Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи Л.А.Жаровой, при ведении протокола секретарем судебного заседания М.А.Бочаровой, рассмотрев в открытом судебном заседании (с перерывами с 19 до 24 и с 24 до 26 января 2011 года) дело по заявлению Общества с ограниченной ответственностью «Уральский Дом Недвижимости» (город Новотроицк Оренбургской области) к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому Федеральному округу (город Нижний Новгород) о признании незаконным и отмене Постановления о назначении административного наказания № 04-10/641 от 15 ноября 2010 года

с участием

от заявителя: ФИО1 – представителя (доверенность от 18 января 2011 года, паспорт);

от ответчика: не явился, извещен

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «Уральский Дом Недвижимости» (далее – заявитель, общество) обратилось в Арбитражный суд Оренбургской области с заявлением к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому Федеральному округу (далее – ответчик, административный орган, МРУ Росфинмониторинга по ПФО) о признании незаконным и отмене Постановления о назначении административного наказания № 04-10/641 от 15 ноября 2010 года.

Ответчик по заявленным требованиям возражает по основаниям, изложенным в отзыве на заявление (листы дела №№ 65-70). Считает оспариваемое постановление законным и обоснованным, поскольку вина общества в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, доказана.

При рассмотрении дела в открытом судебном заседании арбитражным судом установлено следующее.

Прокуратурой города Новотроицка проведена проверка соблюдения обществом требований Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон № 115-ФЗ).

В ходе проверки прокуратурой установлены нарушения обществом действующего законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно: в нарушение части 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ должностные лица, ответственные за соблюдение правил внутреннего контроля и программы его осуществления, не назначены; соответствующая учеба по проведению правил внутреннего контроля не проводится, программы осуществления правил внутреннего контроля отсутствуют и не осуществляются.

По итогам проверки прокурором города Новотроицка вынесено постановление от 21 октября 2010 года о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном статьей 15.27 Кодекса РФ об административном правонарушении.

Материалы проверки направлены в МРУ Росфинмониторинга по ПФО.

Административным органом 9 ноября 2010 года в адрес общества была направлена телеграмма № 1030-тлг (лист дела № 111), из которой следует, что рассмотрение дела об административном правонарушении по статье 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении общества состоится 15 ноября 2010 года.

Директор общества уведомил МРУ Росфинмониторинга по ПФО о рассмотрении дела об административном правонарушении без его участия (лист дела № 120).

Рассмотрев материалы административного дела, МРУ Росфинмониторинга по ПФО вынесло постановление № 04-10/641 от 15 ноября 2010 года о назначении административного наказания в виде административного штрафа в размере 50000 рублей (листы дела №№ 121 – 126).

Общество, не согласившись с вынесенным постановлением, 9 декабря 2010 года обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании его незаконным и отмене. В своем заявлении указывает на то, что общество не осуществляет деятельность, направленную на приобретение, отчуждение недвижимого имущества. Считает, что отсутствует событие административного правонарушения.

Исследовав материалы дела, суд считает, что заявленное требование подлежит удовлетворению.

Статьей 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях установлена административная ответственность за неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля.

Нормы, регулирующие защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусмотрены Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В соответствии со статьей 4 Закона № 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся: обязательные процедуры внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

В соответствии со статьей 5 Закона № 115-ФЗ, в целях применения настоящего закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе, относятся организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

При этом под операциями с денежными средствами или иным имуществом, в целях указанного закона, понимаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Как следует из материалов дела (Устав общества, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц), одним из видов уставной деятельности общества является риэлтерская деятельность, предоставление посреднических услуг, связанных с недвижимым имуществом.

Как указал законный представитель общества – директор ФИО2 в объяснениях, данных помощнику прокурора города Новотроицка, в обществе отсутствуют правила внутреннего контроля, данный документ находится на разработке.

Следовательно, общество оказывает посреднические услуги при осуществлении сделок с недвижимым имуществом.

В силу части 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации. Квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требования к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей определяются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации, для кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом. Требования к идентификации могут различаться в зависимости от степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 8 января 2003 года № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» установлено, что правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утверждаются руководителями организаций в течение одного месяца: для создаваемых организаций - со дня их государственной регистрации в установленном порядке, для иных организаций - со дня вступления в силу названного постановления. Правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, представляются на согласование в соответствующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций - в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения.

В соответствии с частью 9 статьи 7 Закона № 115-ФЗ, в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации.

Согласно подпункту «д» пункта 2 Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 18 января 2003 года № 28 (далее о Положение) постановке на учет подлежат, в том числе, организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Постановка на учет организации осуществляется в течение 30 дней с даты опубликования настоящего Положения, вновь созданной организации - в течение 30 дней с даты ее государственной регистрации (пункт 3 Положения). Для постановки на учет организация в Федеральную службу по финансовому мониторингу представляет заявление о постановке на учет (в произвольной форме), подписанное руководителем и заверенное печатью организации, а также карту постановки на учет по форме, утвержденной Федеральной службой по финансовому мониторингу (пункт 4 Положения). Федеральная служба по финансовому мониторингу принимает решение о постановке либо отказе в постановке организации на учет в срок, не превышающий 10 дней с даты представления документов (пункт 7 Положения).

Судом на основании материалов дела установлено, что поскольку общество зарегистрировано в качестве юридического лица 14 октября 2008 года, оно должно было представить карту постановки на учет в Федеральную службу по финансовому мониторингу, утвердить правила внутреннего контроля не позднее 14 ноября 2008 года, а правила внутреннего контроля направить на согласование в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 21 ноября 2008 года.

При этом обязанность по назначению должностных лиц, ответственных за соблюдение правил внутреннего контроля и реализацию программ их осуществления, неразрывно связана с обязанностью по утверждению правил внутреннего контроля, поскольку в соответствии с приказом Росфинмониторинга от 30 ноября 2005 года № 164 «Об утверждении формы Карты постановки на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» при подаче в управление карты постановки на учет указываются сведения о должностном лице, ответственном за соблюдение правил внутреннего контроля.

Таким образом, по смыслу Положения и названного приказа Росфинмониторинга от 30 ноября 2005 года № 164 обязанность по назначению данных лиц общество также должно было исполнить не позднее 14 ноября 2008 года.

Ответственность за данные нарушения наступает за факт невыполнения обязанностей и непредставления документов в указанный в нормативном акте срок, и не сопряжена с последующим длительным невыполнением обязанностей, возложенных на юридическое лицо под угрозой административного преследования.

В связи с этим правонарушение, выразившееся в не утверждении правил внутреннего контроля и не назначении должностных лиц, ответственных за соблюдение правил внутреннего контроля, считается оконченным с момента окончания 30-дневного срока предоставления в Федеральную службу по финансовому мониторингу необходимых документов, утверждении правил и назначения должностных лиц, исчисляемого с даты государственной регистрации юридического лица, а правонарушение, выразившееся в не направлении на согласование в Федеральную службу по финансовому мониторингу правил внутреннего контроля считается оконченным с момента окончания 5-дневного срока предоставления в МРУ Росфинмониторинга по ПФО правил внутреннего контроля, исчисляемого со дня их утверждения.

Аналогичная позиция изложена в пункте 14 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 года № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», в соответствии с которым, длящимся является такое административное правонарушение (действие или бездействие), которое выражается в длительном непрекращающемся невыполнении или ненадлежащем выполнении обязанностей, возложенных на нарушителя законом. Невыполнение предусмотренной нормативным правовым актом обязанности к установленному в нем сроку не является длящимся административным правонарушением. Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушения, по которым предусмотренная нормативным правовым актом обязанность не была выполнена к определенному в нем сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

То обстоятельство, что административное правонарушение не было своевременно выявлено, не может служить основанием для его квалификации в качестве длящегося, поскольку обязанность выявления административных правонарушений возложена на административный орган.

В соответствии с частью 1 статьи 4.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев (по делу об административном правонарушении, рассматриваемому судьей, - по истечении трех месяцев) со дня совершения административного правонарушения, а за нарушение законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения.

В силу пункта 6 части 1 статьи 24.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях при истечении сроков давности привлечения к административной ответственности начатое производство по делу об административном правонарушении подлежит прекращению.

Судом установлено, что факт совершения нарушения был обнаружен прокуратурой 21 октября 2010 года (день составления постановления о возбуждении дела об административном правонарушении), однако, сами нарушения совершены 15 ноября 2008 года и 22 ноября 2008 года, поскольку в предыдущие дни истек последний срок исполнения обществом обязанностей и представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу необходимых документов.

При данных обстоятельствах, срок давности привлечения к административной ответственности на дату составления постановления о возбуждении дела об административном правонарушении истек.

Анализируя имеющиеся по делу доказательства, и на основании части 1 статьи 4.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях, статей 65, 210 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд считает, что требования заявителя подлежат удовлетворению: признать незаконным и отменить Постановление о назначении административного наказания № 04-10/641 от 15 ноября 2010 года, принятое Межрегиональным управлением Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому Федеральному округу (город Нижний Новгород) в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Уральский Дом Недвижимости» (город Новотроицк Оренбургской области).

В соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса РФ, арбитражный суд

Р Е Ш ИЛ :

1. Заявление Общества с ограниченной ответственностью «Уральский Дом Недвижимости» (город Новотроицк Оренбургской области) к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому Федеральному округу (город Нижний Новгород) о признании незаконным и отмене Постановления о назначении административного наказания № 04-10/641 от 15 ноября 2010 года удовлетворить.

2. Признать незаконным и отменить Постановление о назначении административного наказания № 04-10/641 от 15 ноября 2010 года, принятое Межрегиональным управлением Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому Федеральному округу (город Нижний Новгород) в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Уральский Дом Недвижимости» (город Новотроицк Оренбургской области).

Решение арбитражного суда первой инстанции, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд (город Челябинск) в течение десяти дней со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Оренбургской области.

Решение арбитражного суда первой инстанции, вступившее в законную силу, может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа (город Екатеринбург) в течение двух месяцев со дня его вступления в законную силу через Арбитражный суд Оренбургской области при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции и только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной или кассационной жалобы можно получить соответственно на интернет-сайтах Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда www. 18aac.ru или Федерального арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.arbitr.ru.

Судья Л.А.Жарова