Гражданский кодекс часть 1

установил: закрытое акционерное общество «Пермнефтегазсервис» обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и об отмене постановления № 11-12-007/пн от 16 января 2012 г. о назначении административного наказания, вынесенного Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам России в Волго-Камском регионе, в соответствии с которым заявитель привлечен к административной ответственности по ст. 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 500 000 рублей.

В обоснование свих требований общество ссылается на процессуальное нарушение, выразившееся в нарушении срока привлечения общества к административной ответственности, поскольку вменяемый состав административного правонарушения (статья 19.7.3 КоАП РФ) относится к нарушениям против порядка управления, при рассмотрении которых установлен 2-х месячный срок давности привлечении к административной ответственности. Кроме того, заявленные требования мотивированы малозначительностью допущенного нарушения, отсутствием вредных последствий и пренебрежительного отношения, а также фактическим исполнением обязанности по представлению соответствующей отчетности на момент вынесения оспариваемого постановления.

Административный орган против удовлетворения заявленных требований возражает, с требованиями не согласен по мотивам, изложенным в отзыве, считает состав правонарушения в действиях заявителя доказанным, процессуальных нарушений не допущено, а также указывает на отсутствие оснований для признания совершенного обществом правонарушения малозначительным. В удовлетворении заявленных требований просит отказать.

Заслушав представителей заявителя, изучив материалы дела, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Административный орган провел проверку представления обществом отчетности за 2010 г., предусмотренной Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 13.08.2009 N 09-33/пз-н "Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг".

14 декабря 2011 г. административный орган составил протокол №11-11-687/пр-ап об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.7.3 КоАП РФ, а 16 января 2012 г. вынес постановление № 11-12-007/пн о назначении административного наказания, которым привлек заявителя к административной ответственности по ст. 19.7.3 КоАП РФ в виде штрафа в сумме пятьсот тысяч рублей.

В соответствии со ст. 19.7.3 КоАП непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии с пунктом 5 статьи 42 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг устанавливает обязательное требование к порядку ведения реестра.

В соответствии со ст. 44 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества. Держателем реестра акционеров общества может быть общество или регистратор.

Согласно имеющейся в РО ФСФР России в ВКР информации об эмитентах, зарегистрированных на территории Республики Татарстан, Удмуртской Республики и Пермскою края, ведение и хранение реестров которых осуществляют по договору специализированные регистраторы, ведение реестра закрытым акционерным обществом «Пермнефтегазсервис» осуществляется самостоятельно.

Пунктом 1 Приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 13.08.2009 N 09-33/пз-н "Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг" (далее - Приказ от 13.08.2009 N 09-33/пз-н) установлено, что в случае самостоятельного ведения реестра владельцев именных ценных бумаг акционерными обществами в соответствии с законодательством Российской Федерации акционерные общества обязаны соблюдать требования к порядку ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, установленные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также требования, установленные настоящим Приказом.

На основании пункта 3 Приказа N 09-33/пз-н акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, обязаны ежегодно, не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, представлять отчетность по состоянию на конец отчетного периода в территориальные органы ФСФР России по месту своего нахождения, содержащую следующую информацию:

1) общие сведения об акционерном обществе (полное и сокращенное фирменное наименование на русском языке, индивидуальный номер налогоплательщика, основной государственный регистрационный номер, место нахождения, адрес для направления почтовой корреспонденции, номера телефонов/факса, сайт (страница) в сети Интернет, на которой осуществляется раскрытие правил ведения реестра владельцев ценных бумаг, фамилия, имя, отчество (при наличии), должность лица (лиц), осуществляющего(их) проведение операций в реестре владельцев именных ценных бумаг, сведения о наличии (отсутствии) квалификационного аттестата специалиста финансового рынка по ведению реестра владельцев ценных бумаг, адреса электронной почты указанных лиц);

2) сведения о количестве размещенных ценных бумаг, количестве лицевых счетов, на которых учитываются ценные бумаги (общее количество лицевых счетов в реестре владельцев ценных бумаг, на которых учитываются ценные бумаги, количество размещенных обыкновенных акций, количество размещенных привилегированных акций;

3) сведения о доле государственной и муниципальной собственности (наименование уполномоченного государственного или муниципального органа, специализированного государственного учреждения или иного лица, указанного в реестре владельцев ценных бумаг в качестве лица, действующего от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования, количество обыкновенных акций, доля обыкновенных акций в процентах, количество привилегированных акций, доля привилегированных акций в процентах, "золотая акция");

4) сведения о количестве и объемах проведенных операций, связанных с перерегистрацией прав собственности на ценные бумаги, в отчетном периоде с указанием основания проведения операций, количества проведенных операций и количества ценных бумаг, в отношении которых проведена операция по перерегистрации прав собственности: в результате совершения сделки, в результате наследования, по решению суда, в иных случаях.

Представляемая отчетность должна содержать указание на дату ее составления, а также должна быть подписана уполномоченным лицом акционерного общества с указанием его должности и скреплена оттиском печати акционерного общества.

Закрытые акционерные общества, осуществляющие раскрытие правил ведения реестра владельцев именных ценных бумаг путем направления заверенных в надлежащем порядке копий правил ведения реестра владельцев именных ценных бумаг лицам, зарегистрированным в реестре владельцев именных ценных бумаг, направляют в качестве приложения к отчетности, указанной в абзаце первом настоящего пункта, заверенную в надлежащем порядке копию действующих правил ведения реестра владельцев именных ценных бумаг.

В ходе проверки административным органом установлено, что общество самостоятельно осуществляет ведение реестра владельцев именных ценных бумаг и в нарушение требований пункта 3 Приказа N 09-33/пз-н не представило в срок до 15.02.2011 г. в территориальный орган ежегодную отчетность, составленную по состоянию на конец 2010 года.

Факт непредставления указанной отчетности в установленный срок подтвержден материалами административного дела и по существу обществом не оспаривается. Фактически отчетность за 2010 г. представлена в Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам России в Волго-Камском регионе 04.10.2011 г.

Следовательно, событие административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3 КоАП РФ, является установленным.

Вина юридического лица в соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ заключается в непринятии всех необходимых мер для соблюдения требований действующего законодательства. Доказательства невозможности соблюдения указанного порядка представления отчетности по объективным причинам заявителем не представлены.

Вопрос о вине заявителя в совершении правонарушения в постановлении разрешен.

Таким образом, состав вмененного обществу административного правонарушения доказан.

Довод заявителя о нарушении ФСФР срока привлечения к административной ответственности судом исследован и отклонен по следующим основаниям.

Федеральным законом от 9 февраля 2009 г. N 9-ФЗ, вступившим в силу с 13 апреля 2009 г., внесены изменения в КоАП РФ в части усиления административной ответственности за нарушения корпоративного законодательства и законодательства о ценных бумагах.

Пункт 3 ст. 1 Закона N 9-ФЗ, внеся дополнения в ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ, увеличил срок давности привлечения к административной ответственности лиц, нарушивших законодательство Российской Федерации об акционерных обществах, об обществах с ограниченной ответственностью, о рынке ценных бумаг и об инвестиционных фондах. Постановление по делу о данных правонарушениях не может быть вынесено по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения.

Таким образом, законодателем была учтена специфика правонарушений на рынке ценных бумаг, большинство которых имеет скрытый характер, не позволявший ФСФР России оперативно их выявлять.

Само по себе расположение статьи 19.7.3 в главе 19 КоАП РФ не позволяет сделать вывод о том, что она предусматривает ответственность исключительно за нарушение законодательства о порядке управления.

Статьей 19.7.3 КоАП РФ установлена ответственность за непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

Федеральным органом в области финансовых рынков является Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России), которая осуществляет функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности).

Статья 30 Закона от 22.04.1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" уполномочивает ФСФР России определять своими нормативными актами порядок и сроки предоставления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг и возлагает на профессиональных участников рынка ценных бумаг обязанность по представлению в ФСФР России квартального отчета профессионального участника рынка ценных бумаг.

Из анализа вышеуказанных норм материального и процессуального права следует, что правонарушение по статье 19.7.3 КоАП РФ относится к нарушениям законодательства о рынке ценных бумаг, вне зависимости от того, в какую главу КоАП РФ включена данная статья.

Таким образом, в данном случае срок привлечения к ответственности в соответствии со ст. 4.5 КоАП РФ составляет один год со дня совершения административного правонарушения.

Пунктом 14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" разъяснено, что невыполнение предусмотренной нормативным правовым актом обязанности к установленному в нем сроку не является длящимся административным правонарушением. Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушения, по которым предусмотренная нормативным правовым актом обязанность не была выполнена к определенному в нем сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

Таким образом, такое правонарушение, как непредставление отчета за 2010 год в срок не позднее 15.02.2011 года считается совершенным 16.02.2011.

Поскольку правонарушение совершено 16.02.2011, а срок давности привлечения к ответственности заканчивается 16.02.2012, то оспариваемое постановление принято 19.01.2012 в пределах годичного срока давности, установленного ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ.

При указанных обстоятельствах, общество привлечено к административной ответственности в пределах срока, установленного ст. 4.5 КоАП РФ.

Довод заявителя о наличии оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ судом исследован и принимается.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В пункте 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 г. № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее - Постановление Пленума ВАС РФ) разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

В силу пункта 18.1 Постановления Пленума ВАС РФ при квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ.

Возможность или невозможность квалификации деяния в качестве малозначительного не может быть установлена абстрактно, исходя из сформулированной в КоАП РФ конструкции состава административного правонарушения, за совершение которого установлена ответственность. Так, не может быть отказано в квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного только на том основании, что в соответствующей статье Особенной части КоАП РФ ответственность определена за неисполнение какой-либо обязанности и не ставится в зависимость от наступления каких-либо последствий.

Согласно пункту 17 Постановления Пленума ВАС РФ, если малозначительность правонарушения будет установлена в ходе рассмотрения дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статьей 2.9 КоАП РФ, принимает решение о признании этого постановления незаконным и о его отмене.

Оценив в совокупности следующие обстоятельства: привлечение к подобной административной ответственности впервые, отсутствие намерений скрыть информацию, а также то, что состав держателей акций с момента регистрации общества оставался неизменным, сделок с ценными бумагами в 2010 г. не осуществлялось, сведений о наличии существенной угрозы охраняемым общественным интересам не имеется, суд приходит к выводу о том, что в рассматриваемом случае правонарушение не причинило экономического ущерба интересам государства и не содержало существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, в связи с чем, выявленное правонарушение может быть расценено как малозначительное.

В связи с изложенным, оспариваемое постановление подлежит признанию незаконным и отмене.

Привлечение заявителя к административной ответственности произведено в пределах срока, установленного ст. 4.5 КоАП РФ. Нарушений порядка производства по административному делу ответчиком не допущено, о времени и месте составления протокола об административном правонарушении заявитель извещен надлежащим образом, участвовал представитель ФИО1 по доверенности от 05.12.2011 г., обществом были даны письменные пояснения, согласно которым заявитель просит признать правонарушение малозначительным. Дело об административном правонарушении рассмотрено Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам России в Волго-Камском регионе в соответствии с компетенцией, установленной ст. 23.47 КоАП РФ, о рассмотрении административного дела заявитель извещен надлежащим образом, представитель ФИО1 также участвовал, но с учетом выводов суда о малозначительности совершенного правонарушения это не влияет на результат рассмотрения настоящего дела.

На основании вышеизложенного требования заявителя подлежат удовлетворению, а оспариваемое постановление подлежит отмене.

В соответствии с ч. 4 ст. 208 АПК РФ заявления об оспаривании решений административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь ст.ст.167-170, 210, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Пермского края

Р Е Ш И Л:

Заявленные требования закрытого акционерного общества «Пермнефтегазсервис», ОГРН <***>, ИНН <***>, место нахождения: 614077, <...>, удовлетворить.

Постановление № 11-12-007/пн от 16 января 2012 года, вынесенное Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам России в Волго-Камском регионе, по делу об административном правонарушении предусмотренном статьей 19.7.3 КоАП РФ о привлечении закрытого акционерного общества «Пермнефтегазсервис» к административной ответственности в виде штрафа в размере 500 000 рублей признать незаконным и отменить.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течении десяти дней со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Пермского края.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда www.17aas.arbitr.ru.

Судья В.И. Мартемьянов