Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Фракталь» (ОГРН <***>, ИНН <***>)

к Центральному банку Российской Федерации (ОГРН <***>, ИНН <***>) в лице Межрегионального управления Службы банка России по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе

об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности от 19.07.2013 г. № 11-13-316/пн

при участии в судебном заседании представителей:

заявителя: ФИО1, доверенность от 10.06.2013 г. (л.д. 72),

административного органа: не явился, извещен;

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Фракталь» (далее – заявитель или общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением об оспаривании постановления от 19.07.2013 г. № 11-13-316/пн, вынесенного Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (правопреемник - Центральный банк Российской Федерации в лице Межрегионального управления Службы банка России по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (далее – административный орган, ответчик), которым общество привлечено к административной ответственности по ч. 12 ст. 15.29 КоАП РФ в виде административного штрафа в сумме 300 000 рублей.

Требования заявителя мотивированы малозначительностью допущенного правонарушения, учитывая, что оно не сопряжено с пренебрежительным отношением управляющей копании к требованиям действующего законодательства и интересам участников негосударственного пенсионного фонда.

Административный орган, представив суду материалы административного дела, требование общества отклонил по основаниям, приведенным в отзыве. Считает, что общество привлечено к административной ответственности при наличии в его действиях состава административного правонарушения по ч. 12 ст. 15.29 КоАП РФ и с соблюдением установленного административным законодательством порядка. Оснований для признания допущенного обществом нарушения малозначительным не усматривает.

Изучив материалы дела, заслушав представителя общества, проверив оспариваемое постановление в соответствии с ч. 7 ст. 210 АПК РФ, арбитражный суд находит заявленное требование подлежащим удовлетворению.

Как следует из материалов дела, 22.05.2013г. начальником отдела за контролем по инвестированию пенсионных накоплений и за деятельностью негосударственных пенсионных фондов Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе выявлено нарушение ООО «УК «Фракталь», осуществляющего по договору от 30.01.2011 г. № ДУ/11-1 доверительное управление пенсионными накоплениями негосударственного пенсионного фонда «Стратегия» п. 13 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 01.02.2007 г. № 63.

Указанное обстоятельство послужило основанием для составления в отношении общества протокола об административном правонарушении от 02.07.2013 № 13-377/пр-ап по ч. 12 ст. 15.29 КоАП РФ (л.д. 16-19).

По результатам рассмотрения материалов административного дела заместителем руководителя РО ФСФР России в ВКР в соответствии с компетенцией, установленной статьей 23.47 КоАП РФ, вынесено постановление от 19.07.2013 № 11-13-316/пн о привлечении общества к административной ответственности по ч. 12 ст. 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 300 000 рублей.

О времени и месте составления протокола и рассмотрения дела заявитель извещен надлежащим образом, что им не оспаривается и свидетельствует о соблюдении административным органом ст.ст. 25.1, 25.4, 28.2 КоАП РФ.

Частью 12 ст. 15.29 КоАП РФ в числе прочих предусмотрена ответственность за нарушение управляющей компанией негосударственного пенсионного фонда (далее – НПФ, фонд) при осуществлении ею соответствующего вида деятельности (по управлению НПФ) установленных законодательством требований к этому виду деятельности, за исключением случаев, предусмотренных частями 1-11 настоящей статьи, статьями 13.25, 15.18 - 15.20, 15.22, 15.23.1, 15.24.1, 15.30 и 19.7.3 Кодекса.

В соответствии с п. 1 ст. 2 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (далее – Закон № 75-ФЗ) негосударственный пенсионный фонд – особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются: деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения; деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию; деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию.

Деятельность фонда по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда осуществляется на добровольных началах и включает в себя аккумулирование пенсионных взносов, размещение и организацию размещения пенсионных резервов, учет пенсионных обязательств фонда, назначение и выплату негосударственных пенсий участникам фонда (п. 2 ст. 1 Закона № 75-ФЗ).

Пенсионные резервы – совокупность средств, находящихся в собственности фонда и предназначенных для исполнения фондом обязательств перед участниками в соответствии с пенсионными договорами (ст. 3).

В соответствии с п. 1 ст. 25 Закона № 75-ФЗ фонды осуществляют размещение средств пенсионных резервов самостоятельно, а также через управляющую компанию (управляющие компании).

Передача средств пенсионных накоплений управляющей компании (управляющим компаниям) производится фондом исключительно на основании договора (договоров) доверительного управления в соответствии с требованиями Гражданского кодекса Российской Федерации, настоящего Федерального закона и Федерального закона от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации».

Согласно п.п. 5, 9 ст. 25 Закона № 75-ФЗ требования по формированию состава и структуры пенсионных резервов, порядок размещения средств пенсионных резервов, в том числе установление особенностей в зависимости от принятого фондом способа формирования, учета и размещения пенсионных резервов, а также порядок осуществления контроля за их размещением устанавливаются Правительством Российской Федерации.

На основании данных норм Постановлением Правительства РФ от 01.02.2007 № 63 утверждены Правила размещения средств пенсионных резервов НПФ.

Пунктом 5 данных Правил предусмотрено, что пенсионные резервы фонда могут составлять, в том числе акции российских открытых акционерных обществ, допущенные к торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг; облигации российских хозяйственных обществ, допущенные к торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг; инвестиционные паи открытых и закрытых паевых инвестиционных фондов, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, и другие активы.

Пунктом 13 Правил размещения средств пенсионных резервов НПФ установлены требования к структуре пенсионных резервов НПФ, которым она должна соответствовать одновременно.

Таким требованием, в частности, является следующее: доля ценных бумаг одного эмитента, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации, государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации и акций акционерных инвестиционных фондов, может составлять не более 15 процентов пенсионных резервов (подп. «л» п. 13).

При этом 07.02.2013 г. специализированным депозитарием НПФ «Стратегия» - ООО «Межрегиональный специализированный депозитарий», направлено в адрес общества и РО ФСФР России в ВКР уведомление о том, что 04.02.2013г. при размещении ООО «УК «Фракталь» средств пенсионных резервов фонда доля ценных бумаг эмитента ООО «Ротор» составила 16.31% при допустимых 15 % (л.д. 58). Данные обстоятельства заявителем не оспариваются.

Таким образом, в действиях общества правомерно установлено нарушение подп. «л» п. 13 Правил и, как следствие, событие административного правонарушения, предусмотренного ч. 12 ст. 15.29 КоАП РФ.

В силу ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств объективной невозможности соблюдения установленных требований в силу чрезвычайных событий и обстоятельств заявителем не представлено ни административному органу, ни суду.

В письме от 27.06.2013 г. общество указало (л.д. 20), что нарушение подп. «л» п. 13 Правил размещения средств пенсионных резервов НПФ произошло по причине приобретения сотрудником излишнего количества ценных бумаг ООО «Ротор» в связи с допущенной арифметической ошибкой.

Следовательно, вменяемый состав административного правонарушения подтверждается материалами дела. При этом устранение нарушений в порядке исполнения выданного ответчиком предписания не свидетельствует об отсутствии состава административного правонарушения по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

Вместе с тем суд считает, что при назначении наказания административным органом не учтены все имеющие для обоснованного привлечения к ответственности обстоятельства.

В соответствии с п. 34 Правил ежедневный контроль за соблюдением фондом и управляющей компанией фонда порядка размещения средств пенсионных резервов фонда, требований по формированию состава и структуры пенсионных резервов фонда осуществляется специализированным депозитарием фонда.

Специализированный депозитарий фонда уведомляет Федеральную службу по финансовым рынкам, фонд и соответствующую управляющую компанию фонда о нарушениях настоящих Правил, иных нормативных правовых актов, пенсионных правил фонда, выявленных при осуществлении контроля за размещением средств пенсионных резервов фонда, не позднее 1 рабочего дня с даты их выявления (п. 36 Правил).

Согласно п. 19 Правил нарушение требований настоящих Правил, иных нормативных правовых актов, пенсионных правил фонда или договора доверительного управления пенсионными резервами фонда к составу и (или) структуре пенсионных резервов фонда, возникшее в результате действий фонда или управляющей компании фонда, должно быть устранено мерами, в наибольшей степени отвечающими интересам участников фонда, в течение 1 месяца с даты, когда указанное нарушение было или должно было быть обнаружено.

В рассматриваемом случае нарушение было выявлено 07.02.2013г. и устранено 15.03.2013 г., то есть по истечении установленного срока.

Однако заявитель отметил, что совершая сделку по приобретению 04.02.2013 г. ценных бумаг эмитента ООО «Ротор», действовал в рамках ограничений, предусмотренных договором доверительного управления средствами пенсионных резервов от 31.01.2011 № ДУ/11-1, не превысив установленный договором норматив в 25 %, что подтверждается Расчетом оценочной стоимости активов и стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель по состоянию на 04.02.2013 г. (л.д. 52).

После получения уведомления устранение нарушения обществом могло быть исполнено только путем продажи ценных бумаг. Данные ценные бумаги были приобретены заявителем по цене в границах 127,96 - 128,14 % от номинала облигации, что подтверждается Отчетом ОАО «Брокерский дом «Открытие» за 04.02.2013 г., а согласно Выписки об итогах торгов облигациями ООО «Ротор» с официального сайта организатора торгов ОАО «Московская биржа» за период с 07.02.2013 г. по 15.03.2013 г. указанные ценные бумаги торговались в границах 124,1 - 127,56 от номинала облигации. То есть реализация ценных бумаг по цене ниже цены их приобретения причинила бы убытки заявителю, что в конечном итоге не отвечало интересам участников Фонда согласно требованиям п. 19 Правил.

Указанный интерес участников Фонда обусловлен тем, в соответствии с п. 1.4. договора доверительного управления средствами пенсионных резервов от 31.01.2011 г. №ДУ/11-1 доход, полученный от переданных в управление средств пенсионных резервов, принадлежит учредителю управления, т.е. фонду и предназначен для выполнения им своих пенсионных обязательств перед участниками, а так же тем, что в соответствии с п. 2 ст. 25 и п. 1 ст. 27 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» доход от размещения средств пенсионных резервов направляется на пополнение средств пенсионных резервов фонда, который в соответствии с Пенсионными правила Фонда ежегодно распределяется по именным пенсионным счетам участников.

Кроме того, в соответствии с проспектом ценных бумаг ООО «Ротор» - эмитента облигаций, приобретенных обществом предусмотрено, что держатели облигаций получают процентный (купонный) доход. При этом купонный доход выплачивается каждые 90 дней, а срок выплаты очередного (шестнадцатого) купонного дохода приходится на 05.03.2013 г. В соответствии с указанным проспектом выплата дохода по облигациям производится в пользу владельцев облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня депозитария, предшествующему шестому рабочему дню до даты выплаты дохода по облигациям, т.е. на 22.02.2013 г. - дата составления списка владельцев.

Учитывая данное обстоятельство, а также принимая во внимание тот факт, что торги по облигациям не осуществляются в период после даты составления списка владельцев ценных бумаг до даты выплаты купонного дохода, реализация заявителем ценных бумаг в период с 08.02.2013 г. по 22.02.2013 г. привела бы к убыткам в виде неполученного дохода от эмитента по облигациям, что не отвечает интересам участников фонда, а в период с 23.02.2013 г. по 05.03.2013 г. указанная реализация была не возможна в силу отсутствия торгов по данным ценным бумагам (23.02.2013 г. - 24.02.2013 г., 02.03.2013 г. - 03.03.2013 г. - нерабочие выходные дни; 25.02.2013 г. -01.03.2013 г., 04.03.2013 г. - 05.03.2013 г. - нет торгов в виду закрытия списка).

Заявитель получил от эмитента облигаций - ООО «Ротор» купонный доход, что подтверждается платежным поручением от 04.03.2013 г. № 114 на сумму 5 404 242 руб.

В результате за период с 04.02.2013 г. (дата возникновения нарушения) до 15.03.2013 г. (дата устранения нарушения) заявителем был получен купонный доход в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ - 85,89 руб. на 1 шт.

В Постановлении Конституционного Суда РФ от 15.07.1999 г. № 11-П отмечено, что санкции штрафного характера должны отвечать требованиям справедливости и соразмерности. Принцип соразмерности, выражающий требования справедливости, предполагает установление публично-правовой ответственности лишь за виновное деяние и ее дифференциацию в зависимости от тяжести содеянного, размера и характера причиненного ущерба, степени вины правонарушителя и иных существенных обстоятельств, обусловливающих индивидуализацию при применении взыскания. Указанные принципы привлечения к ответственности в равной мере относятся к физическим и юридическим лицам.

В силу ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

При квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность административного правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям (п. 18 постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 г. № 10).

По мнению административного органа, оснований для применения положения о малозначительности не имеется, поскольку данное правонарушение было выявлено не самим обществом, а ООО «МСД», и устранено только после направления специализированным депозитарием уведомления об устранении нарушения. Таким образом, общество в нарушение требований законодательства, в течение более одного месяца размещало пенсионные резервы НПФ «Стратегия» и получило доходы по ценным бумагам.

Между тем, в связи с чем данные обстоятельства усугубляют характер административного правонарушения, ответчиком не указано.

При этом получение дохода управляющей компанией необходимо для осуществления его обязанностей по договору доверительного управления пенсионными резервами. Изложенные выше доводы общества, подтвержденные документально, административным органом ничем не опровергнуты.

Доказательств того, что допущенное нарушение причинило организационный вред общественным отношениям, связанным с обеспечением эффективного контроля за деятельностью данного профессионального участника рынка ценных бумаг, административным органом не представлено.

Учитывая изложенное и то, что противоправное поведение заявителя не сопряжено ни с систематическим характером тех или иных ранее допущенных им нарушений публичного порядка, ни с бездействием в ущерб охраняемым законом правоотношениям, суд считает, что в данном случае назначенное наказание даже в размере минимальной санкции ч. 12 ст. 15.29 КоАП РФ (300 000 руб.) несоразмерно характеру совершенного правонарушения и не соответствует конституционно закрепленному принципу справедливости, соразмерности наказания, поэтому оспариваемое постановление не может быть признано законным и обоснованным и подлежит отмене.

В соответствии с п. 4 ст. 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается

Руководствуясь ст. ст. 110, 167 - 170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Пермского края

РЕШИЛ:

Признать незаконным и отменить постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе от 19.07.2013 г. № 11-13-316/пн о привлечении Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Фракталь» (ОГРН <***>, ИНН <***>) к административной ответственности по ч. 12 ст. 15.29 КоАП РФ в виде штрафа в сумме 300 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней с даты его изготовления в полном объеме через Арбитражный суд Пермского края.

Судья Т.В. Морозова