Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Пермского края в составе судьи Вавиловой Н.В. рассмотрел в порядке упрощенного производства без вызова сторон дело по заявлению административного органа - Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Пермскому краю (Управление Росреестра по Пермскому краю, ОГРН <***>, ИНН <***>)

к лицу, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении – арбитражному управляющему ФИО1

о привлечении к административной ответственности по ч.3 ст.14.13 КоАП РФ,

лица, участвующие в деле, о наличии возбужденного производства и возможности представления в сроки, установленные в определении о принятии заявления к производству, доказательств, дополнительных документов, извещены надлежащим образом путём направления в их адрес копий определения о принятии заявления к производству заказным письмом с уведомлением, а также размещения данной информации на официальном сайте суда, ссылка на который имеется в определении о принятии заявления к производству,

У С Т А Н О В И Л :

Управление Росреестра по Пермскому краю (далее – заявитель, Управление) обратилось в арбитражный суд с заявлением о привлечении финансового управляющего ФИО2 (далее - должник) ФИО1 (далее – арбитражный управляющий, финансовый управляющий, ответчик) к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), мотивированным ненадлежащим исполнением возложенных на него обязанностей финансового управляющего.

Дело возбуждено в порядке упрощенного производства по правилам гл. 29 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ). Возражений сторонами не заявлено.

Ответчиком представлен отзыв на заявление, в котором полагает, что им не нарушены положения Закона о банкротстве. Также указывает, что в его действиях наличие имущественного ущерба не установлено, права и законные интересы должника, кредиторов, общества не претерпели негативного воздействия, то целесообразно признать правонарушение малозначительным.

Управлением представлены возражения на отзыв финансового управляющего.

Согласно ч. 5 ст. 228 АПК РФ дело рассматривается в порядке упрощенного производства без вызова сторон, после истечения сроков, установленных судом для представления доказательств и иных документов в соответствии с ч. 3 ст. 228 АПК РФ.

Исследовав представленные в материалы дела документы, изучив доводы заявления и отзыва на него, арбитражный суд установил следующее.

Решением Арбитражного суда Пермского края от 08.08.2019 по делу № А50-13513/2019 ФИО2 признан несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура реализации имущества сроком на пять месяцев, финансовым управляющим утвержден ФИО1, член Саморегулируемой организации арбитражных управляющих «Ассоциация «Национальная организация арбитражных управляющих.

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.10.2019 решение арбитражного суда от 08.08.2019 отменено, в отношении должника ФИО2 введена процедура реструктуризации долгов, финансовым управляющим утвержден ФИО1

Определением суда от 25.08.2020 утверждён предложенный должником план реструктуризации долгов ФИО2 на два года.

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.10.2020 по делу № А50-13513/2019 определение арбитражного суда от 25.08.2020 года отменено. В утверждении плана реструктуризации долгов ФИО2 отказано. ФИО2 признан банкротом, в отношении него введена процедура реализации имущества сроком на шесть месяцев. Финансовым управляющим имуществом должника утвержден ФИО1

Определением арбитражного суда от 29.10.2021 процедура реализации имущества продлена на шесть месяцев.

17.12.2021 должностным лицом управления по результатам административного расследования, проведенного на основании обращения ООО КГ «Морозов и партнеры» от 12.10.2021 вх. № 160-з, составлен в отношении арбитражного управляющего протокол об административном правонарушении по ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ о том, что финансовым управляющим нарушены требования п. 4 ст. 20.3, п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве, п. 10 «Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего», утвержденных Постановлением Правительства РФ от 22.05.2003 № 299, в части отражения в отчетах о своей деятельности неполной и недостоверной информации; п. 8 ст. 213.9 Закона о банкротстве, п. 14 и п. 15 Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 № 855 в части неисполнения обязанности по составлению Заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства в виде письменно оформленного документа.

Для привлечения арбитражного управляющего к административной ответственности заявитель в соответствии со ст.ст. 28.3, 28.8 КоАП РФ направил заявление с приложенными протоколом и материалами проверки в арбитражный суд.

Частью 3 ст. 14.13 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение арбитражным управляющим или руководителем временной администрации кредитной или иной финансовой организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

На основании п. 4 ст. 20.3 Закона о банкротстве при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 213.1 Закона о банкротстве отношения, связанные с банкротством граждан и не урегулированные главой X Закона о банкротстве, регулируются главами I - VII, VIII, параграфом 7 главы IX и параграфом 2 главы XI Закона о банкротстве.

Пунктом 8 ст. 213.9 Закона о банкротстве предусмотрено, что финансовый управляющий в процедуре реализации имущества должника обязан направлять кредиторам отчет финансового управляющего не реже чем один раз в квартал, если иное не установлено собранием.

Статьей 143 Закона о банкротстве предусмотрен контроль за деятельностью арбитражного управляющего, который осуществляется путем предоставления конкурсным кредиторам и суду своих отчетов.

Отчет финансового управляющего должен содержать достоверные сведения, позволяющие конкурсным кредиторам и арбитражному суду получить объективную информацию о состоянии должника, действиях, совершенных управляющим. Именно из отчета арбитражного управляющего кредиторы формируют свое представление об имуществе должника и возможности удовлетворения за его счет своих требований.

Согласно п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве в отчете арбитражного управляющего должны содержаться сведения: о сформированной конкурсной массе, в том числе о ходе и об итогах инвентаризации имущества должника, о ходе и результатах оценки имущества должника; о размере денежных средств, поступивших на основной счет должника, об источниках данных поступлений; о ходе реализации имущества должника с указанием сумм, поступивших от реализации имущества; о количестве и об общем размере требований о взыскании задолженности, предъявленных конкурсным управляющим к третьим лицам; о предпринятых мерах по обеспечению сохранности имущества должника, а также по выявлению и истребованию имущества должника, находящегося во владении у третьих лиц; о предпринятых мерах по признанию недействительными сделок должника, а также по заявлению отказа от исполнения договоров должника; о ведении реестра требований кредиторов с указанием общего размера требований кредиторов, включенных в реестр, и отдельно - относительно каждой очереди; о проведенной конкурсным управляющим работе по закрытию счетов должника и ее результатах; о сумме текущих обязательств должника с указанием их назначения, основания их возникновения, размера обязательства и непогашенного остатка; о привлечении к субсидиарной ответственности третьих лиц, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации несут субсидиарную ответственность по обязательствам должника в связи с доведением его до банкротства; иные сведения о ходе конкурсного производства, состав которых определяется конкурсным управляющим, а также требованиями собрания кредиторов (комитета кредиторов) или арбитражного суда.

Таким образом, положениями п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве установлены сведения, которые должны быть указаны в отчете финансового управляющего и которые связаны непосредственно с должником.

Законодательство о несостоятельности (банкротстве) состоит, в том числе, и из иных нормативных правовых актов, регулирующих отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством).

Постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2003 №299 утверждены Общие правила подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего (далее - Общие правила), которые определяют общие требования к составлению арбитражным управляющим отчетов (заключений), представляемых арбитражному суду в случаях и в сроки, предусмотренные Законом о банкротстве.

Действующие в настоящее время Общие правила обязательны для исполнения указанными в них лицами (Решение Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 11.08.2011 № ВАС-8861/11).

В соответствии с п. 3 Общих правил в отчетах (заключениях) арбитражного управляющего указываются сведения, определенные Общими правилами, сведения, предусмотренные Законом о банкротстве, и дополнительная информация, которая может иметь существенное значение для принятия решений арбитражным судом.

Согласно п.5 Общих правил в каждом отчете (заключении) арбитражного управляющего указываются: а) дата и место составления отчета (заключения); б) фамилия, имя и отчество арбитражного управляющего; в) наименование арбитражного суда, в производстве которого находится дело о банкротстве, номер дела, судебные акты о введении соответствующей процедуры банкротства и об утверждении арбитражного управляющего; г) сведения о наличии и сроке действия договора о страховании ответственности арбитражного управляющего и наличии договора о дополнительном страховании ответственности арбитражного управляющего на случай причинения убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве; е) сведения о лицах, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения своей деятельности, и источниках выплаты денежного вознаграждения указанным лицам; ж) информация о жалобах на действия (бездействие) арбитражного управляющего и результатах их рассмотрения; з) данные об арбитражном управляющем, о саморегулируемой организации арбитражных управляющих, членом которой он является, и должнике.

Пунктом 10 Общих правил установлено, что в каждом отчете финансового управляющего о своей деятельности и о результатах проведения реализации имущества должны содержаться сведения, предусмотренные п.2 ст. 143 Закона о банкротстве.

Таким образом, законом о банкротстве на финансового управляющего возложена обязанность систематически отчитываться о ходе, а также о результатах процедуры реализации имущества должника перед кредиторами и арбитражным судом, составляя отчеты о своей деятельности.

При этом Законом о банкротстве не предусмотрено право арбитражного управляющего на свое усмотрение определять объем информации, подлежащей указанию в отчете.

Составление отчетов финансового управляющего предусмотрено с отражением перечня обязательных сведений, установленных п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве и Общими правилами.

В ходе административного расследования Управлением установлено, что Отчет финансового управляющего о своей деятельности от 09.07.2021 содержит неполную и недостоверную информацию.

В разделе отчета «Сведения о размере денежных средств, поступивших на счет должника, об источниках данных поступлений» (стр.11) обязательная информация о поступлении на основной лицевой счет должника денежных средств, а также сведения об источниках поступления денежных средств, отсутствуют.

Факт поступления денежных средств на счет должника подтверждается Выпиской банка ПАО «Сбербанк России» от 03.12.2021.

Согласно сообщению в ЕФРСБ от 04.10.2019 № 4237292 и Выписки банка о состоянии вклада должника ФИО2 в процедуре реализации имущества финансовым управляющим используется основной лицевой счет № <***>, открытый в ПАО «Сбербанк России».

Согласно Выписки Банка на указанный лицевой счет должника за период с 19.03.2021 по 06.07.2021 (конечная дата поступления денежных средств на момент составления отчета) поступили денежные средства на сумму 160 624,98 руб., в том числе: 19.03.2021 - 5736,05 руб. (дополнительный взнос); 02.04.2021 - 5007,30 руб. (удержанные суммы); 02.04.2021 - 29,88 руб. (удержанные суммы); 04.04.2021 - 0,03 руб. (капитализация вклада); 06.04.2021 - 65,66 руб. (удержанные суммы); 15.04.2021 -7900,53 руб. (удержанные суммы); 04.05.2021- 8,90 руб. (капитализация вклада); 11.05.2021 -7906,77 руб. (удержанные суммы); 14.05.2021 -1,73 руб. (прочие зачисления); 24.05.2021¬125 917,64 руб. (прочие зачисления); 04.06.2021 - 0,43 руб. (капитализация вклада); 15.06.2021 - 7901,35 руб. (удержанные суммы); 04.07.2021 - 132,03 руб. (капитализация вклада); 06.07.2021 - 16,68 руб. (удержанные суммы). Информация в отчете не отражена.

По смыслу ст. 143 Закона о банкротстве отчет арбитражного управляющего является основным документом, из которого конкурсные кредиторы, а также суд получают информацию о финансовом положении должника, в связи с чем, финансовый управляющий в отчете должен отражать полную и достоверную информацию и не должен вводить кредиторов и суд в заблуждение.

Закрепленная законодательством обязанность ведения расчетов через основной текущий счет является гарантией прав кредиторов на осуществление контроля за движением денежных средств должника, поступающих в конкурсную массу, в том числе за действиями финансового управляющего по их расходованию.

Отражение в отчете сведений о размере поступивших денежных средств, источниках данных поступлений позволяет кредиторам получить своевременную и необходимую информацию о наличии (отсутствии) у должника имущества в конкурсной массе и возможности удовлетворения за счет этого имущества своих требований, о мероприятиях, проведенных финансовым управляющим, за счет которых произведено пополнение конкурсной массы.

В связи с отсутствием информации в отчете кредиторы должника ФИО2 лишены возможности осуществлять контроль за деятельностью арбитражного управляющего ФИО1, получить информацию о размере и источниках поступления денежных средств в конкурсную массу.

Отсутствие указанной информации нарушает требования п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве, лишает кредиторов права на осуществление должного контроля за поступлением и расходованием финансовым управляющим денежных средств.

Согласно п. 5 ст. 213.25 Закона о банкротстве с даты признания гражданина банкротом все права в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, в том числе на распоряжение им, осуществляются только финансовым управляющим от имени гражданина и не могут осуществляться гражданином лично.

Финансовый управляющий в ходе реализации имущества гражданина от имени гражданина распоряжается средствами гражданина на счетах и во вкладах в кредитных организациях, открывает и закрывает счета гражданина в кредитных организациях (п. 6 ст. 213.25 Закона о банкротстве).

Должник не вправе лично открывать банковские счета и вклады в кредитных организациях и получать по ним денежные средства (п. 7 ст. 213.25 Закона о банкротстве).

На основании п. 9 ст. 213.25 Закона о банкротстве гражданин обязан не позднее одного рабочего дня, следующего за днем принятия решения о признании его банкротом, передать финансовому управляющему все имеющиеся у него банковские карты.

Не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их получения, финансовый управляющий обязан принять меры по блокированию операций с полученными им банковскими картами по перечислению денежных средств с использованием банковских карт на основной счет должника.

Таким образом, Законом о банкротстве на финансового управляющего возложена обязанность принять от должника кредитные карты и осуществить мероприятия по блокированию денежных операций с использованием банковских карт в кредитных учреждениях (банках).

В соответствии с п. 1 ст. 133 Закона о банкротстве арбитражный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

Другие известные на момент открытия конкурсного производства, а также обнаруженные в ходе конкурсного производства счета должника в кредитных организациях, за исключением счетов, открытых для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, и специальных брокерских счетов профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность, подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

Остатки денежных средств должника с указанных счетов должны быть перечислены на основной счет должника.

Положения ст. 133 Закона о банкротстве являются общими, в связи с чем, подлежат обязательному исполнению финансовым управляющим в процедуре реализации имущества должника.

В разделе отчета «Сведения о мерах по блокированию операций с полученными банковскими картами должника и по перечислению денежных средств с использованием банковских карт на основной счет должника» (стр.6) финансовым управляющим ФИО1 отражена недостоверная информация о сумме остатка денежных средств, находящихся на счете должника при закрытии счета карты № 40817810549781262895 в ПАО «Сбербанк России» - указано о наличии остатка в размере - 9,22 руб.

Вместе с тем, согласно Заявлению от 04.05.2021 о закрытии счета карты финансовый управляющий должника ФИО1 лично просил закрыть счет карты № 40817810549781262895 и перевести остаток денежных средств в размере 125 917,64 руб. на основной лицевой счет № <***>.

Наличие на карте №4081781054978126289 остатка денежных средств на сумму 125 917,64 руб. подтверждается Выпиской банка ПАО «Сбербанк России» по указанному счету.

Остаток денежных средств переведен 24.05.2021 на основной лицевой счет должника № <***> (Выписка Банка от 10.06.2021).

В связи с чем, составляя отчет о своей деятельности финансовый управляющий ФИО1 владел данной информацией и обязан был отразить в отчете достоверные сведения. В итоге до сведения конкурсных кредиторов и Арбитражного суда доведена недостоверная информация.

В соответствии с положениями п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве в отчете финансового управляющего о своей деятельности должны быть отражены сведения о ведении реестра требований кредиторов с указанием общего размера требований кредиторов, включенных в реестр, и отдельно - относительно каждой очереди.

Указанные требования финансовым управляющим нарушены, в разделе отчета «Формирование реестра требований кредиторов» (стр.5) обязательная информация отсутствует.

В соответствии с п. 8 ст. 213.9 Закона о банкротстве на финансового управляющего возложена обязанность по ведению реестра требований кредиторов.

Согласно реестру требований кредиторов должника ФИО2 финансовым управляющим ФИО1 в третью очередь реестра требований кредиторов включены требования двух кредиторов на общую сумму 21 200 498,50 руб., в том числе:

1.ФИО3 - 20 460 498,50 руб.

2.ООО «КГ «Морозов и партнеры» - 740 000,00 руб.

Составляя отчет о своей деятельности финансовый управляющий ФИО1 владел сведениями о наличии установленных судом требований кредиторов, в связи с чем, обязан был отразить данную информацию в своем отчете.

Информация в отчете не отражена, в связи с чем, до сведения кредиторов и арбитражного суда доведена неполная информация, нарушены требования п.2 ст. 143 Закона о банкротстве.

Согласно п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве отражению в отчете подлежат сведения о предпринятых мерах по обеспечению сохранности имущества должника, а также по выявлению и истребованию имущества должника, находящегося во владении у третьих лиц (запросы в государственные, регистрирующие органы). Обязательная информация в отчете отсутствует.

Согласно п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве отражению в отчете подлежат сведения о предпринятых мерах по признанию сделок должника недействительными. Указанная информация в отчете отсутствует.

Согласно Заключению финансового управляющего от 04.11.2019 о наличии или об отсутствии оснований для оспаривания сделок должника в процедуре банкротства должника имеются основания для оспаривания 5-ти сделок (стр.2): по договорам дарения от 12.10.2015, от 05.08.2016, по договору на оказание юридических услуг от 26.12.2016, о получении должником денежных средств по распискам, по зачету встречных требований.

Определением Арбитражного суда Пермского края от 20.04.2021 по делу №А50-13513/2019 признан недействительным договор дарения от 05.08.2016, заключенный между должником и ФИО4 Применены последствия признания сделки недействительной в виде обязания возврата в конкурсную массу должника 31-го земельного участка.

Определением арбитражного суда от 03.05.2021 признаны недействительными поручение №02 от 18.01.2018, поручение № 03 от 16.04.2018 и № 04 от 01.11.2018 по договору на оказание юридических услуг от 26.12.2016, заключенного между ООО КГ «Морозов и партнеры» и должником.

Определением арбитражного суда от 10.05.2021 признаны недействительными сделки, совершенные между должником и ФИО5 (расписки должника о получении денежных средств).

Согласно Карточки дела №А5013513/2019 в удовлетворении иных заявлений о признании сделок недействительными судом отказано.

Информация о принятых мерах по признанию сделок должника недействительными в отчете не отражена, в связи с чем, до сведения кредиторов и арбитражного суда доведена неполная информация, нарушены требования п.2 ст. 143 Закона о банкротстве.

Согласно п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве отражению в отчете подлежат сведения о сумме текущих обязательств должника с указанием их назначения, основания их возникновения, размера обязательства и непогашенного остатка.

В соответствии со ст. 5 Закона о банкротстве платежи, возникшие после даты принятия заявления о признании должника банкротом, являются текущими.

Требования кредиторов по текущим платежам не подлежат включению в реестр требований кредиторов. Кредиторы по текущим платежам при проведении соответствующих процедур, применяемых в деле о банкротстве, не признаются лицами, участвующими в деле о банкротстве.

Удовлетворение требований кредиторов по текущим платежам в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, производится преимущественно перед кредиторами, требования которых включены в реестр требований кредиторов (п.п. 1, 2 ст. 213.27 Закона о банкротстве).

Статьей 213.27 Закона о банкротстве предусмотрен контроль арбитражного управляющего за возникновением и погашением текущих платежей в процедуре реализации имущества должника.

Располагая сведениями о текущих обязательствах должника, арбитражный управляющий обеспечивает погашение соответствующих обязательств, исходя из наступления срока их исполнения.

В разделе «Сведения о требованиях кредиторов по текущим платежам» (стр.12) финансовым управляющим отражена информация о том, что в первой очереди текущих обязательств за процедуру банкротства должника образовалась задолженность на сумму 107 886,38 руб., удовлетворено (оплачено) требований на сумму 85 936,38 руб.

Согласно сведениям арбитражного управляющего, сумму образовавшейся текущей задолженности 107 886,38 руб. составляют следующие расходы: судебные расходы (оспаривание сделок) - 18 150,00 руб.; судебные расходы (взыскание дебиторской задолженности) - 87 739,72 руб. При сложении суммы 18 150,00 руб. + 87 739,72 руб. в итоге получается 105 889,72 руб.

Кроме того, в разделе указана недостоверная информация о размере погашенной (оплаченной) сумме задолженности, а именно: финансовый управляющий указывает, что оплачено текущих обязательств в размере 85 936,38 руб.

При этом в разделе «Сведения о расходах на проведение реализации имущества гражданина» (стр.11) отражена информация о расходах на проведение процедуры реализации имущества на сумму 110 936,38 руб.

Кроме того, в разделе «Сведения о требованиях кредиторов по текущим платежам» указано, что сумму образовавшейся задолженности- 107 886,38 руб., составляют судебные расходы по оспариванию сделок - 18 150,00 руб. и взысканию дебиторской задолженности - 87 739,72 руб.

При этом в разделе «Сведения о расходах на проведение реализации имущества гражданина» отражена информация о расходах на проведение процедуры реализации имущества на сумму 110 936,38 руб., в том числе вознаграждение управляющего - 50 000,00 руб.; расходы на публикацию в газете «Коммерсантъ» - 28 972,04 руб.; публикации на сайте ЕФРСБ - 6 882,72 руб.; почтовые расходы - 22 031,62 руб.; оплата госпошлины - 3 050,00 руб.

Управлением установлено, что в разделе «Сведения о требованиях кредиторов по текущим платежам» отсутствует информация: об основаниях возникновения суммы задолженности с разбивкой: суммы задолженности, образовавшейся в процедуре реструктуризации, и суммы задолженности, образовавшейся в процедуре реализации имущества должника; о размере непогашенного остатка.

Таким образом, из отчета финансового управляющего от 09.07.2021 получить достоверную информацию о сумме фактической текущей задолженности и актуальной суммы оплаты текущих расходов, о виде расходов, основаниях возникновения обязательств невозможно, представленная в отчете информация вводит кредиторов и суд в заблуждение.

Поскольку выплаты произведены в ходе процедуры реализации имущества, указанные суммы оплат являются текущими на основании ст. 5 Закона о банкротстве.

В связи с чем, кредиторы должны владеть достоверной информацией о сумме текущих обязательств должника с указанием их назначения, основания возникновения, о размере каждого обязательства и размере непогашенного остатка.

В данном случае, указывая о произведенных расходах в процедуре банкротства должника, финансовым управляющим ФИО1 отражена неполная и недостоверная информация о текущих обязательствах должника, что нарушает требования п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве.

Аналогичное нарушение по заполнению «Сведений о требованиях кредиторов по текущим платежам» и «Сведений о расходах на проведение реализации имущества гражданина» установлено в Отчете финансового управляющего о своей деятельности на 20.10.2021.

В разделе «Сведения о требованиях кредиторов по текущим платежам» (стр.13) финансовым управляющим отражена информация о том, что в первой очереди текущих обязательств образовалась задолженность на сумму 125 765,33 руб., удовлетворено требований на сумму 95 736,38 руб.

Согласно сведениям арбитражного управляющего, сумму образовавшейся текущей задолженности 125 765,33 руб. составляют следующие расходы: судебные расходы (оспаривание сделок) - 18 150,00 руб.; судебные расходы (взыскание дебиторской задолженности) - 87 739,72 руб. При этом отражены недостоверные сведения о сумме расходов внутри очереди: при сложении суммы расходов 18 150,00 руб. + 87 739,72 руб. в итоге получается 105 889,72 руб. Финансовым управляющим указан размер задолженности - 125 763,33 руб.

Кроме того, в разделе «Сведения о требованиях кредиторов по текущим платежам» указана недостоверная информация: о размере погашенной (оплаченной) сумме задолженности - 95 736,38 руб. (стр.13). В то время как, в разделе «Сведения о расходах на проведение реализации имущества гражданина» финансовый управляющий отражает информацию о текущих расходах на проведение процедуры реализации имущества на сумму 125 765,33 руб. (стр. 12); об основаниях возникновения задолженности: указаны судебные расходы по оспариванию сделок - 18 150,00 руб. и взысканию дебиторской задолженности - 87 739,72 руб. (Всего 105 889,72 руб.)

При этом в разделе «Сведения о расходах на проведение реализации имущества гражданина» отражена информация о расходах на проведение процедуры реализации имущества на сумму 125 765,33 руб., в том числе вознаграждение управляющего - 50 000,00 руб.; расходы на публикацию в газете «Коммерсантъ» - 28 972,04 руб.; публикации на сайте ЕФРСБ - 10 020,39 руб.; почтовые расходы - 23 922,90 руб.; оплата госпошлины -12 850,00 руб.

Также в разделе «Сведения о требованиях кредиторов по текущим платежам» отсутствует информация: об основаниях возникновения суммы задолженности с разбивкой: суммы задолженности, образовавшейся в процедуре реструктуризации, и суммы задолженности, образовавшейся в процедуре реализации имущества должника; о размере непогашенного остатка.

Таким образом, из отчета финансового управляющего от 20.10.2021 получить достоверную информацию о сумме фактической текущей задолженности и актуальной суммы оплаты текущих расходов, о виде расходов, основаниях возникновения невозможно, представленная в отчете информация вводит кредиторов и суд в заблуждение.

Отсутствие указанной информации нарушает требования п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве, коме того, недостоверное отражение сведений в отчете лишает кредиторов права на получение полной и достоверной информации, осуществление должного контроля за поступлением и расходованием финансовым управляющим денежных средств.

На основании изложенного, финансовым управляющим гражданина-должника ФИО2 ФИО1 конкурсным кредиторам и суду представлены Отчеты о своей деятельности от 09.07.2021 и от 20.10.2021, несоответствующие требованиям п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве, п. 10 «Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего», утвержденных Постановлением Правительства РФ от 22.05.2003 № 299, в связи с отражением в отчетах неполной и недостоверной информации, что также свидетельствует о нарушении финансовым управляющим должника принципов добросовестности и разумности, предусмотренных п. 4 ст. 20.3 Закона о банкротстве, лишает кредиторов возможности осуществлять надлежащий контроль за действиями финансового управляющего.

Согласно п. 1 ст. 70 Закона о банкротстве Анализ финансового состояния должника проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, в том числе, расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, а также в целях определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника, в порядке и в сроки, которые установлены настоящим Законом.

В силу п. 3 ст. 70 Закона о банкротстве временный управляющий на основе анализа финансового состояния должника, в том числе результатов инвентаризации имущества должника при их наличии, анализа документов, удостоверяющих государственную регистрацию прав собственности, осуществляет обоснование возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника, обоснование целесообразности введения последующих применяемых в деле о банкротстве процедур.

Финансовый Анализ проводится в целях подготовки предложения первому собранию кредиторов должника и в Арбитражный суд Пермского края о возможности (невозможности) восстановления платежеспособности должника и обоснования целесообразности введения в отношении должника соответствующей процедуры банкротства; определения возможности покрытия за счет имущества должника судебных расходов.

Порядок проведения финансового анализа должника регламентирован Правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 25.06.2003 № 367.

Механизм выявления признаков преднамеренного и фиктивного банкротства установлен во Временных правилах проверки арбитражным управляющим наличия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 № 855 (далее - Временные правила).

Пунктом 2 Временных правил предусмотрено, что арбитражным управляющим исследуются документы за период не менее двух лет, предшествующих возбуждению производства по делу о банкротстве, а также за период проведения процедур банкротства, в том числе - договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности должника.

Согласно пункту 8 Правил в ходе анализа сделок должника устанавливается соответствие сделок и действий (бездействия) органов управления должника законодательству Российской Федерации, а также выявляются сделки, заключенные или исполненные на условиях, не соответствующих рыночным условиям, послужившие причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и причинившие реальный ущерб должнику в денежной форме.

В соответствии с требованиями п. 10 Временных правил по результатам анализа делается один из следующих выводов: а) о наличии признаков преднамеренного банкротства - если индивидуальным предпринимателем или его учредителем (участником) должника совершались сделки или действия, не соответствующие существовавшим на момент их совершения рыночным условиям и обычаям делового оборота, которые стали причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности должника; б) об отсутствии признаков преднамеренного банкротства; в) о невозможности проведения проверки наличия (отсутствия) признаков преднамеренного банкротства - при отсутствии документов, необходимых для проведения проверки.

При этом согласно п. 3 Временных правил необходимые для проведения проверки документы запрашиваются арбитражным управляющим у кредиторов, руководителя должника, иных лиц.

Разделом 3 Временных правил регламентирован порядок определения признаков фиктивного банкротства должника.

Определение признаков фиктивного банкротства производится в случае возбуждения производства по делу о банкротстве по заявлению должника (п. 11).

Пунктом 14 Временных правил предусмотрено, что по результатам проверки арбитражным управляющим составляется Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства (далее - Заключение).

В соответствии с пп. «ж» п. 14 указанных правил Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства включает в себя, в том числе: расчеты и обоснование вывода о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного банкротства с указанием сделок должника и действий (бездействия) органов управления должника, проанализированных арбитражным управляющим, а также сделок должника или действий (бездействия) органов управления должника, которые стали причиной или могли стать причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и (или) причинили реальный ущерб должнику в денежной форме, вместе с расчетом такого ущерба (при наличии возможности определить его величину).

Подпунктом «з» п. 14 вышеуказанных правил предусмотрено, что при отсутствии необходимых документов, Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства должно содержать обоснование невозможности проведения проверки (при отсутствии необходимых документов).

Таким образом, обязанность по выявлению признаков фиктивного и преднамеренного банкротства является общей обязанностью арбитражного управляющего и исполняется, в том числе, и в процедуре банкротства гражданина-должника.

В соответствии с п.15 Временных правил Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства представляется собранию кредиторов, арбитражному суду, а также не позднее 10 рабочих дней после подписания - в органы, должностные лица которых уполномочены в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 14.12 Кодекса, для принятия решения о возбуждении производства по делу об административном правонарушении.

В случае если в заключении о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства устанавливается факт причинения крупного ущерба, оно направляется только в органы предварительного расследования. Одновременно с заключением о наличии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства арбитражный управляющий представляет в указанные органы результаты финансового анализа, проводимого в соответствии с правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденными Правительством Российской Федерации, а также копии документов, на основании которых сделан вывод о наличии признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

Учитывая, что процедура банкротства должника вводится на определенный срок, финансовый управляющий обязан подготовить анализ финансового состояния должника, заключение о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, а также заключение о наличии (отсутствии) оснований для оспаривания сделок должника до окончания срока, на который введена процедура банкротства.

Соответствующая обязанность будет являться надлежащим образом исполненной при условии подготовки в письменном виде Заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства, содержащего сведения, предусмотренные п.14 Временных правил.

По результатам административного расследования Управлением установлено, что финансовый управляющий ФИО1 в процедуре банкротства должника ФИО2 обязанность по составлению Заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства в виде письменно оформленного документа не исполнил.

Согласно протоколу от 05.11.2019 состоялось первое собрание кредиторов должника-гражданина ФИО2 К дате проведения первого собрания кредиторов Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства финансовым управляющим не представлено. Обратного в материалы также не представлено.

В своих пояснениях финансовый управляющий сообщает, что причиной несоставления Заключения явилось отсутствие документов для его составления, должник от передачи документов уклонился.

По результатам мониторинга Карточки дела №А50-13513/2019 установлено, что финансовый управляющий ФИО1 28.08.2019 обратился в Арбитражный суд Пермского края в рамках с запросом о предоставлении сведений об имуществе бывшей супруги должника и 16.09.2019 с ходатайством об истребовании у должника сведений о составе его имущества, обязательств.

Заявления приняты судом к рассмотрению (Определение Арбитражного суда Пермского края от 12.10.2019 и от 13.01.2020 по делу №А50-13513/2019).

Владея информацией об отсутствии документов, необходимых для составления Заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства, финансовый управляющий ФИО1 обязан был составить данное заключение в виде письменно оформленного документа в соответствии с требованиями п.14 Временных правил с указанием обоснования невозможности проведения проверки (при отсутствии необходимых документов).

Согласно п.5 Временных правил признаки преднамеренного банкротства выявляются как в течение периода, предшествующего возбуждению дела о банкротстве, так и в ходе процедур банкротства.

Сроки проведения финансового анализа и составления заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства должника Законом о банкротстве не предусмотрены.

Вместе с тем, с учетом срока рассмотрения дела о банкротстве, а также представление указанных документов кредиторам на первом собрании (в соответствии с п.1 Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденных постановлением Правительства РФ от 25.06.2003 №367, пунктом 1 Общих правил подготовки, организации и проведения арбитражным управляющим собраний кредиторов и заседаний комитетов кредиторов, утвержденных постановлением Правительства РФ от 06.02.2004 №56) арбитражный управляющий должен принять все возможные меры для реализации возложенных на него в процедуре банкротства должника обязанностей в разумные сроки.

Отсутствие документов не освобождает финансового управляющего от составления Заключения в соответствии с п.8 ст.213.9 Закона о банкротстве, п. 14 и п. 15 Временных правил с соответствующей формулировкой и обоснованием невозможности составления - отсутствие документов.

Указанная обязанность не исполнена на момент составления протокола об административном правонарушении, между тем с даты проведения первого собрания кредиторов - 05.11.2019 и на дату составления заключения по результатам административного расследования прошло более двух лет, что нарушает требования п.4 ст.20.3 Закона о банкротстве о необходимости действовать финансовым управляющим добросовестно и разумно в отношении должника, кредиторов и общества.

На основании изложенного, финансовым управляющим ФИО1 нарушены требования п.8 ст.213.9 Закона о банкротстве, п.14 и п.15 Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 № 855 в связи с неисполнением обязанности по составлению Заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства в виде письменно оформленного документа.

Изложенное свидетельствует о наличии в действиях ответчика состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ, при этом вина ответчика заключается в том, что он, обладая специальной подготовкой для осуществления деятельности в качестве арбитражного управляющего и необходимым опытом, которые позволяют исполнять обязанности временного управляющего, имел возможность для соблюдения требований, установленных законодательством о банкротстве, но не предпринял для этого всех мер. Обстоятельств, свидетельствующих об объективной невозможности выполнения требований законодательства о банкротстве и наличии препятствий для его соблюдения судом не установлено.

Существенных нарушений порядка ведения административного производства судом не установлено. Процессуальных нарушений закона, не позволивших объективно, полно и всесторонне рассмотреть материалы дела об административном правонарушении и принять правильное решение, административным органом не допущено.

Оснований для признания правонарушения малозначительным и применения статьи 2.9 КоАП РФ, суд не находит, поскольку совершенное ФИО1 административное правонарушение посягает на установленный государством порядок общественных отношений в сфере правового регулирования отношений, связанных с несостоятельностью (банкротством) организаций и граждан - участников имущественного оборота. В рассматриваемом случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается в пренебрежительном отношении ФИО1 к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере соблюдения правил, применяемых при процедурах, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве).

Содержание протокола об административном правонарушении соответствует требованиям ст. 28.2 КоАП РФ. Срок давности привлечения к административной ответственности не истек (ст. 4.5 КоАП РФ).

Вследствие изложенного, суд считает требования заявления подлежащими удовлетворению и, учитывая при определении наказания в качестве смягчающего ответственность обстоятельства совершение ответчиком правонарушения данного вида впервые, доказательств обратного заявителем не представлено, полагает возможным наложить минимальное административное наказание в виде предупреждения.

Руководствуясь статьями 167-170, 205, 206, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Пермского края

Р Е Ш И Л :

заявленные требования удовлетворить.

Привлечь арбитражного управляющего ФИО1 к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ в виде предупреждения.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Пермского края в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия, а в случае составления мотивированного решения арбитражного суда – со дня принятия решения в полном объеме.

Судья Н.В. Вавилова