карат» по уменьшению влияния факторов, которые могут негативно повлиять на сбыт ОАО «ОКБ «Карат» его продукции (работ, услуг); в пункте 3.3 «Планы будущей деятельности эмитента» не раскрыты планы будущей деятельности ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 3.6.1 «Основные средства» не раскрыта информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и сумме начисленной амортизации за последний завершенный финансовый год; не указаны сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств за отчетный квартал; не раскрыты результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств осуществленной в течение 5 последних завершенных финансовых лет, а также не указан способ проведения переоценки основных средств; не указаны сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств Общества, и иных основных средств по усмотрению ОАО «ОКБ «Карат», а также сведения обо всех фактах обременения основных средств ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 4.1.1 «Прибыль и убытки» отсутствует экономический анализ прибыльности/убыточности Общества исходя из динамики приведенных показателей; в пункте 4.1.2 «Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности» не приведена оценка влияния, которое по мнению органов управления ОАО «ОКБ «Карат» оказали приведенные факторы на показатели финансово-хозяйственной деятельности ОАО «ОКБ «Карат»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.2 «Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств». Вместо информации, предусмотренной пунктом 4.2 ежеквартального отчета, указано: Существующая система отчетности не предусматривает расчета выше указанных показателей; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.3.1 «Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 4.3.1 ежеквартального отчета, указано: Существующая система отчетности не предусматривает расчета вышеуказанных показателей; в пункте 4.3.3 «Нематериальные активы эмитента» не раскрыта информация о нематериальных активах за последний завершенный финансовый год; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.4 «Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований». Вместо информации, предусмотренной пунктом 4.4 ежеквартального отчета, указано: Изменение текущих видов деятельности не планируется; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.5 «Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента»; в пункте 4.5.1 «Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента» не раскрыты факторы и условия, влияющие на деятельность ОАО «ОКБ «Карат», не приведен их анализ; в пункте 4.5.2 «Конкуренты эмитента» не приведен перечень факторов конкурентоспособности ОАО «ОКБ «Карат» с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг); в пункте 5.1 «Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента» не приведена компетенция органов управления ОАО «ОКБ «Карат» в соответствии с уставом ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 5.2 «Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента» для членов совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Вихорева Г.И., Тетекина В.П., Исаковой Н.И., Федорова В.В. не указана доля участия в уставном капитале ОАО «ОКБ «Карат»; для члена совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Федорова В.В. не указана доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО «ОКБ «Карат»; для члена совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Тетекина В.П. не указаны сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве); в пункте 5.3 «Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента» по каждому из органов управления ОАО «ОКБ «Карат» (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления ОАО «ОКБ «Карат») не описаны с указанием размера все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и/или компенсации расходов, а также иные имущественные предоставления, которые были выплачены ОАО «ОКБ «Карат» за последний завершенный финансовый год; в пункте 5.4 «Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента» не приведена компетенция ревизора в соответствии с уставом ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 5.6. «Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента» по каждому органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью ОАО «ОКБ «Карат» не описаны с указанием размера все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и/или компенсации расходов, а также иные имущественные предоставления, которые были выплачены ОАО «ОКБ «Карат» за последний завершенный финансовый год; в пункте 5.7 «Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента» не указан объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 5.8 «Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 5.8 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.2 «Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.2 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.4 «Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.4 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.5 «Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.5 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.7 «Сведения о размере дебиторской задолженности». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.7 ежеквартального отчета, указано: Учет дебиторской задолженности эмитентом не ведется; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 7.1 «Годовая бухгалтерская отчетность эмитента»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 7.2 «Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал». Вместо информации, предусмотренной пунктом 7.2 ежеквартального отчета, указано: Эмитент отчитывается в соответствии с требованиями главы 26.2 НК Российской Федерации; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 7.4 «Сведения об учетной политике эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 7.4 ежеквартального отчета, указано: Эмитент отчитывается в соответствии с требованиями главы 26.2 НК Российской Федерации; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.1.1 «Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 8.1.1 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; в пункте 8.1.4 «Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента» не раскрыта информация о лицах, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления ОАО «ОКБ «Карат», а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами); в пункте 8.2 «Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента» не указаны сведения о количестве дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количестве акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска); количестве объявленных акций; количестве акций, находящихся на балансе ОАО «ОКБ «Карат»; количестве дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам ОАО «ОКБ «Карат»; не указаны права, предоставляемые акциями их владельцам; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.7 «Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.8 «Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента», что является нарушением требования пункта 5.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-1 17/пз-н. Место и время совершения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 18.05.2010, 9 час.00 мин.

2.3. Ежеквартальный отчет ОАО «ОКБ «Карат» за 2 квартал 2010 года поступил в отдел по обеспечению деятельности РО ФСФР России в СФО на территории Омской области 03.08.2010 вх. №51-10-0718/эм.

Ежеквартальный отчет ОАО «ОКБ «Карат» за 2 квартал 2010 года не содержит информацию, предусмотренную Приложением № 10 к Положению, а именно: в пункте 1.1 «Лица, входящие в состав органов управления эмитента» не указано, кто из членов совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» является председателем совета директоров ОАО «ОКБ «Карат»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 1.3 «Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 1.3 ежеквартального отчета, указано: В связи с применением упрощенной системы налогообложения отчетность эмитента не подлежит обязательному аудиту: отсутствует информация, предусмотренная пунктом 2.1 «Показатели финансово-экономической деятельности эмитента»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 2.3.1 «Кредиторская задолженность»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 2.5 «Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг». Вместо информации, предусмотренной пунктом 2.5 ежеквартального отчета, указано: Эмиссионные ценные бумаги не приобретаются; в пункте 3.1.3 «Сведения о создании и развитии эмитента» не указана цель создания ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 3.2.2 «Основная хозяйственная деятельность эмитента» не указаны объем выручки (доходов) и доля объема выручки (доходов) в общем объеме выручки (доходов) ОАО «ОКБ «Карат» для вида хозяйственной деятельности «Сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества»; в пункте 3.2.4 «Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента» не описаны возможные действия ОАО «ОКБ «Карат» по уменьшению влияния факторов, которые могут негативно повлиять на сбыт ОАО «ОКБ «Карат» его продукции (работ, услуг); в пункте 3.3 «Планы будущей деятельности эмитента» не раскрыты планы будущей деятельности ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 3.6.1 «Основные средства» не указаны сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.1.1 «Прибыль и убытки»; в пункте 4.1.2 «Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности» не приведена оценка влияния, которое по мнению органов управления ОАО «ОКБ «Карат» оказали приведенные факторы на показатели финансово-хозяйственной деятельности ОАО «ОКБ «Карат»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.2 «Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств». Вместо информации, предусмотренной пунктом 4.2 ежеквартального отчета, указано: Существующая система отчетности не предусматривает расчета выше указанных показателей; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.3.1 «Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 4.3.1 ежеквартального отчета, указано: Существующая система отчетности не предусматривает расчета вышеуказанных показателей; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.4 «Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований». Вместо информации, предусмотренной пунктом 4.4 ежеквартального отчета, указано: Изменение текущих видов деятельности не планируется; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.5 «Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента»; в пункте 4.5.1 «Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента» не раскрыты факторы и условия, влияющие на деятельность ОАО «ОКБ «Карат», не приведен их анализ; в пункте 4.5.2 «Конкуренты эмитента» не приведен перечень факторов конкурентоспособности ОАО «ОКБ «Карат» с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг); в пункте 5.1 «Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента» не приведена компетенция органов управления ОАО «ОКБ «Карат» в соответствии с уставом ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 5.2 «Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента» для членов совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Вихорева Г.И., Тетекина В.П., Исаковой Н.И., Федорова В.В. не указана доля участия в уставном капитале ОАО «ОКБ «Карат»; для члена совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Федорова В.В. не указана доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО «ОКБ «Карат»; для члена совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Тетекина В.П., не указаны сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве); в пункте 5.3 «Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента» по каждому из органов управления ОАО «ОКБ «Карат» (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления ОАО «ОКБ «Карат») не описаны с указанием размера все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и/или компенсации расходов, а также иные имущественные предоставления, которые были выплачены ОАО «ОКБ «Карат» за последний завершенный финансовый год; в пункте 5.4 «Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента» не приведена компетенция ревизора в соответствии с уставом ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 5.6. «Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента» по каждому органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью ОАО «ОКБ «Карат» не описаны с указанием размера все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и/или компенсации расходов, а также иные имущественные предоставления, которые были выплачены ОАО «ОКБ «Карат» за последний завершенный финансовый год; в пункте 5.7 «Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента» не указан объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 5.8 «Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 5.8 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.2 «Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.2 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.4 «Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.4 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.5 «Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.5 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.7 «Сведения о размере дебиторской задолженности». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.7 ежеквартального отчета, указано: Учет дебиторской задолженности эмитентом не ведется; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 7.2 «Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал». Вместо информации, предусмотренной пунктом 7.2 ежеквартального отчета, указано: Эмитент отчитывается в соответствии с требованиями главы 26.2 НК Российской Федерации; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.1.1 «Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 8.1.1 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; в пункте 8.1.4 «Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента» не раскрыта информация о лицах, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления ОАО «ОКБ «Карат», а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами); в пункте 8.2 «Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента» не указаны сведения о количестве дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количестве акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска); количестве объявленных акций; количестве акций, находящихся на балансе ОАО «ОКБ «Карат»; количестве дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам ОАО «ОКБ «Карат»; не указаны права, предоставляемые акциями их владельцам; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.7 «Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.8 «Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента», что является нарушением требования пункта 5.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-1 17/пз-н. Место и время совершения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 17.08.2010, 9 час.00 мин.

2.4. Ежеквартальный отчет ОАО «ОКБ «Карат» за 3 квартал 2010 года поступил в отдел по обеспечению деятельности РО ФСФР России в СФО на территории Омской области 26.10.2010 вх. №51-10-7/эм.

Ежеквартальный отчет ОАО «ОКБ «Карат» за 3 квартал 2010 года не содержит информацию, предусмотренную Приложением № 10 к Положению, а именно: в пункте 1.1 «Лица, входящие в состав органов управления эмитента» не указано, кто из членов совета директоров Общества является председателем совета директоров ОАО «ОКБ «Карат»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 1.3 «Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 1.3 ежеквартального отчета, указано: В связи с применением упрощенной системы налогообложения отчетность эмитента не подлежит обязательному аудиту; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 2.1 «Показатели финансово-экономической деятельности эмитента»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 2.3.1 «Кредиторская задолженность»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 2.5 «Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг». Вместо информации, предусмотренной пунктом 2.5 ежеквартального отчета, указано: Эмиссионные ценные бумаги не приобретаются; в пункте 3.1.3 «Сведения о создании и развитии эмитента» не указана цель создания ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 3.2.2 «Основная хозяйственная деятельность эмитента» не указаны объем выручки (доходов) и доля объема выручки (доходов) в общем объеме выручки (доходов) Общества для вида хозяйственной деятельности «Сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества»; в пункте 3.2.4 «Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента» не описаны возможные действия ОАО «ОКБ «Карат» по уменьшению влияния факторов, которые могут негативно повлиять на сбыт ОАО «ОКБ «Карат» его продукции (работ, услуг); в пункте 3.3 «Планы будущей деятельности эмитента» не раскрыты планы будущей деятельности ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 3.6.1 «Основные средства» не указаны сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.1.1 «Прибыль и убытки»; в пункте 4.1.2 «Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности» не приведена оценка влияния, которое по мнению органов управления ОАО «ОКБ «Карат» оказали приведенные факторы на показатели финансово-хозяйственной деятельности ОАО «ОКБ «Карат»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.2 «Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств». Вместо информации, предусмотренной пунктом 4.2 ежеквартального отчета, указано: Существующая система отчетности не предусматривает расчета выше указанных показателей; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.3.1 «Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 4.3.1 ежеквартального отчета, указано: Существующая система отчетности не предусматривает расчета вышеуказанных показателей; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.4 «Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований». Вместо информации, предусмотренной пунктом 4.4 ежеквартального отчета, указано: Изменение текущих видов деятельности не планируется; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 4.5 «Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента»; в пункте 4.5.1 «Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента» не раскрыты факторы и условия, влияющие па деятельность ОАО «ОКБ «Карат», не приведен их анализ; в пункте 4.5.2 «Конкуренты эмитента» не приведен перечень факторов конкурентоспособности ОАО «ОКБ «Карат» с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг); в пункте 5.1 «Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента» не приведена компетенция органов управления ОАО «ОКБ «Карат» в соответствии с уставом ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 5.2 «Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента» для членов совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Вихорева Г.П., Тетекина В.П., Исаковой Н.И., Федорова В.В. не указана доля участия в уставном капитале ОАО «ОКБ «Карат»; для члена совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Федорова В.В. не указана доля принадлежащих обыкновенных акций ОАО «ОКБ «Карат»; для члена совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» Тетекина В.П. не указаны сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве); в пункте 5.3 «Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента» по каждому из органов управления ОАО «ОКБ «Карат» (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления ОАО «ОКБ «Карат») не описаны с указанием размера все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и/или компенсации расходов, а также иные имущественные предоставления, которые были выплачены ОАО «ОКБ «Карат» за последний завершенный финансовый год; в пункте 5.4 «Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента» не приведена компетенция ревизора в соответствии с уставом ОАО «ОКБ «Карат»; в пункте 5.6. «Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента» по каждому органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью ОАО «ОКБ «Карат» не описаны с указанием размера все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и/или компенсации расходов, а также иные имущественные предоставления, которые были выплачены ОАО «ОКБ «Карат» за последний завершенный финансовый год; в пункте 5.7 «Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента» не указан объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 5.8 «Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 5.8 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.2 «Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.2 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.4 «Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.4 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.5 «Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.5 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 6.7 «Сведения о размере дебиторской задолженности». Вместо информации, предусмотренной пунктом 6.7 ежеквартального отчета, указано: Учет дебиторской задолженности эмитентом не ведется; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 7.2 «Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал». Вместо информации, предусмотренной пунктом 7.2 ежеквартального отчета, указано: Эмитент отчитывается в соответствии с требованиями главы 26.2 НК Российской Федерации; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.1.1 «Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента». Вместо информации, предусмотренной пунктом 8.1.1 ежеквартального отчета, указано: Не заполняется эмитентами, не являющимися коммерческими организациями; в пункте 8.1.4 «Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента» не раскрыта информация о лицах, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления ОАО «ОКБ «Карат», а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами); в пункте 8.2 «Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента» не указаны сведения о количестве дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количестве акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска); количестве объявленных акций; количестве акций, находящихся на балансе ОАО «ОКБ «Карат»: количестве дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам ОАО «ОКБ «Карат»; не указаны права, предоставляемые акциями их владельцам; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.7 «Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам»; отсутствует информация, предусмотренная пунктом 8.8 «Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента», что является нарушением требования пункта 5.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н. Место и время совершения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 16.11.2010, 9 час.00 мин.

2.5. Согласно копиям страницы в сети Интернет от 11.10.2010 и от 16.12.2010 тексты ежеквартальных отчетов ОАО «ОКБ «Карат» за 4 квартал 2007 года, 1 квартал 2009 года, 2 и 3 кварталы 2010 года не доступны на странице в сети Интернет, что является нарушением требования пункта 5.7 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н. Место и время обнаружения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 24 декабря 2010 года, 9 час. 00 мин.

2.6. Сообщения о порядке доступа к информации, содержащейся в ежеквартальном отчете. Согласно копиям страницы в сети Интернет от 11.10.2010 и от 16.12.2010 ОАО «ОКБ «Карат» опубликовало тексты ежеквартальных отчетов ОАО «ОКБ «Карат» за 1, 2, 3, 4 кварталы 2008 года, 2, 3, 4 кварталы 2009 года и за 1 квартал 2010 года на странице в сети Интернет. ОАО «ОКБ «Карат» не опубликовало в Ленте новостей сообщения о порядке доступа к информации, содержащейся в ежеквартальных отчетах за 1, 2, 3, 4 кварталы 2008 года, 2, 3, 4 кварталы 2009 года и за 1 квартал 2010 года, что является нарушением требования пункта 5.8 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н. Место и время обнаружения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 24.12.2010, 9 час. 00 мин.

3. Списков аффилированных лиц. Согласно копиям страницы в сети Интернет от 11.10.2010 и от 16.12.2010 тексты списков аффилированных лиц ОАО «ОКБ «Карат» по состоянию на 31.12.2007, 31.03.2008, 30.06.2008, 30.09.2008, 31.03.2009, 31.12.2009, 31.03.2010, 30.06.2010, 30.09.2010 не доступны на странице в сети Интернет, что является нарушением требования подпункта 8.5.4 пункта 8.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 года № 06-117/пз-н. Место и время обнаружения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 24.12.2010, 9 час. 00 мин. Согласно копиям страницы в сети Интернет от 11.10.2010 и от 16.12.2010 ОАО «ОКБ «Карат» опубликовало текст списка аффилированных лиц ОАО «ОКБ «Карат» по состоянию на 30.09.2009 на странице в сети Интернет. ОАО «ОКБ «Карат» не опубликовало в Ленте новостей сообщение о раскрытии в сети Интернет списка аффилированных лиц ОАО «ОКБ «Карат» по состоянию на 30.09.2009, что является нарушением требования подпункта 8.5.5 пункта 8.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н. Место и время обнаружения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 24.12.2010, 9 час.00 мин.

4. Сообщений о существенных фактах.

4.1. Согласно копии протокола заседания совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» № 2 от 24.05.2010, представленной ОАО «ОКБ «Карат» в соответствии с Предписанием, 24.05.2010 ОАО «ОКБ «Карат» было проведено заседание совета директоров ОАО «ОКБ «Карат», на котором было принято решение об определении даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров по состоянию на 10.06.2010 (дата составления протокола 24.05.2010). ОАО «ОКБ «Карат» не опубликовало сообщение о существенном факте «Сведения о дате закрытия реестра акционеров эмитента» (дата составления протокола совета директоров ОАО «ОКБ «Карат», на котором принято решение о дате составления списка акционеров ОАО «ОКБ «Карат» 24.05.2010) в срок до 25.05.2010 включительно (в срок не позднее 1 дня с момента наступления существенного факта «Сведения о дате закрытия реестра акционеров эмитента») в Ленте новостей, что является нарушением требования подпункта 6.3.1 пункта 6.3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 года № 06-117/пз-н. Место и время обнаружения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 26.05.2010, 9 час. 00 мин.

4.2. Согласно копии протокола годового общего собрания акционеров ОАО «ОКБ «Карат» № 1-2010 от 24.06.2010, представленной ОАО «ОКБ «Карат» в соответствии с Предписанием, 24.06.2010 ОАО «ОКБ «Карат» было проведено годовое общее собрание акционеров (дата составления протокола 24.06.2010). ОАО «ОКБ «Карат» не опубликовало сообщение о существенном факте «Сведения о решениях общих собраний» (дата составления протокола общего собрания акционеров ОАО «ОКБ «Карат» 24.06.2010) в срок до 25 июня 2010 года включительно (в срок не позднее 1 дня с момента наступления существенного факта «Сведения о решениях общих собраний») в Ленте новостей, что является нарушением требования подпункта 6.3.1 пункта 6.3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н. Место и время обнаружения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 26.06.2010, 9 час. 00 мин.

5. Годового отчета акционерного общества.

Согласно копии протокола годового общего собрания акционеров ОАО «ОКБ «Карат», состоявшегося 17.06.2008. представленной ОАО «ОКБ «Карат» в соответствии с Предписанием, третьим вопросом повестки дня данного собрания годовой отчет акционерами ОАО «ОКБ «Карат» утвержден единогласно. Согласно копиям страницы в сети Интернет от 11.10.2010 и от 16.12.2010 текст годового отчета ОАО «ОКБ «Карат» за 2007 год не доступен на странице в сети Интернет, что является нарушением требования пункта 8.2.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н. Место и время обнаружения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 24 декабря 2010 года, 9 час. 00 мин.

6. Сведений, которые могут оказать, существенное влияние на стоимость ценных бумаг акционерного общества.

РО ФСФР России в СФО в адрес ОАО «ОКБ «Карат» направлено предписание о предоставлении документов от 15.10.2010 исх. № 51-10-ЕС-13/7292, в котором ОАО «ОКБ «Карат» было предписано представить выписки из протоколов собраний совета директоров ОАО «ОКБ «Карат», прошедших за период с 01.01.2010 по дату получения настоящего предписания, на которых приняты решения в том числе о созыве годового общего собрания акционеров, включая утверждение повестки дня общего собрания акционеров ОАО «ОКБ «Карат».

Согласно копии протокола заседания совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» № 2 от 24.05.2010, представленной ОАО «ОКБ «Карат» в соответствии с Предписанием, 24.05.2010 ОАО «ОКБ «Карат» было проведено заседание совета директоров ОАО «ОКБ «Карат», на котором было принято решение о созыве годового общего собрания акционеров ОАО «ОКБ «Карат» 24.06.2010, включая утверждение повестки дня общего собрания акционеров.

ОАО «ОКБ «Карат» не опубликовало сообщение о принятых советом директоров ОАО «ОКБ «Карат» решениях (дата составления протокола совета директоров ОАО «ОКБ «Карат» 24.05.2010) в срок до 25.05.2010 включительно (в срок не позднее 1 дня с даты составления протокола заседания совета директоров ОАО «ОКБ «Карат», на котором приняты решения) в Ленте новостей, что является нарушением требования пункта 8.6.3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н. Место и время совершения административного правонарушения: 644065, г. Омск, ул. Заводская, д. 2, 26.05.2010, 9 час. 00 мин.

По результатам означенной проверки составлены акт камеральной проверки деятельности открытого акционерного общества «Особое конструкторское бюро «Карат» по вопросу соблюдения законодательства РФ о ценных бумагах и об акционерных обществах в части, касающейся раскрытия информации на рынке ценных бумаг, от 24.12.2010 № 51-10-13-19/235-АЭ и протокол об административном правонарушении № 039 от 26.01.2011, на основании которого принято оспариваемое постановление от 09.02.2011 № 039 о назначении ОАО «ОКБ «Карат» административного наказания, предусмотренного частью 2 статьи 15.19. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее по тексту – КоАП РФ) в виде штрафа в размере 700 000 руб.

Не согласившись с означенным постановлением, полагая, что оно не соответствует закону, нарушает его права и интересы, ОАО «ОКБ «Карат» обратилось в Арбитражный суд Омской области с настоящим заявлением.

Суд находит заявленное обществом требование не подлежащим удовлетворению, исходя из следующего.

В силу пункта 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» открытое акционерное общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект ценных бумаг общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Пунктом 4 статьи 93 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» установлено, что общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» под раскрытием информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

Согласно пункту 4 указанной нормы в случае регистрации проспекта ценных бумаг и (или) в иных случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, эмитент обязан осуществлять раскрытие, а в случае регистрации проспекта ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, - предоставление информации на рынке ценных бумаг в форме: ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг (ежеквартальный отчет); сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента;) сообщений о существенных фактах.

Пунктами 6 - 8 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» определен состав информации, подлежащей включению в ежеквартальный отчет.

Помимо информации, предусмотренной пунктами 6 - 8 настоящей статьи, ежеквартальный отчет должен также содержать иную информацию, определенную нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг (пункт 9 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»).

Согласно пункту 13 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» существенными фактами признаются сведения, которые в случае их раскрытия или предоставления могут оказать существенное влияние на стоимость или котировки эмиссионных ценных бумаг эмитента.

В форме сообщений о существенных фактах подлежат раскрытию или предоставлению сведения о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента и его повестке дня, а также о следующих принятых советом директоров (наблюдательным советом) эмитента решениях (подпункт 2 пункта 14 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»)

Состав, порядок и сроки раскрытия информации установлен Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 № 06-117/пз-н (далее по тексту - Положение).

В соответствии с абзацем 2 пункта 1.9 Положения банковские реквизиты расчетного счета (счетов) эмитента для оплаты расходов по изготовлению копий документов, указанных в пункте 1.9 Положения, и размер (порядок определения размера) таких расходов должны быть опубликованы эмитентом на странице в сети Интернет.

В силу пунктов 5.1, 5.5, 5.6, 5.7, 5.8 Положения обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета в порядке, предусмотренном настоящим Положением, распространяется: на эмитентов, в отношении ценных бумаг которых осуществлена регистрация хотя бы одного проспекта ценных бумаг; на эмитентов, государственная регистрация хотя бы одного выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг которых сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг в случае размещения таких ценных бумаг путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышало 500; на эмитентов, являющихся акционерными обществами, созданными при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий (их подразделений), в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц; на эмитентов, биржевые облигации которых допущены к торгам на фондовой бирже.

Ежеквартальный отчет должен быть составлен по форме согласно Приложению 10 к настоящему Положению.

Ежеквартальный отчет составляется по итогам каждого квартала. Информация приводится эмитентом в ежеквартальном отчете по состоянию на дату окончания завершенного отчетного квартала, если иное не предусмотрено Приложением 10 к настоящему Положению. Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала.

В срок не более 45 дней с даты окончания соответствующего квартала эмитент обязан опубликовать текст ежеквартального отчета в сети Интернет.

Текст ежеквартального отчета должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет.

Не позднее 1 дня с даты опубликования на странице в сети Интернет текста ежеквартального отчета эмитент обязан опубликовать в ленте новостей сообщение о порядке доступа к информации, содержащейся в ежеквартальном отчете.

В соответствии с пунктом 6.1.1 Положения в случае регистрации проспекта ценных бумаг эмитент обязан осуществлять раскрытие информации в форме сообщений о существенных фактах в порядке, предусмотренном настоящим Положением.

Обязанность осуществлять раскрытие информации в форме сообщений о существенных фактах в порядке, предусмотренном настоящим Положением, распространяется на эмитентов, которые в соответствии с настоящим Положением обязаны раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета.

Абзацами 1 и 3 пункта 6.2.10 Положения предусмотрено, что в форме сообщений о существенных фактах раскрываются сведения о дате, на которую составляется список акционеров эмитента для целей реализации прав, закрепленных акциями эмитента.

Моментом наступления существенного факта считается дата составления протокола (дата истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение о дате составления списка акционеров эмитента или иное решение, являющееся основанием для определения даты составления такого списка.

В соответствии с абзацами 1 и 3 пункта 6.2.12 Положения в форме сообщений о существенных фактах раскрываются сведения о решениях, принятых общим собранием участников (акционеров) эмитента.

Пунктом 6.3.1 Положения установлено, что раскрытие информации в форме сообщения о существенном факте должно осуществляться путем опубликования сообщения о существенном факте в следующие сроки с момента наступления существенного факта: в ленте новостей - не позднее 1 дня; на странице в сети Интернет - не позднее 2 дней.

Текст сообщения о существенном факте должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 6 месяцев с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет.

Согласно пункту 8.1.1 Положения открытое акционерное общество, а также закрытое акционерное общество, осуществившее (осуществляющее) публичное размещение облигаций или иных ценных бумаг (далее для целей настоящей главы Положения именуются вместе акционерные общества), помимо иной информации, предусмотренной настоящим Положением, обязаны раскрывать: а) годовой отчет акционерного общества; б) годовую бухгалтерскую отчетность акционерного общества; в) устав и иные внутренние документы акционерного общества, регулирующие деятельность его органов; г) сведения об аффилированных лицах акционерного общества; д) дополнительные сведения, предусмотренные настоящей главой Положения.

В силу пункта 8.2.1 Положения открытое акционерное общество обязано раскрывать информацию в форме годового отчета.

Открытое акционерное общество обязано опубликовать текст годового отчета на странице в сети Интернет в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционерного общества (пункт 8.2.4 Положения).

Текст годового отчета акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет (пункт 8.2.5 Положения).

Пунктом 8.5.1 Положения установлена обязанность акционерных обществ раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц.

Согласно пункту 8.5.3 Положения акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список.

Текст списка аффилированных лиц акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет (пункт 8.5.4 Положения).

Согласно пункту 8.5.5 Положения не позднее 1 дня с даты опубликования на странице в сети Интернет текста списка аффилированных лиц акционерное общество обязано опубликовать в ленте новостей сообщение об этом.

В соответствии с пунктом 8.6.1 Положения акционерные общества, обязанные в соответствии с настоящим Положением раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах, обязаны раскрывать сведения, которые могут оказать существенное влияние на стоимость их ценных бумаг. К сведениям, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных бумаг акционерного общества, в том числе, относится информация о принятых советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества решениях.

Пунктом 8.6.3 Положения предусмотрено, что сообщение о сведениях, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных бумаг акционерного общества, должно быть опубликовано в следующие сроки с момента наступления соответствующего события: в ленте новостей - не позднее 1 дня; на странице в сети Интернет - не позднее 2 дней.

Текст сообщения о сведениях, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных бумаг акционерного общества, должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 6 месяцев с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет, если иной срок обеспечения доступа к указанной информации не установлен пунктом 8.6.1 настоящего Положения.

В соответствии с абзацем 2 подпункта «а» пункта 8.6.1 Положения моментом наступления указанных в настоящем подпункте событий является дата составления протокола (дата истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) заседания совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, на котором принято соответствующее решение.

В соответствии с частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Согласно пункту 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В соответствии с частью 1 статьи 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

В силу части 2 статьи 26.2 КоАП РФ эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными настоящим Кодексом, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключениями эксперта, иными документами, а также показаниями специальных технических средств, вещественными доказательствами.

Из материалов дела следует, что в ходе проверки проведенной РО ФСФР России в СФО в отношении ОАО «ОКБ «Карат», были установлены нарушения указанных выше требований законодательства Российской Федерации, касающиеся раскрытия информации на рынке ценных бумаг, а именно опубликования обществом банковских реквизитов расчетного счета (счетов) для оплаты расходов по изготовлению копий документов, указанных в пункте 1.9 Положения, и размера (порядка определения размера) таких расходов, раскрытия информации в форме ежеквартального отчета, списков аффилированных лиц, сообщений о существенных фактах, годового отчета акционерного общества, сведений, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных бумаг акционерного общества.

Указанные обстоятельства подтверждаются, в том числе, актом камеральной проверки деятельности открытого акционерного общества «Особое конструкторское бюро «Карат» по вопросу соблюдения законодательства РФ о ценных бумагах и об акционерных обществах в части, касающейся раскрытия информации на рынке ценных бумаг, от 24.12.2010 № 51-10-13-19/235-АЭ и материалами указанной проверки, протоколом об административном правонарушении от 26.01.2011 № 039.

В соответствии с частью 1 статьи 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (пункт 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).

Доказательств того, что обществом были предприняты все зависящие от него меры по предупреждению совершения указанного административного правонарушения, заявителем в нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суду представлено не было.

Поскольку из материалов дела следует, что ОАО «ОКБ «Карат» были допущены нарушения указанных выше требований законодательства Российской Федерации, касающиеся раскрытия информации на рынке ценных бумаг, при этом обществом не были приняты все зависящие от него меры по надлежащему исполнению возложенной на него обязанности по раскрытию указанной информации, суд убежден, что административный орган, в рассматриваемом случае, при вынесении оспариваемого постановления пришел к обоснованному выводу о наличии в действиях заявителя состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 2 статьи 15.19. КоАП РФ.

Ссылка заявителя на то, что отсутствие, по его мнению, в отчетах предусмотренной информации не нарушает прав акционеров и третьих лиц, поскольку указанная информация имеется либо в уставе общества, который размещен на его сайте, либо носит императивный характер, судом не принимается, поскольку означенные обстоятельства не свидетельствуют об отсутствии у общества обязанности размещения указанных данных в отчете.

Судом не принимается также ссылка общества на наличие технических ошибок в ежеквартальных отчетах, поскольку указанное обстоятельство не исключает вину заявителя.

Ссылка общества на невозможность (необязательность) указания в ежеквартальных отчетах всей необходимой информации в виду отсутствия таковой в связи с неосуществлением обществом определенных видов деятельности, к которым само по себе составление отчетности не должно понуждать эмитента, так например требование о раскрытии информации о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований, предполагает раскрытие обществом реально существующей политики и не должно повлечь понуждение общества к деятельности в этой области, если его текущая деятельность не связана с данным направлением, либо если эмитент не ведет анализ тенденций развития в сфере основной деятельности – это не должно быть отражено в отчете именно так, как есть на самом деле, судом не может быть принята во внимание, поскольку пунктом 1.12 Положения предусмотрено, что в случае, если эмитент не раскрывает какую-либо информацию, раскрытие которой требуется в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, эмитент в любом случае должен указать основание, в силу которого такая информация эмитентом не раскрывается. Отсутствие информации, подлежащей раскрытию в соответствии с настоящим Положением, без достаточных на то оснований является основанием для привлечения эмитента к ответственности, а также для установления ограничений на обращение ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Следовательно, в любом случае общество должно было изложить причины ее нераскрытия (отсутствия), так как не каждое заинтересованное лицо осведомлено о наличии таких причин, в связи с чем их изложение в ежеквартальных отчетах является обязательным.

Довод общества о малозначительности совершенного им правонарушения судом не принимается исходя из следующего.

Статьей 2.9 и пунктом 3 части 1 статьи 30.7 КоАП РФ предусмотрено право суда освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием при малозначительности совершенного административного правонарушения.

В пункте 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений (пункт 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях»).

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Административные органы обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния. Существенная угроза охраняемым правоотношениям может выражаться не только в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, но и в пренебрежительном отношении субъекта предпринимательской деятельности к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права. Следовательно, наличие или отсутствие существенной угрозы охраняемым правоотношениям может быть оценено судом только с точки зрения степени вреда (угрозы вреда), причиненного непосредственно установленному публично-правовому порядку деятельности.

Организационно-правовая форма открытого акционерного общества, в которой создано и действует ОАО «ОКБ «Карат», в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» изначально предполагает, что его акции могут быть отчуждены неограниченному кругу лиц. При этом права акционеров должны быть гарантированы, в том числе, и путем обеспечения доступа к информации, раскрытие которой является обязательным.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, сформулированной в Определении от 02.03.2000 № 38-О, фундаментальным принципом функционирования фондового рынка является его информационная прозрачность. Соблюдение этого принципа является гарантией защиты прав не только самих владельцев ценных бумаг, но и инвесторов, вкладывающих средства в ценные бумаги, то есть всех потенциальных владельцев ценных бумаг.

В соответствии с правовой позицией, выраженной в Постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 28.01.2010 № 2-П, право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности служит основой конституционно-правового статуса участников хозяйственных обществ, в частности акционеров акционерных обществ - юридических лиц, а также физических лиц, в том числе не являющихся предпринимателями, которые реализуют свои права через владение акциями, удостоверяющими обязательственные права их владельцев по отношению к акционерному обществу.

Модель акционерного общества как специфической организационно-правовой формы коммерческой организации рассчитана на аккумулирование значительных финансовых средств, в том числе средств физических лиц. Независимо от того, приобретает акционер акции при их первичном размещении или в ходе их последующего оборота, акция - как эмиссионная ценная бумага - удостоверяет ее обладателя в качестве инвестора (статья 1 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»), который, реализуя конституционное право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности, вложил средства в капитал определенного акционерного общества, ориентируясь на его инвестиционную привлекательность и, естественно, рассчитывая, что оно обеспечит сохранность вложенных средств всеми доступными, не противоречащими закону способами.

Эти гарантии направлены на достижение таких публичных целей, как привлечение частных инвестиций в экономику (акционеры, приобретая акции, осуществляют инвестиции в акционерное общество и потому вправе ожидать от него обеспечения сохранности своих акций) и стабильность общественных отношений в сфере гражданского оборота.

Приведенные обстоятельства, по мнению суда, свидетельствуют об особой опасности для охраняемых общественных интересов рассматриваемого административного правонарушения, на что указывает и санкция за его совершение, предусматривающая административный штраф в размере от 700 000 до 1 000 000 рублей.

В рассматриваемом случае правонарушение посягает на установленный законом порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг, при этом по указанному правонарушению существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении лица к исполнению своих обязанностей

Из материалов дела следует, что противоправное поведение ОАО «ОКБ «Карат» не является разовым, а сопряжено с систематическим игнорированием обществом публично правовых требований законодательства, такое поведение свидетельствует о пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих обязанностей.

При таких обстоятельствах, суд убежден, что вменяемое обществу правонарушение не может быть признано малозначительным и основания для освобождения заявителя от административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьей 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, отсутствуют.

Довод заявителя о том, что статьей 30.1. Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» предусмотрена возможность освобождения эмитента от обязанности осуществлять раскрытие или предоставление информации в форме ежеквартальных отчетов и существенных фактов, судом не может быть принят во внимание, поскольку в силу части 1 статьи 1.7 КоАП РФ лицо, совершившее административное правонарушение, подлежит ответственности на основании закона, действовавшего во время совершения административного правонарушения. Приказ ФСФР России от 09.12.2010 № 10-75/пз-н «Об утверждении Порядка рассмотрения заявлений эмитентов, являющихся акционерными обществами, об освобождении их от обязанности осуществлять раскрытие или предоставление информации в соответствии со статьей 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» вступил в силу 25.02.2011, тогда как постановление о назначении административного наказания вынесено - 09.02.2011, следовательно, положения данного приказа не могут быть применимы к отношениям, связанным с вынесением постановления о назначении административного штрафа от 09.02.2011 № 039.

Кроме того, в соответствии со статьей 30.1 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» эмитент, являющийся акционерным обществом, может быть освобожден от обязанности осуществлять раскрытие или предоставление информации в соответствии со статьей 30 настоящего Федерального закона по решению федерального органа исполнительной власти по рынку пенных бумаг. Указанное решение принимается федеральным органом исполнительной власти по рынку пенных бумаг на основании заявления такого эмитента. Вместе с тем на момент рассмотрения настоящего дела, доказательств того, что в отношении ОАО «ОКБ «Карат» уполномоченным органом был принят приказ, освобождающий его от обязанности раскрывать информацию, предусмотренную статьей 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах представлено не было.

Более того, согласно статье 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» эмитент может быть освобожден от раскрытия информации в форме: ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг (ежеквартальный отчет) и сообщений о существенных фактах (событиях, действиях), касающихся финансово-хозяйственной деятельности эмитента эмиссионных ценных бумаг (сообщения о существенных фактах), от остальных форм раскрытия информации эмитент не освобождается.

При этом обществом, помимо нераскрытия указанных видов информации, были допущены иные нарушения законодательства Российской Федерации, касающиеся раскрытия информации на рынке ценных бумаг, от обязанности исполнения которых указанная норма эмитента не освобождает.

Доводы заявителя о том, что ни протокол № 039, ни постановление № 039 не содержат указания на то, каким образом был установлен факт и зафиксирован факт совершения правонарушения, судом не принимается, исходя из следующего.

Пунктом 1 части 1 статьи 28.1 КоАП РФ установлено, что поводом к возбуждению дела об административном правонарушении является непосредственное обнаружение должностными лицами, уполномоченными составлять протоколы об административных правонарушениях, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения.

При этом КоАП РФ не содержит конкретных способов непосредственного обнаружения должностными лицами данных, указывающих на наличие события административного правонарушения.

В рассматриваемом случае по результатам камеральной проверки, проведенной специалистами РО ФСФР России в СФО на основании поручения заместителя руководителя РО ФСФР России в СФО от 11.10.2010 № 51-10-562 составлен акт камеральной проверки деятельности открытого акционерного общества «Особое конструкторское бюро «Карат» по вопросу соблюдения законодательства РФ о ценных бумагах и об акционерных обществах в части, касающейся раскрытия информации на рынке ценных бумаг, от 24.12.2010 № 51-10-13-19/235-АЭ. Данный акт фиксирует нарушения, выявленные РО ФСФР России в СФО в ходе проведения камеральной проверки деятельности общества.

Следовательно, начальник отдела по обеспечению деятельности РО ФСФР России в СФО на территории Омской области В.А. Ковалев как лицо, уполномоченное на составление протоколов об административных правонарушениях согласно приказа ФСФР от 12.11.2004 № 04-936/пз-н составил протокол об административном правонарушении от 26.01.2011 № 039 в связи с нарушениями, зафиксированными в акте камеральной проверки деятельности ОАО «ОКБ «Карат» по вопросу соблюдения законодательства РФ о ценных бумагах и об акционерных обществах в части, касающейся раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

Довод заявителя о том, что акт камеральной проверки от 24.12.2010 № 51-10-13-19/235-АЭ не является надлежащим доказательством, судом отклоняется, исходя из следующего.

В соответствии с частью 1 статьи 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

В силу части 2 статьи 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными настоящим Кодексом, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключениями эксперта, иными документами, а также показаниями специальных технических средств, вещественными доказательствами.

В данном случае событие административного правонарушения, обстоятельства его совершения и факт совершения правонарушения ОАО «ОКБ «Карат» подтверждается протоколом об административном правонарушении от 26.01.2011 № 039.

Составление акта проверки нормами Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях не регламентировано, при этом составление такого акта не противоречит положениям части 2 статьи 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, как не противоречит указанным положениям и письменное сообщение должностного лица, уполномоченного составлять протоколы об административном правонарушении, об обнаруженном им административном правонарушении, учитывая, что пунктом 1 части 1 статьи 28.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что поводом к возбуждению дела об административном правонарушении являются, в том числе, непосредственное обнаружение должностными лицами, уполномоченными составлять протоколы об административных правонарушениях, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения.

Довод ОАО «ОКБ «Карат» о нарушении административным органом срока составления протокола об административном правонарушении от 26.01.2011 № 039 судом не может быть принят во внимание исходя из следующего.

В силу статьи 28.5 КоАП РФ протокол об административном правонарушении должен быть составлен немедленно после выявления совершения административного правонарушения. В случае, если требуется дополнительное выяснение обстоятельств дела либо данных о физическом лице или сведений о юридическом лице, в отношении которых возбуждается дело об административном правонарушении, протокол об административном правонарушении составляется в течение двух суток с момента выявления административного правонарушения. В случае проведения административного расследования протокол об административном правонарушении составляется по окончании расследования в сроки, предусмотренные статьей 28.7 настоящего Кодекса.

В соответствии с пунктом 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 10 от 2 июня 2004 года нарушение административным органом при производстве по делу об административном правонарушении процессуальных требований, установленных Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, является основанием для признания незаконным и отмены оспариваемого постановления административного органа (часть 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) при условии, если указанные нарушения носят существенный характер и не позволяют или не позволили всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело. Существенный характер нарушений определяется, исходя из последствий, которые данными нарушениями вызваны, и возможности устранения этих последствий при рассмотрении дела. Установив при рассмотрении дела несоответствие между датой составления протокола и моментом выявления правонарушения, суд оценивает это обстоятельство с учетом необходимости обеспечения административным органом лицу, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, гарантий, предусмотренных статьей 28.2 КоАП РФ.

Само по себе нарушение срока составления протокола об административном правонарушении не является основанием, исключающим производство по делу об административном правонарушении, если этим протоколом подтверждается факт правонарушения и он составлен в пределах срока давности, установленного статьей 4.5 КоАП РФ.

Таким образом, несоблюдение административным органом предусмотренного статьей 28.5 КоАП РФ срока составления протокола об административном правонарушении не является основанием для признания незаконным вынесенного на его основании постановления, учитывая, что протокол об административном правонарушении от 26.01.2011 № 039 составлен в пределах срока давности, установленного статьей 4.5 КоАП РФ, а именно в рассматриваемом случае до истечения одного года со дня совершения административного правонарушения.

Довод заявителя о том, что административным органом при назначении административного наказания не учтено имущественное и финансовое положение юридического лица, судом не принимается, поскольку согласно оспариваемому постановлению при назначении административного наказания должностным лицом, рассматривающим дело об административном правонарушении, был учтен характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение ОАО «ОКБ «Карат», отсутствие обстоятельств, отягчающих административную ответственность в связи с чем наказание назначено обществу в минимальном размере, установленном санкцией части 2 статьи 15.19. КоАП РФ.

Принимая во внимание вышеизложенное, учитывая, что привлечение ОАО «ОКБ «Карат» к административной ответственности административным органом осуществлено в рамках полномочий, представленных КоАП РФ, с соблюдением срока и порядка привлечения к административной ответственности, а так же, что обществу штраф назначен в минимальном размере, установленном санкцией части 2 статьи 15.19. КоАП РФ, суд не находит оснований для удовлетворения заявленного требования.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ :

В удовлетворении заявленного Открытым акционерным обществом «Особое конструкторское бюро «Карат» требования к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе о признании незаконным и отмене постановления РО ФСФР России в СФО от 09.02.2011 № 039 по результатам рассмотрения дела 039-2001-55о-Ю-15.19.ч.2-54ро-55 в отношении ОАО «ОКБ «Карат», отказать.

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня принятия, может быть обжаловано в установленном законом порядке.

Судья О.В.Глазков