Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола судебного заседания секретарем Бизякиным Н.М., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью «СВЕТЛОЕ» (ИНН<***>, ОГРН<***>) к Межрегиональному управлению Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу (ИНН<***>, ОГРН<***>) о признании незаконным распоряжения от 10.07.2023 № 42 о проведении плановой выездной проверки,

от заявителя: представитель ФИО1 – доверенность № СВ-47/2023 от 27.07.2023г., паспорт гражданина РФ, диплом; представитель ФИО2 - доверенность № 78АБ8860005 от 28.08.2022 от 09.01.2023г., паспорт гражданина РФ, диплом (онлайн);

от ответчика по средствам веб-конференции: представитель ФИО3 – доверенность № 31 от 10.07.2023г, паспорт гражданина РФ, диплом;

установил: общество с ограниченной ответственностью «СВЕТЛОЕ» (далее – заявитель, общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением к Межрегиональному управлению Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу (далее – ответчик, управление) о признании незаконным распоряжения от 10.07.2023 № 42 о проведении плановой выездной проверки.

В обоснование заявленных требований представитель общества по тексту заявления, а также в судебном заседании указал, что распоряжение о назначении проверки является незаконным и необоснованым, поскольку заявителю присвоен умеренный уровень риска, в отношении которого не проводятся выездные проверки, а также общество не было включено в план проведения проверок.

Представитель управления по тексту письменного отзыва, представленного в материалы дела, а также в судебном заседании по заявленным требованиям возразил, указал, что в соответствии с приложением № 1 к Приказу ООО «Светлое» была присвоена категория риска «Повышенный» и согласно пункту 17 Положения в отношении него может проводиться плановая, документарная или выездная проверка.

Из материалов дела следует и судом установлено, что на основании Для ограниченного доступа к оригиналам судебных актов с электронными подписями судей по делу № А51-12157/2023 на информационном ресурсе «Картотека арбитражных дел» (http://kad.arbitr.ru) используйте секретный код:

Возможность доступна для пользователей, авторизованных через портал
государственных услуг (ЕСИА).

распоряжения о проведении внеплановой проверки от 10.07.2023 № 42 в период с 14.07.2023 по 11.08.2023 Управлением проведена внеплановая проверка с целью проверки соблюдения ООО «Светлое» обязательных требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения при осуществлении операций с драгоценными металлами, драгоценными камнями и продукцией из них.

О начале проверки заявитель извещён письмом МРУ Пробирной палаты России по ДФО от 10.07.2023 № 09-01-02/23/2690 в тот же день.

Полагая, что у Управления не имелось оснований для проведении проверки, поскольку заявителю присвоен умеренный уровень риска, в отношении которого не проводятся выездные проверки, а также общество не было включено в план проведения проверок, ООО «Светлое» обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании распоряжения от 10.07.2023 № 42 о проведении плановой выездной проверки незаконным.

Рассмотрев дело, оценив доводы участвующих в деле лиц и представленные доказательства, суд считает, что заявленные требования удовлетворению не подлежат по следующим основаниям.

В силу части 1 статьи 198 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Согласно части 5 статьи 200 АПК РФ обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта закону или иному нормативному правовому акту, законности принятия оспариваемого решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), наличия у органа или лица надлежащих полномочий на принятие оспариваемого акта, решения, совершение оспариваемых действий (бездействия), а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого акта, решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), возлагается на орган или лицо, которые приняли акт, решение или совершили действия (бездействие).

В соответствии с пп. 4 п. 5 ст. 2 Федерального закона от 31.07.2020 г. № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации» положения настоящего Федерального закона не применяются к организации и осуществлению контроля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

В соответствии с частью 5 статьи 9.1 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ, (далее – Закон № 115-ФЗ) порядок организации контроля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения организациями, устанавливается Постановлением Правительства РФ от 19.02.2022 № 219 (далее - Положение).

Настоящим Положением определен порядок организации и осуществления контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, индивидуальных предпринимателей, указанных в статье 5 Закона № 115-ФЗ, лиц, указанных в статье 7.1 Закона № 115-ФЗ, возникающие в связи с осуществлением контроля (надзора) в указанной сфере, а также порядок организации и проведения Федеральной службой по финансовому мониторингу дистанционного мониторинга и порядок взаимодействия уполномоченного органа с контрольными (надзорными) органами и организациями, указанными в пункте 2 статьи 9.1 Закона № 115-ФЗ, по вопросам организации контроля (надзора).

В соответствии с пунктами 15, 16 Положения органы контроля осуществляют контроль (надзор) с применением риск-ориентированного подхода.

В соответствии с пунктом 17 Положения плановая проверка в виде документарной или выездной проверки проводится в отношении, лиц которым присвоен повышенный уровень риска.

Уровень риска присваивается в соответствии с моделью оценки рисков.

Модель оценки рисков утверждена Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 05.04.2023 № 4н-ДСП «Об утверждении Модели оценки рисков несоблюдения организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев, архивов, библиотек и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских и научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения, требований, установленных Законом № 115-ФЗ.

Данный Приказ зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации от 29.05.2023 № 73577.

В соответствии с Моделью оценки рисков Федеральная Пробирная палата осуществляет отнесение деятельности участников оборота драгоценных металлов драгоценных камней к определенному уровню риска, в том числе изменение такого уровня риска в соответствии с алгоритмом.

Согласно абзацу 1 пункта 13 Положения информацию по результатам дистанционного мониторинга уполномоченный орган доводит до органов контроля, Банка России, нотариальных и адвокатских палат субъектов Российской Федерации в целях осуществления ими контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, а также самостоятельно использует при определении уровня риска несоблюдения требований законодательства в отношении организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, индивидуальных предпринимателей, указанных в абзаце седьмом пункта 3 настоящего Положения.

Согласно абзацу 2 и абзацу 3 пункта 16 отнесение контролируемого лица (за исключением аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым организациям) к определенному уровню риска несоблюдения требований законодательства, в том числе изменение уровня риска, осуществляются органом контроля в соответствии с алгоритмом, используемым в модели оценки рисков. Информация об алгоритме отнесения деятельности контролируемого лица к уровням риска не подлежит передаче третьим лицам.

Таким образом, Федеральная Пробирная палата самостоятельно, в соответствии с разработанным алгоритмом, используемым в модели оценки рисков, присваивает подконтрольному лицу категорию риска.

В соответствии с пунктом 24 Положения плановые проверки проводятся на основании планов проведения проверок, утверждаемых органом контроля.

Приказом Федеральной пробирной палаты 27.06.2023 № 128 «Об утверждении Плана проведения плановых проверок соблюдения организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из низ и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев, архивов, библиотек и организаций, используемых драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо инструментов, приборов, оборудования и изделий производство-технического назначения, требований, установленных Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами Российской Федерации, на 2023 год.» (далее - Приказ) был утвержден план проведения плановых проверок на 2023 г. в соответствии с присвоенной категории риска, определенной алгоритмом.

В соответствии с приложением № 1 к Приказу ООО «Светлое» была присвоена категория риска «Повышенный» и согласно п. 17 Положения в отношении него может проводится плановая документарная или выездная проверка.

Однако, в силу положений части 1, части 4 статьи 200 АПК РФ арбитражный суд вправе оценить законность проведения проверки, в том числе на предмет соблюдения процедуры и сроков проведения контрольно-надзорных мероприятий только при рассмотрении иска о признании незаконными ненормативных правовых актов, принятых по ее результатам, которым является предписание.

С учетом изложенного суд приходит к выводу, что должностными лицами Управления не было допущено нарушений обязательных требований закона при проведении проверки.

Кроме того, Обществом в соответствии с пунктом 3 ст. 199 АПК РФ не указаны права и законные интересы, которые, нарушаются в указанном случае и не представлены доказательства нарушения его прав в соответствии со статьей 4, частью 1 статьи 65 АПК РФ.

В силу части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (пункт 1 статьи 65 АПК РФ).

Судом проверены и оценены все доводы заявителя, но отклонены как противоречащие материалам дела и основанные на неверном толковании норм права.

На основании части 3 статьи 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении заявленного требования.

При указанных обстоятельствах, у суда отсутствуют правовые основания для удовлетворения требований заявителя.

В связи с отсутствием оснований для удовлетворения требований заявителя, судебные расходы по государственной пошлине на основании статьи 110 АПК РФ относятся судом на заявителя.

Руководствуясь статьями 167-170, 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в течение месяца со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд и в Арбитражный суд Дальневосточного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, при условии, что оно было предметом рассмотрения апелляционной инстанции.

Судья Жестилевская О.А

Электронная подпись действительна.
Данные ЭП:Удостоверяющий центр Казначейство России
Дата 07.06.2023 20:06:00

Кому выдана Жестилевская Ольга Александровна