Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи Вернигоровой О.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Атаевой Н.Н., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению

общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Феникс 2012», Оренбургская область г. Оренбург, ОГРН <***>, ИНН <***>,

к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Москва, ОГРН <***>, ИНН <***>,

о признании незаконным постановления № ТУ-53-ЮЛ-18-10940/3110-1 от 03.09.2018г. по делу об административном правонарушении № ТУ-53-ЮЛ-18-10940, отменить постановление № ТУ-53-ЮЛ-18-10940/3110-1 от 03.09.2018г. по делу об административном правонарушении № ТУ-53-ЮЛ-18-10940, освободить ООО «Ломбард Феникс 2012» от административной ответственности.

В судебном заседании приняли участие законный представитель общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Феникс 2012» по доверенности ФИО1 и представитель Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации по доверенности ФИО2

В порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в судебном заседании объявлялся перерыв с 19.11.2018 по 26.11.2018.

Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Феникс 2012» (далее – заявитель, Общество) обратилось в Арбитражный суд Оренбургской области с заявлением к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – заинтересованное лицо, административный орган, Отделение Оренбург) о признании незаконным и отмене постановления № ТУ-53-ЮЛ-18-10940/3110-1 от 03.09.2018г. по делу об административном правонарушении № ТУ-53-ЮЛ-18-10940 (далее - Постановление) и об освобождении Общества от административной ответственности.

Названным Постановлением Общество привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа в размере 200 000 рублей.

В судебном заседании представитель Общества поддержал заявленные требования.

Представитель административного органа требования заявителя не признал, поддержал доводы, изложенные в письменном отзыве.

Судом в открытом судебном заседании установлены следующие фактические обстоятельства.

19.04.2018 ООО «Ломбард Феникс 2012» проведена сделка купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий на сумму 732 500 руб. с ООО «Золотой», ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес регистрации в соответствии с ЕГРЮЛ: 156000, <...>, литер В, офис 17, 20.

Информация по указанной сделке купли-продажи представлена обществом в уполномоченный орган в виде формализованного электронного сообщения (ФЭС) от 19.04.2018 № SNFO3484_01_<***>_561001001_20180419_001 (далее - ФЭС от 19.04.2018 № 001) по коду 5005 (скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий).

В адрес ООО «Ломбард Феникс 2012» в рамках дистанционного надзора в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, Отделением Оренбург был направлен запрос от 18.06.2018 №Т553-10-8/7251, согласно которому Обществу предлагалось представить:

- копии документов за период с 30.03.2018 по 19.05.2018, подтверждающих совершение операций (сделок) по скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, подлежащих обязательному контролю в с соответствии со ст. 6 Федерального закона №115-ФЗ;

- ФЭС, направленные в уполномоченный орган по указанным сделкам, и квитанции, содержащие подтверждение их принятия/непринятия (в xml-формате);

- копии фотографий (скриншотов) раздела «отправка сообщений» личного кабинета, открытого на портале Росфинмониторинга, содержащего все записи из вкладок «отправленные сообщения», «принятые сообщения», «все сообщения», «квитанции о непринятии» информации» за указанный период.

Письмом от 19.06.2018 №27 ломбард представил в Отделение Оренбург запрошенные документы.

В соответствии с запросом Отделения Оренбург от 25.06.2018 №Т553-10-8/7532 ломбарду было предложено представить пояснения об обстоятельствах, повлекших отражение некорректных сведений в составе ФЭС от 19.04.2018 № SNFO3484_01_<***>_561001001_20180419_001, направленного в уполномоченный орган по операции обязательного контроля по коду 5005.

Ответ на данный запрос был представлен Обществом письмом от 27.06.2018 №29

По результатам анализа представленного Обществом ФЭС Отделением Оренбург были выявлены следующие нарушения форматов и структур электронных документов, установленных в соответствии с п. 20 Указания Банка России от 15.12.2014 № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Указание № 3484-У)» и согласованных с Росфинмониторингом (далее - Форматы) требований к заполнению показателей ФЭС:

- в нарушение п. 24 Таблицы 3.2, п. 8 Таблицы 2.8, п. 8 Таблицы 2.4 Форматов, в соответствии с которыми при заполнении показателя ФЭС - «Корпус (строение)», сокращенное наименование показателя (тег) - «Корп», для юридических лиц указывается адрес (место нахождения) юридического лица, внесенный в ЕГРЮЛ, указывается номер корпуса (строения), при отражении в ФЭС от 19.04.2018 №001 показателя с тегом «Корп» в отношении получателя по операции - ООО «Золотой» соответствующее поле заполнено не было, однако в соответствии с выпиской из ЕГРЮЛ адрес ООО «Золотой» содержит реквизит «Корпус (строение и т.п.)» - Литер В;

- в нарушение п. 24 Таблицы 3.2 п. 8 Таблицы 2.8, п. 9 Таблицы 2.4 Форматов, в соответствии с которыми при заполнении показателя ФЭС - «Квартира (офис)», сокращенное наименование показателя (тег) - «Оф», указывается номер квартиры, офиса, помещения или комнаты правления, при отражении в ФЭС от 19.04.2018 №001 показателя с тегом «Оф»» в отношении получателя по операции соответствующее поле заполнено некорректно, а именно указано значение «17» вместо «17/20».

Кроме того, в ФЭС от 19.04.2018 №001 не были отражены сведения, предусмотренные п. 20 - п. 23, п. 25 Таблицы 3.2 Форматов о представителе получателя по сделке - генеральном директоре ООО «Золотой» ФИО3, которыми располагало ООО «Ломбард Феникс 2012».

В связи с выявленными нарушениями, должностным лицом Отделения банка был составлен протокол от 08.08.2018 № ТУ-53-ЮЛ-18-10940/1020-2 об административном правонарушении в отношении Общества по признакам административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в присутствии законного представителя Общества ФИО4, которому вручена копия протокола (отметка о вручении от 08.08.2018) (т. 1, л.д. 70-78).

Постановлением от 03.09.2018 № ТУ-53-ЮЛ-18-10940/3110-1 о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении № ТУ-53-ЮЛ-18-10940 Общество признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, с назначением наказания в виде штрафа в размере 200000 руб. (т. 1, л.д. 13-22).

Не согласившись с указанным постановлением, Общество обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании его незаконным и отмене.

Заслушав пояснения представителей лиц, участвующих в деле, исследовав и оценив в совокупности представленные доказательства, проверив наличие законных оснований для привлечения Общества к административной ответственности, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

В соответствии с частями 6, 7, 4 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

По делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший решение.

В силу части 1 статьи 1.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основании и в порядке, установленных законом.

В соответствии со статьей 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Основаниями для привлечения к административной ответственности являются наличие в действиях (бездействии) лица, предусмотренного Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях состава административного правонарушения и отсутствие обстоятельств, исключающих производство по делу.

Частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказывать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии со статьей 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела (часть 1).

Эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными настоящим Кодексом, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключениями эксперта, иными документами, а также показаниями специальных технических средств, вещественными доказательствами (часть 2).

Под составом административного правонарушения подразумевается совокупность субъективных и объективных признаков - как элементов состава, в число которых входит наделенный административно-процессуальной правоспособностью субъект правонарушения, а также субъективная сторона правонарушения, которая определяется виновным поведением субъекта правонарушения.

Частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлена ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекущая наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Субъектами правонарушения по статье 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, поименованные в статье 5 Закона № 115-ФЗ, и должностные лица этих организаций.

Согласно статье 5 Закона № 115-ФЗ, к данным организациям относятся ломбарды.

Объектом указанного правонарушения является установленный законом порядок контроля финансирования, хранения и представления информации, подлежащих контролю (внешнему и внутреннему) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом.

Объективной стороной правонарушения является неисполнение организацией требований названного законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона № 115-ФЗ, настоящий Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

К мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относится, в частности, обязательный контроль (статья 4 Федерального закона № 115-ФЗ).

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами, в том числе сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

В силу пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона №115-ФЗ к операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю относятся, в том числе операции с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 ООО рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 ООО рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к иным сделкам с движимым имуществом, в частности к сделкам по скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Указание Банка России от 15.12.2014 № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Указание № 3484-У), устанавливает порядок представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган следующих сведений и информации, предусмотренных Федеральным законом:

об операциях с денежными средствами или иным имуществом (далее - операция), подлежащих обязательному контролю, а также об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма;

о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц;

о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;

об операциях, приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона;

о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Федерального закона.

Сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, представляются в уполномоченный орган в виде формализованных электронных сообщений (далее - ФЭС) через Личный кабинет некредитной финансовой организации (далее - НФО) на портале уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по каналам связи, определяемым и используемым уполномоченным органом для передачи информации (п. 8 Указания №3484-У).

В соответствии с п. 18 Указания №3484-У перечень и структура показателей, включаемых НФО в ФЭС приведены в Приложении к Указанию №3484-У.

Согласно п. 20 Указания № 3484-У Центральный банк Российской Федерации обеспечивает разработку и размещение на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» согласованных с уполномоченным органом форматов и структуры ФЭС (включая структуру его наименования), а также форматов и структуры квитанции о принятии ФЭС и квитанции о непринятии ФЭС (включая структуру их наименований).

Форматы и структура электронных документов, установленные в соответствии с п. 20 Указания № 3484-У и согласованные с Росфинмониторингом (далее - Форматы), а также изменения в них, размещаются на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и применяются по истечении 30 дней после дня их размещения (п. 21 Указания № 3484-У).

С учетом названных выше правовых норм и изложенных обстоятельств, арбитражный суд приходит к выводу о наличии в действиях Общества признаков объективной стороны выявленного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

При этом, Общество не представило каких-либо доказательств, подтверждающих принятие им всех необходимых мер по соблюдению вышеуказанных требований законодательства.

Согласно ст. 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В силу ч. 1 ст. 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Общество, осуществляя деятельность в качестве специализированного субъекта, ненадлежащим образом не исполнило вмененные ему обязанности по выявленным нарушениям, не выполнило правила, предусмотренные законодательством, совершив тем самым административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Доказательств того, что Обществом принимались достаточные меры, направленные на соблюдение требований действующего законодательства, которые свидетельствовали бы об отсутствии вины, а также наличия обстоятельств, препятствующих исполнению его обязанностей, подтверждающих отсутствие у него реальной возможности предпринять все возможные меры, направленные на недопущение нарушений законодательства, в материалах дела не имеется.

Таким образом, суд признает установленным наличие в действиях Общества события и состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Событие административного правонарушения и вина в деяниях Общества административным органом и материалами дела доказана.

Существенных нарушений порядка привлечения и срока давности привлечения к административной ответственности не выявлено.

При этом суд не усматривает оснований для применения ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в целях освобождения заявителя от административной ответственности.

В силу ч. 2 ст. 2.1, ст. 2.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом умышленно или по неосторожности не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Статья 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает возможность освобождения от административной ответственности при малозначительности административного правонарушения. Оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Таким образом, административные органы обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

В соответствии с п. 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (в редакции Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 20.11.2008 N 60) квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

При этом Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях не устанавливает каких-либо ограничений для применения названной нормы материального права, оставляя право ее применения на усмотрение соответствующих органа, должностного лица, суда.

В соответствии с правовой позицией Конституционного Суда Российской Федерации, выраженной в определении от 05.11.2003 № 349-О, из содержания ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях следует, что законодатель предоставил судье право по своему усмотрению принимать решение об освобождении лица, допустившего правонарушение, от ответственности и самостоятельно в каждом конкретном случае определять признаки малозначительности правонарушения.

Малозначительным административным правонарушением признается действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки административного правонарушения, но, с учетом характера совершенного правонарушения (объекта посягательства, формы вины) и роли правонарушителя в участии в нем, способа его совершения, размера вреда и тяжести наступивших последствий, не представляет какой-либо опасности охраняемым административным правоотношениям.

В данном случае по указанному правонарушению существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий, а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих обязанностей. Поэтому данное административное правонарушение не является малозначительным.

Таким образом, учитывая конкретные обстоятельства совершения заявителем данного правонарушения, основания для признания совершенного правонарушения малозначительным, отсутствуют.

Вместе с тем, руководствуясь положениями статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд считает возможным изменить оспариваемое постановление в части меры ответственности в виде наложения штрафа в размере 200 000 рублей на 100 000 руб., то есть ниже низшего предела, установленного санкцией части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в связи с устранением Обществом выявленных нарушений.

В соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь ст.ст. 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Требования общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Феникс 2012» удовлетворить частично.

Изменить размер административного штрафа, назначенного постановлением Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации № ТУ-53-ЮЛ-18-10940/3110-1 от 03.09.2018 г. по делу об административном правонарушении № ТУ-53-ЮЛ-18-10940 с 200 000 (двести тысяч) руб. на 100 000 (сто тысяч) руб. В удовлетворении остальной части требований отказать.

Решение может быть обжаловано в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд (город Челябинск) в срок, не превышающий десяти дней со дня его принятия, жалобы подаются через Арбитражный суд Оренбургской области.

Решение, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

По ходатайству указанных лиц копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства в арбитражный суд заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Судья О.А. Вернигорова