Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев 24.04.2012 в открытом судебном заседании дело по заявлению закрытого акционерного общества «Фирма РЕЗЕРВ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе, при участии в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора на стороне заинтересованного лица - ФИО1, о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе от 11.01.2012 о привлечении закрытого акционерного общества «Фирма РЕЗЕРВ» к административной ответственности в виде штрафа и прекращении административного производства,

при участии в судебном заседании представителей:

от заявителя – ФИО2 (доверенность от 15.04.2012, сроком действия 3 года, паспорт);

от заинтересованного лица – ФИО3 (доверенность от 12.01.2012 № 7, сроком действия до 01.02.2013, паспорт);

от третьего лица – ФИО4 (доверенность от 20.08.2009 № 1634, сроком действия 3 года, паспорт).

УСТАНОВИЛ:

Закрытое акционерное общество «Фирма РЕЗЕРВ» (далее по тексту – заявитель, общество, ЗАО «Фирма РЕЗЕРВ») обратилось в Арбитражный суд Омской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе (далее по тексту – заинтересованное лицо, административный орган, РО ФСФР России в СФО) о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе от 11.01.2012 о привлечении закрытого акционерного общества «Фирма РЕЗЕРВ» к административной ответственности в виде штрафа и прекращении административного производства.

В судебном заседании заявитель в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации уточнил заявленное требование, просил суд, признать незаконным и отменить постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе от 11.01.2012 № 51-12-14/пн о назначении закрытому акционерному обществу «Фирма РЕЗЕРВ» административного наказания в виде штрафа в размере 500 000 руб.

Представители заинтересованного лица требование не признал, настаивая на законности и обоснованности оспариваемого постановления. Представитель третьего лица поддержал позицию заинтересованного лица.

Рассмотрев материалы дела, выслушав доводы сторон, суд установил, что специалистами РО ФСФР России в СФО проведена проверка деятельности ЗАО «Фирма РЕЗЕРВ» на основании заявления ФИО1 (вх. № 51-11-918/ж 09.12.2011) о непредоставлении ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» документов по ее требованию б/д, полученному им 31.10.2011, в ходе которой установлено, что ФИО1 является владельцем 420 обыкновенных именных акций ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ», что составляет 50% от размера уставного капитала ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ». 28.10.2011 ФИО1 направила ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» требование о предоставлении ей (ее представителям) в семидневный срок со дня получения ее требования возможность ознакомления с документами ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» в помещении исполнительного органа ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» и снятия их копий, а именно: бухгалтерского баланса ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» за 9 месяцев 2011 года; всех договоров, заключенных ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» за период с 01.07.2011 по 30.09.2011; документов первичного бухгалтерского учета за период с 01.07.2011 по 30.09.2011; налоговых деклараций, сданных ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» в инспекцию федеральной налоговой службы по всем уплаченным налогам за период с 01.07.2011 по 30.09.2011. ФИО1 03.11.2011 со своими представителями ФИО5 и ФИО6 явились по месту нахождения ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ», указанному в учредительных документах и в выписке из ЕГРЮЛ (644119, <...> «в»), для ознакомления и снятия копий требуемых ФИО1 документов. Однако, по данному адресу ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» не находилось, о чем ими составлен акт от 03.11.2011. Согласно приобщенным ФИО1 к своему заявлению копиям описи вложения в конверт, квитанции № 04118 от 28.10.2011, уведомления о вручении почтового отправления (64402443041189), требование ФИО1 вручено ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» 31.10.2011.

Указанные обстоятельства послужили основанием для вывода административного органа о том, что ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» в нарушение требований пункта 2 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 № 208 - ФЗ «Об акционерных обществах», ФИО1 (ее представителям) не был обеспечен доступ к документам ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» и не были представлены копии следующих документов: бухгалтерского баланса ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» за 9 месяцев 2011 года; всех договоров, заключенных ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» за период с 01.07.2011 по 30.09.2011; документов первичного бухгалтерского учета за период с 01.07.2011 по 30.09.2011; налоговых деклараций, сданных ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» в инспекцию федеральной налоговой службы по всем уплаченным налогам за период с 01.07.2011 по 30.09.2011.

По результатам означенной проверки составлены: акт о выявлении факта непредставления документов (копии документов) ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ», по требованию акционера от 12.12.2011 и протокол об административном правонарушении от 22.12.2011 № 51-11-416/пр-ап, на основании которого принято оспариваемое постановление от 11.01.2012 № 51-12-14/пн о назначении ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» административного наказания, предусмотренного частью 1 статьи 15.19. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее по тексту – КоАП РФ) в виде штрафа в размере 500 000 руб.

Не согласившись с означенным постановлением, полагая, что оно не соответствует закону, нарушает его права и интересы, ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» обратилось в Арбитражный суд Омской области с настоящим заявлением.

Суд находит заявленное обществом требование не подлежащим удовлетворению, исходя из следующего.

Частью 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Согласно пункту 1 статьи 89 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано хранить следующие документы: договор о создании общества; устав общества и внесенные в него изменения и дополнения, которые зарегистрированы в установленном порядке, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положение о филиале или представительстве общества; годовые отчеты; документы бухгалтерского учета; документы бухгалтерской отчетности; протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества), заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества и коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции); бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров; отчеты независимых оценщиков; списки аффилированных лиц общества; списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и лиц, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые обществом для осуществления акционерами своих прав в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля; проспекты ценных бумаг, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами; уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные обществу, а также списки лиц, заключивших такие соглашения; судебные акты по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем; иные документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

В силу пункта 1 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 настоящего Федерального закона. К документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций общества.

Документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, предоставить им копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление. Дополнительные требования к порядку предоставления документов, указанных в настоящем пункте, а также к порядку предоставления копий таких документов устанавливаются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг (пункт 2 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»).

Таким образом, из содержания указанных норм права следует, информация может быть представлена как в виде ознакомления с документами в помещении исполнительного органа общества, так и в виде получения их копий, а также в виде одновременного ознакомления с документами в помещении исполнительного органа общества и получения соответствующих копий документов.

В соответствии с частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ непредставление или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда порядка и сроков представления информации (уведомлений), предусмотренной (предусмотренных) федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно представление информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации, за исключением случаев, предусмотренных статьей 19.7.3 настоящего Кодекса, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Согласно пункту 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В соответствии с частью 1 статьи 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

В силу части 2 статьи 26.2 КоАП РФ эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными настоящим Кодексом, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключениями эксперта, иными документами, а также показаниями специальных технических средств, вещественными доказательствами.

Из материалов дела следует и заявителем по существу не оспорено, что в ходе проверки проведенной РО ФСФР России в СФО на основании заявления ФИО1 (вх. № 51-11-918/ж 09.12.2011) о непредоставлении ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» документов по ее требованию б/д, полученному им 31.10.2011, установлено, что ФИО1 является владельцем 420 обыкновенных именных акций ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ», что составляет 50% от размера уставного капитала ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ». 28.10.2011 ФИО1 направила ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» требование о предоставлении ей (ее представителям) в семидневный срок со дня получения ее требования возможности ознакомления с документами ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» в помещении исполнительного органа ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» и снятия их копий, а именно: бухгалтерского баланса ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» за 9 месяцев 2011 года; всех договоров, заключенных ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» за период с 01.07.2011 по 30.09.2011; документов первичного бухгалтерского учета за период с 01.07.2011 по 30.09.2011; налоговых деклараций, сданных ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» в инспекцию федеральной налоговой службы по всем уплаченным налогам за период с 01.07.2011 по 30.09.2011. ФИО1 03.11.2011 со своими представителями ФИО5 и ФИО6 явились по месту нахождения ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ», указанному в учредительных документах и в выписке из ЕГРЮЛ (644119, <...> «в»), для ознакомления и снятия копий требуемых ФИО1 документов. Однако, по данному адресу ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» не находилось, о чем ими составлен акт от 03.11.2011. Согласно приобщенным ФИО1 к своему заявлению копиям описи вложения в конверт, квитанции № 04118 от 28.10.2011, уведомления о вручении почтового отправления (64402443041189), требование ФИО1 вручено ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» 31.10.2011.

Таким образом, ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» в нарушение требований пункта 2 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 № 208 - ФЗ «Об акционерных обществах» как не был обеспечен доступ к запрашиваемым акционером документам ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ», так и не были представлены копии указанных документов акционеру (его представителю).

Указанные обстоятельства подтверждаются, в том числе, актом о выявлении факта непредставления документов (копии документов) ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ», по требованию акционера от 12.12.2011, протоколом об административном правонарушении от 22.12.2011 № 51-11-416/пр-ап, заявлением ФИО1 вх. № 51-11-918/ж от 09.12.2011, требованием о представлении документации акционеру, описью почтовой и почтовой квитанцией от 28.10.2011, уведомлением о вручении почтового отправления от 31.10.2011, актом от 03.11.2011.

В соответствии с частью 1 статьи 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (пункт 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).

Доказательств невозможности исполнения указанных требований действующего законодательства а также того, что обществом были предприняты все зависящие от него меры по предупреждению совершения указанного административного правонарушения, заявителем в нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суду представлено не было.

Поскольку из материалов дела следует, что ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» были допущены нарушения указанных выше требований законодательства Российской Федерации, касающиеся предоставления акционеру ФИО1 запрашиваемых ею документов, при этом обществом не были приняты все зависящие от него меры по надлежащему исполнению указанных требований действующего законодательства, суд убежден, что административный орган, в рассматриваемом случае, при вынесении оспариваемого постановления пришел к обоснованному выводу о наличии в действиях заявителя состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 1 статьи 15.19. КоАП РФ.

Доводы заявителя относительно нарушения административным органом в ходе производства по делу об административном правонарушении процедуры привлечения к административной ответственности, а именно не уведомлении общества о дате и времени рассмотрения дела об административном правонарушении, судом не могут быть приняты во внимание, поскольку опровергаются материалами дела, а именно уведомлением о вручении почтового отправления, согласно которому 23.12.2011 по юридическому адресу ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» (<...>) вручена копия протокола об административном правонарушении от 22.12.2011 № 51-11-416/пр-ап содержащая указание на место (<...> РО ФСФР России в СФО) и время (11.01.2012 в 15 час. 00 мин.) рассмотрения дела об административном правонарушении и уведомлением о вручении почтового отправления, согласно которому 10.01.2012 вручена копия определения о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении от 22.12.2011 № 51-11-573/оп, также содержащее информацию о назначении дела к рассмотрению на 11.01.2012 в 15 час. 00 мин. по адресу: <...>, каб. № 113.

Принимая во внимание вышеизложенное, учитывая, что привлечение ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» к административной ответственности административным органом осуществлено в рамках полномочий, представленных КоАП РФ, с соблюдением срока и порядка привлечения к административной ответственности, а также, что обществу штраф назначен в минимальном размере, установленном санкцией части 1 статьи 15.19. КоАП РФ, с учетом характера совершенного административного правонарушения, имущественного и финансового положения общества, отсутствия обстоятельств, отягчающих административную ответственность, наличия обстоятельств, смягчающих административную ответственность, а именно совершения административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ, ЗАО «Фирма «РЕЗЕРВ» впервые, суд не находит оснований для удовлетворения заявленного требования.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ :

В удовлетворении требования закрытого акционерного общества «Фирма РЕЗЕРВ» к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе от 11.01.2012 № 51-12-14/пн о назначении закрытому акционерному обществу «Фирма РЕЗЕРВ» административного наказания в виде штрафа в размере 500 000 руб., отказать.

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.

В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не изменено или не отменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение по делу об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности, если размер административного штрафа за административное правонарушение не превышает для юридических лиц сто тысяч рублей, для индивидуальных предпринимателей пять тысяч рублей, может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции (Восьмой арбитражный апелляционный суд, 644024, <...> Октября, д. 42). Такое решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, и постановление арбитражного суда апелляционной инстанции, принятое по данному делу, могут быть обжалованы в арбитражный суд кассационной инстанции (Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа, 625010, <...>) только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 настоящего Кодекса.

В других случаях решения по делам о привлечении к административной ответственности обжалуются в порядке, установленном статьей 181 настоящего Кодекса.

Судья О.В.Глазков