Гражданский кодекс часть 1

1.1. Бухгалтерскую и налоговую отчетность ООО «Жилинское» с 2007г. по сентябрь 2013г., в том числе: годовые отчеты; отчеты о прибылях и убытках; формы бухгалтерской отчетности общества (включая все отчетные формы); все справки и приложения к балансу; пояснительные записки к годовой отчетности; налоговые декларации;

1.2. Документы, подтверждающие уплату обществом налогов с 2007г. по сентябрь 2013г;

1.3. Расшифровки статей баланса: а) основные средства; б) незавершенное строительство; в) запасы, в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности; г) готовая продукция, товары для перепродажи; д) налог на добавленную стоимость по приобретённым ценностям; е) дебиторская задолженность; ж) денежные средства; з) прочие оборотные активы; м) займы и кредиты; к) кредиторская задолженность, в том числе: поставщики и подрядчики; л) задолженность перед персоналом организации; м) задолженность перед государственными внебюджетными фондами; н) задолженность по налогам и сборам; о) прочие кредиторы; п) задолженности перед участниками (учредителями) по выплате доходов;

1.4. Перечень имущества ООО «Жилинское» (с указанием наименования, местонахождения, балансовой стоимости и других идентифицирующих признаков имущества) с приложением документов, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе;

1.5. Документы по реализации и прочему выбытию основных средств с 2007г. по сентябрь 2013г;

1.6. Документы по движению денежных средств по расчетным счетам общества с 2007г. по сентябрь 2013г.

1.7. Перечень кредиторов ООО «Жилинское» (с указанием наименования контрагента, адреса, суммы задолженности, основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности) с приложением документов, подтверждающих сведения с 2007г. по сентябрь 2013г;

1.8. Перечень дебиторов ООО «Жилинское» (с указанием наименования контрагента, его адреса, суммы задолженности, основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности) с приложением документов, подтверждающих сведения с 2007г. по сентябрь 2013г;

1.9. Все договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «Жилинское» с третьими лицами с 2007г. по сентябрь 2013 г;

1.10. Документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) с 2007г. по сентябрь 2013г;

1.11 Сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах с приложением документов, подтверждающих сведения (договоры, соглашения и т.п) с 2007г. по сентябрь 2013г;

1.12. Приказы и распоряжения директора с 2007г. по сентябрь 2013г;

1.13. Акты об инвентаризации имущества и финансовых обязательств (инвентаризационные ведомости) с 2007г. по сентябрь 2013г;

1.14. Протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных) с 2007г. по сентябрь 2013г.

Протокольным определением от 01.04.2015 в порядке ст. 49 АПК РФ принято изменение предмета исковых требований, истец просил дополнить исковые требования и обязать ответчика передать обществу все печати ООО «Жилинское».

Представитель истца в судебном заседании на исковых требованиях и доводах, изложенных в исковом заявлении, с учетом принятого дополнения, настаивает.

Ответчик, его представитель в судебном заседании исковые требования не признали по основаниям, изложенным в письменном отзыве.

Заслушав пояснения представителя истца, исследовав, представленные в суд материалы дела в соответствии со ст. ст. 62, 71, 162 АПК РФ, суд пришел к следующему.

В силу пункта 4 статьи 32 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

При этом лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно (пункт 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации).

На основании ч.1 ст. 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество обязано хранить следующие документы:

учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы общества;

положения о филиалах и представительствах общества;

документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

списки аффилированных лиц общества;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества и генерального директора общества

Общество хранит документы по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам (ч.2 ст. 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).

Подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации установлено, что налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 7 ФЗ от 06 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете").

Согласно пункту 1 статьи 29 ФЗ от 06 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 названной статьи).

Из указанных норм права следует, что в случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность, а также иные документы, подлежащие хранению в обществе и необходимые для осуществления деятельности общества и руководства ею подлежат передаче вновь избранному исполнительному органу общества.

Согласно ч. 1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии с ч.1 ст.64 АПК РФ, доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

В качестве доказательств допускаются письменные и вещественные доказательства, объяснения лиц, участвующих в деле, заключения экспертов, консультации специалистов, показания свидетелей, аудио- и видеозаписи, иные документы и материалы (ч.2 ст.64 АПК РФ).

Из материалов дела следует, что с 2007 по 2013 год, ответчик ФИО1 являлся единоличным исполнительным органом ООО «Жилинское».

Решением общего собрания участников общества от 10 сентября 2013 года обязанности директора возложены на ФИО4 (протокол № 1 от 10.09.2013), в последующем в законную силу вступило решение Арбитражного суда Пермского края от 16 января 2015 года по делу N А50- 12846/2014 о признании недействительным решения внеочередного общего собрания участников ООО «Жилинское», оформленное протоколом № 1 от 10.09.2013 (л.д.61,62-68, 69-75 том 1).

03.12.2014 общество «Жилинское» в лице директора ФИО4 обратилось в арбитражный суд с иском к ФИО1 об обязании его передать документы обществу.

Из пояснений ответчика ФИО1 следует, что документы общества у него отсутствуют, поскольку еще в 2011 году он передал их, по решению участников общества, ФИО5 Кроме этого ФИО1 пояснил, что у него хранились учредительные документы общества и договоры, бухгалтерские документы, документы налоговой отчетности общества находились у бухгалтера ФИО6, которой также необходимо было передать документы ФИО5; акт при передаче документов ФИО7 не составлялся, поскольку в обществе были дружеские между всеми отношения. Также из пояснений ответчика следует, что 30.03.2010 года прошло собрание участников общества, на котором был заслушан отчет о его деятельности как директора общества по результатам работ за 2009 год, отчет был утвержден участниками общества без замечаний, полномочия ФИО1 были продлены на три года, что подтверждается протоколом № 10 от 30.03.2010 внеочередного общего собрания участников общества, однако трудовой договор им подписан не был, ФИО8 попросил его остаться номинальным директором, пока не выберут другого, так как общество без директора существовать не может, он согласился, но при этом выполнял работу, связанную только с осуществлением сельскохозяйственной деятельностью общества, банковские документы не подписывал, печать общества не имел, сделки не заключал. Из пояснений ответчика следует, что в 2011 году в обществе возник корпоративный конфликт между участниками ФИО9 и ФИО8 - с одной стороны, и ФИО10 - с другой, связанный с погашением кредитов и долгов ООО «Жилинское», именно в это время ФИО5 и ФИО8 дали ему и бухгалтеру указание передать все документы общества и печать ФИО5, позднее по просьбе ФИО5 и ФИО8 он подписал генеральную доверенность от имени общества на ФИО5 Со слов ответчика ФИО1 с 2011 года бухгалтерская и налоговая отчетность обществом в налоговый орган не предоставляется, в связи с чем, налоговый орган направлял в его адрес уведомления, в августе 2013 года он направил в Межрайонную ИФНС России № 5 заявление об исключении его из ЕГРЮЛ как директора общества «Жилинское», в связи с прекращением трудовых отношений с 2009 года.

В сентябре 2013 в адрес учредителей ООО «Жилинское» от Межрайонной ИФНС России № 5 по Пермскому краю было направлено письмо от 05.09.2013 за № 06.1-13/10516 о внесении изменений в сведения в ЕГРЮЛ о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица (директор) (л.д.14 т.1)

Из материалов дела следует, что 03.08.2011 была оформлена генеральная доверенность от ООО «Жилинское» в лице директора ФИО1 на ФИО5, согласно которой ФИО5 имел право от имени общества совершать сделки, представлять интересы и вести переговоры от имени общества во всех государственных органах, нотариальных конторах, банках и в иных предприятиях, учреждениях , организациях; заключать и подписывать соглашения, договоры, в том числе договоры поручительства, кредитные договоры, договоры комиссии, договоры банковского счета, договоры купли-продажи; заключать и подписывать дополнительные соглашения к договорам банковского счета, в том числе на предоставление овердрафтного кредита. А также иные финансовые и банковские договоры, соглашения; пописывать заявки на приобретение векселей и иных ценных бумаг, акты приема-передачи векселей и иных ценных бумаг, осуществлять передаточную надпись на векселях и иных ценных бумагах(подписывать индоссамент); получать и передавать денежные средства, материальные ценности, ценные бумаги; совершать все необходимые действия в целях охраны вверенных материальных и денежных средств; получать и предоставлять документы в ИФНС; предоставлять в Управление Пенсионного фонда по г.Перми индивидуальные сведения по застрахованным лицам, отчеты, анкеты на застрахованных лиц, получать документы от Управления Пенсионного фонда по г.Перми, акты сверок (л.д.128 т.1).

Согласно письму ООО «Жилинское» от 22.08.2011 за подписью ФИО5, действующему на основании доверенности от 03.08.2011, в адрес участника общества ФИО10 направлено письмо о необходимости в течение 7 календарных дней предоставить все официальные документы, касающиеся хозяйственной деятельности ООО «Жилинское», а также электронную систему банк-клиент, находящиеся у ФИО10 Кроме этого в указанном письме ФИО5 просил ФИО10 в письменном виде сообщить период времени, в течение которого официальные документы и электронная система банк-клиент общества находились у ФИО10, с указанием причин и оснований для этого нахождения и использования (л.д.127 т.1).

25.09.2011 ФИО1 и ФИО6 было направлено письмо за подписью ФИО9, о необходимости передачи документов и печати общества на хранение ФИО5 в офисе ООО «Русский лизинг» по адресу: <...>, в связи с окончанием действующего контракта с ФИО1 на исполнение обязанностей директора и не подписанием нового контракта на следующий срок, а также переходом на новое бухгалтерское обслуживание, по решению участников общества (л.д.126 т.1).

В нарушение ст. 65 АПК РФ, истцом не представлены доказательства совершения ФИО1 от имени общества в спорный период времени с 2011 по 2014 год каких-либо сделок, либо проведения банковских операций, что свидетельствовало бы о том, что у ответчика по настоящее время находятся печать общества, учредительные документы общества.

Напротив, с октября 2014 года выдается доверенность от 06.10.2014 от имени общества в лице директора ФИО4 на имя ФИО5 на совершение, в том числе сделок от имени общества, представление интересов общества в любых государственных органах, с любыми организациями и т.д. (л.д.133 т.1). Представлены в материалы дела и договоры купли-продажи имущества от 12.11.2014 , подписанные от имени общества ФИО5

В качестве доказательства своих доводов о том, что у ответчика находятся все документы общества и печать, истец предоставляет заявления ООО «Жилинское» в Гостехнадзор о снятии с учета для продажи техники от 01.08.2013, подписанные ФИО1, приказ № 17 от 31.07.2013 о продаже трактора МТЗ-80Л от 31.07.2013. Однако, как пояснил ответчик в судебном заседании (протокол с/з от 27.04.2015), он технику не продавал, указанные документы подписал по просьбе ФИО5, поскольку технику необходимо было снимать с учета в г.Кунгуре, где проживает ответчик, печать была у ФИО5

ФИО5 дважды вызывался в судебное заседание по ходатайству сторон для опроса в качестве свидетеля (определение суда от 01.04.2015, от 20.04.2015), знал о необходимости явиться в суд, о чем свидетельствует его письмо от 09.04.2015 (л.д.36 т.2), однако в судебные заседания не явился, доказательства уважительности неявки в суд на 20.04.2015 не представил.

Ссылка представителя истца на уведомление о созыве и проведении внеочередного общего собрания участников ООО «Жилинское» от 11.10.2013, протокол № 2 общего внеочередного собрания участников ООО «Жилинское» от 13.11.2013 , уведомление о созыве и проведении внеочередного общего собрания участников ООО «Жилинское» от 16.10.2014, как на доказательства наличия у ФИО1 документов и печати общества, не обоснована, поскольку данные документы, с учетом представленных выше доказательств, не подтверждают факт наличия у ответчика испрашиваемых истцом документов и печати общества.

Обращает на себя внимание и то обстоятельство, что общество «Жилинское» в течение 2013-2014 года не обращалось в суд к ФИО1 с требованием о предоставлении последним документов и печати общества. Тогда как хозяйственная деятельность общества в указанный период времени осуществлялась, общество являлось действующим, от имени общества совершали сделки иные лица, доказательства того, что ФИО1 совершал какие-либо сделки от имени общества, начиная с 2011 года, суду не представлены.

Доверенность от имени общества от 02.07.2014г. на представителя ФИО2 , представленная в суд, содержит печать ООО «Жилинское» (л.д.41 т.1). Сведения о том, что это иная печать ООО «Жилинское», суду не представлены.

Оценив в порядке ст.71 АПК РФ все представленные суду доказательства, суд приходит к выводу, что истец не доказал наличие у ФИО1 на дату принятия судебного акта документов общества и печати.

Таким образом, исковые требования ООО «Жилинское» не подлежат удовлетворению.

Доводы ответчика об оставлении искового заявления без рассмотрения, в связи с тем, что решение внеочередного общего собрания участников общества, оформленное протоколом от 10.09.2013 № 1, признано недействительным, согласно решению Арбитражного суда Пермского края от 13.10.2014 по делу № А50-12846/2014, оставленным без изменения Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.01.2015, суд находит несостоятельным, поскольку на дату выдачи доверенности на представителя ООО «Жилинское» 02.07.2014, ФИО4 являлся директором общества и был в сведениях в ЕГРЮЛ как лицо, имеющее право действовать от имени общества без доверенности (директор).Решением общего внеочередного собрания участников ООО «Жилинское» от 22.11.2014 ФИО4 вновь назначен директором общества (л.д.121-122 т.1)

При подаче иска истец оплатил государственную пошлину в размере 4 000 рублей, что подтверждается чек-ордером от 02.12.2014 (л.д.7).

Государственная пошлина относится на истца в соответствии со ст. 110 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 49, 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Пермского края

Р Е Ш И Л :

В удовлетворении иска отказать.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение одного месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Пермского края.

Судья: Е.В.Кульбакова