Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола судебного заседания секретарем Лищук Д.А., рассмотрев в судебном заседании дело по иску Центрального банка Российской Федерации (ИНН <***>, ОГРН <***>, дата регистрации: 02.12.1990) к обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард+Заклад» (ИНН <***>, ОГРН <***>, дата регистрации: 25.05.2016), ФИО1 о ликвидации юридического лица и возложении на учредителя обязанностей по осуществлению ликвидации,

третье лицо ИФНС России по Ленинскому району г.Владивостока,

при участии в судебном заседании: от истца – ФИО2, ФИО3, диплом, доверенность, паспорт.

установил: Центральный Банк Российской Федерации (далее – истец, Банк) обратился с заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард+Заклад», ФИО1 (далее – ответчики, ООО «Ломбард+Заклад», Ломбард) о ликвидации юридического лица и возложении обязанности по его ликвидации на его учредителя.

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены, о месте и времени проведения судебного заседания, в суд не явились.

Суд, руководствуясь статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), проводит судебное заседание в их отсутствие.

Банк требования поддержал. Ответчики письменные возражения не представили, заявленные требования не оспорили.

Налоговый орган просит оценить доводы сторон и принять суд законное и обоснованное решение.

Из материалов дела судом установлено, что согласно сведениям, содержащимся в Едином государственном реестре юридических лиц по состоянию на дату подачи иска, ООО «Ломбард+Заклад» зарегистрировано инспекцией Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г.Владивостока. Учредителем указанного юридического лица является ФИО4

В качестве основного вида деятельности Общества (ОКВЭД) в ЕГРЮЛ в отношении Общества указана деятельность по представлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества.

Истцом установлено, что общество не представило в Банк России отчет о деятельности ломбарда, в связи с чем, в его адрес направлены предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 12.04.2018 № Т128-99-2/12915, от 04.05.2018 № Т128-99-2/22275, от 12.02.2020 № Т128-99-2/5526, от 13.02.2020 № Т128-99-2/6743, от 02.06.2020 № Т128-99-2/12223, которыми предписывалось в установленный срок устранить нарушения законодательства Российской Федерации.

Указанные нарушения установлены в ходе осуществления контроля представления отчетности с использованием Вэб-сервиса «Мониторинг приемки отчетности» и выявлен факт непредставления ООО «Ломбард+Заклад» в Банк России документов, содержащих отчеты о деятельности Ломбарда за 2017 год, представляемые не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года; за первый квартал 2018 года, за 2019 год со сроком представления не позднее 23 рабочих дней и 90 календарных дней по окончании календарного года; за первый квартал 2020 года со сроком представления не позднее 23 рабочих дней по окончании отчетного периода, а также отчета о персональном составе за 2019 год со сроком предоставления не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года.

Ссылаясь на то, что имеет место систематическое неисполнение Ломбардом обязанности по представлению вышеуказанных документов в Банк России, а также невыполнение ответчиком обязанности по исполнению в установленный срок законного предписания Банка России, что создает препятствия для осуществления Банком России надзора за выполнением ломбардами требований, установленных Законом о ломбардах, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России, истец в соответствии с пунктом 6 части 4 статьи 2.3 Закона «О ломбардах» обратился в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

Исследовав материалы дела, суд признал заявленные требования обоснованными и подлежащими удовлетворению в силу следующего.

Согласно статье 2 Федеральный закон от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон о ломбардах), ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

В соответствии с частью 9.1 статьи 4, статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банк России)» (далее - Закон о Банке России) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. Некредитными финансовыми организациями признаются, в том числе, лица, осуществляющие деятельность ломбардов.

Статьей 76.5 Закона о Банке России установлено, что Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В соответствии с пунктом 3 части 3 и пунктом 5 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах Банк России получает от ломбардов необходимую информацию об их деятельности, а также осуществляет надзор за выполнением ломбардами требований, установленных Законом о ломбардах, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России и дает ломбарду обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

Согласно части 8 статьи 2, статье 2.4 Закона о ломбардах ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России.

На основании пунктом 2 - 4 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» отчет о деятельности ломбарда представляется: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода и за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее при совместном упоминании - отчетность), представляются в Банк России в соответствии с пунктами 1.1. и 1.2 Указания Банка России от 21.12.2015 № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядком и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета», которые предусматривают, что некредитные финансовые организации направляют в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения, осуществляют иные права и обязанности, установленные законодательством Российской Федерации, а также получают от Банка России документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица, посредством использования информационных ресурсов. Некредитные финансовые организации должны обеспечить направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов, посредством использования информационных ресурсов.

Представленными в материалы дела доказательствами подтверждается факт систематического неисполнение Ломбардом обязанности по представлению обязательных документов в Банк России, а также неисполнение законных предписаний. Данное обстоятельство ответчиками не оспорено и в нарушение статьи 65 АПК РФ доказательств обратного суду не представлено. В установленные законодательством порядке срок и предписания не обжалованы, не заявлено ходатайств о продлении срока их исполнения.

В силу подпункта 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) юридическое лицо ликвидируется по решению суда, в том числе по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

Исследовав имеющиеся в деле доказательства с позиции статьи 71 АПК РФ в их совокупности, суд, с учетом характера допущенных нарушений, приходит к выводу о том, что непредставление обществом отчетов о деятельности ломбарда и отчета о персональном составе ломбарда является неоднократным и грубым нарушением требований закона и препятствует надлежащему осуществлению Банком России контроля и надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций.

В соответствии с пунктом 6 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах Банк России обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок.

Согласно пункту 7 статьи 18 Положения Банка России от 29.07.1998 № 46-П «О территориальных учреждениях Банка России» Дальневосточное ГУ Банка России представляет интересы Банка России по делам территориального учреждения во всех судебных, административных и иных органах в рамках полномочий, определенных Положением и генеральной доверенностью, выдаваемой начальнику (председателю) территориального учреждения Банком России.

Пунктом 5 статьи 61 ГК РФ установлено, что решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами. Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

Материалами дела установлено, что учредителем Общества является ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженка г.Владивостока, в связи с чем, суд считает необходимым возложить на нее обязанность ликвидатора, и установить срок ликвидации шесть месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.

Учитывая изложенное, требования Банка России о принудительной ликвидации ООО «Ломбард+Заклад» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица на учредителя общества подлежат удовлетворению.

Расходы по уплате госпошлины в соответствии со статьей 110 АПК РФ относятся на ответчиков.

руководствуясь статьями 110, 167-170, 175, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

исковые требования Центрального Банка Российской Федерации удовлетворить.

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Ломбард+Заклад» (ИНН <***>, ОГРН <***>, дата регистрации: 25.05.2016).

Возложить на участника общества с ограниченной ответственностью «Ломбард+Заклад» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженку г.Владивостока, обязанность по осуществлению ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард+Заклад» и произведению всех необходимых действий, связанных с ликвидацией, с представлением в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г.Владивостока утвержденного ликвидационного баланса общества с ограниченной ответственностью «Ломбард+Заклад», в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу настоящего решения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Ломбард+Заклад» в доход федерального бюджета 3 000,00 рублей государственной пошлины.

Взыскать с ФИО1 в доход федерального бюджета 3 000,00 рублей государственной пошлины.

Выдать исполнительные листы после вступления решения в законную силу.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в течение месяца со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд и в Арбитражный суд Дальневосточного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, при условии, что оно было предметом рассмотрения апелляционной инстанции.

Судья Власенко Т.Б.