Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению открытого акционерного общества «Сбербанк России» в лице Приморского отделения № 8635 (7707083893, ОГРН <***>, дата регистрации в качестве юридического лица 20.06.1991)

к Центральному банку РФ в лице Главного управления Центрального Банка РФ по Приморскому краю (ИНН <***>, ОГРН <***>, дата государственной регистрации в качестве юридического лица 10.01.2003)

об оспаривании постановления о назначении наказания в виде административного штрафа № 05-12-Ю/0035/3110 от 25.07.2012

при участии в заседании:

от заявителя – главный юрисконсульт ФИО1 по доверенности № 21-03/11-78 от 05.11.2012;

от ответчика – главный юрисконсульт юридического отдела ФИО2 по доверенности от 17.12.2010; ведущий юрисконсульт ФИО3 по доверенности от 25.04.2012; главный экономист отдела контроля валютных операций и вопросов легализации доходов ФИО4 по доверенности от 25.10.2011.

установил:

открытое акционерное общество «Сбербанк России» (далее по тексту - заявитель, Общество, Банк) обратилось в Арбитражный суд Приморского края с заявлением о признании незаконным постановления Главного управления Банка России по Приморскому краю (далее по тексту – Управление) № 05-12-Ю/0035/3110 от 25.07.2012 о наложении штрафа, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

В судебном заседании представитель Банка заявленные требования поддержал в полном объеме, указал, что не оспаривает факт административного правонарушения. Пояснил, что 25.07.2012 ГУ ЦБ РФ по ПК было вынесено 3 постановления о наложении административного штрафа по делам об административном правонарушении №05-12-Ю/0032, № 05-12-Ю/0034, № 05-12-Ю/0035. Согласно каждому из постановлений Банку назначено административное наказание в виде штрафа по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в размере 55 000 рублей, в связи с несоблюдением предусмотренного подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона требования по предоставлению в уполномоченный орган в установленный срок сведений по сделкам, подлежащим обязательному контролю.

Полагает, что привлечение Банка к административной ответственности за совершение одного и того же административного правонарушения и вынесение трех постановлений по одному административному правонарушению является незаконным.

Заявитель также считает, что совершенное им правонарушение является малозначительным и при рассмотрении дела просит суд принять во внимание большую филиальную сеть Банка, масштаб и количество проводимых операций, отсутствие умысла, ущерба для общества и государства.

Управление возражало против удовлетворения требований заявителя, полагает, что у Банка имелась возможность для соблюдения установленных законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма правил и норм.

Пояснил, что обстоятельством, отягчающим административную ответственность, является тот факт, что ранее ОАО «Сбербанк России» уже неоднократно привлекался к административной ответственности за однородное административное правонарушение (дела об административных правонарушениях № 05-11-Ю/0043 с применением санкции в виде предупреждения и № 05-12-Ю/0004 с применением санкции в виде наложения административного штрафа). Установленный статьей 4.6 КоАП РФ срок, в течение которого лицо считается подвергнутым административному наказанию, по указанным делам не истек.

Указал, что, доказательствами, собранными в ходе производства по делу об административном правонарушении подтверждается событие, а также вина Банка в совершении административного правонарушения, в связи с чем, оснований для признаний незаконным и отмене оспариваемого постановления у суда не имеется.

Исследовав материалы дела, выслушав доводы сторон, суд установил следующее.

В ходе проверки информации уполномоченного органа Главным управлением Банка России по Приморскому краю было установлено, что 25.08.2011 Приморское отделение № 8635 ОАО «Сбербанк России», не осуществило действий по представлению в уполномоченный орган сведений об операции, подлежащей на основании абзаца 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ обязательному контролю (код вида операции - 5005 (скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий).

Клиент Банка ФИО5 осуществил 24.08.2011 операции по покупке золотого слитка стоимостью 2 154 680 рублей (с учетом НДС), а также золотого слитка стоимостью 1098757 рублей с учетом НДС). Совершение подлежащих обязательному контролю сделок подтверждено приходными кассовыми ордерами от 24.08.2011 № 101843424 № 101843425.

Таким образом, филиал обязан был направить в уполномоченный орган сведения о вышеуказанных операциях сделке не позднее 25.08.2011.

В нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, ОАО «Сбербанк России» не предпринял достаточных внутренних организационных мер для своевременного выявления и направления в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Нарушения в деятельности филиала – Приморского отделения № 8635 послужили основанием для составления 12.07.2012 в отношении ОАО «Сбербанк России» протокола об административном правонарушении № 05-12-Ю/0035/1020 по части 4 статьи 15.27 КоАП РФ (в редакции Федерального закона от 23.07.2010 № 176-ФЗ).

В ходе рассмотрения дела об административном правонарушении № 05-12-Ю/0035 ОАО «Сбербанк России» были представлены документы, подтверждающие направление Приморским отделением № 8635 ОАО «Сбербанк России» сведений о вышеуказанной сделке с недвижимым имуществом в уполномоченный орган, а именно, сведения об указанных операциях содержались в записи № 9554 и № 9558 отчета в виде электронного сообщения, направленного Приморским отделением № 8635 ОАО «Сбербанк России» в уполномоченных орган 01.09.2011.

Учитывая факт представления филиалом в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, с нарушением определенного Федеральным законом № 115-ФЗ срока, административное правонарушение было квалифицировано Управлением по части 3 статьи 15.27 КоАП РФ (в редакции Федерального закона № 176-ФЗ).

На момент совершения правонарушения ответственность за неисполнение требований законодательства в части осуществления внутреннего контроля, повлекшее представление в уполномоченный орган сведений о подлежащих обязательному контролю операциях с нарушением установленного законом срока, была установлена частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ (в редакции Федерального закона № 176-ФЗ). За данное правонарушение предусматривалась санкция в виде наложения административного штрафа на юридических лиц в размере от 100000 рублей до 300000 рублей или административное приостановление деятельности на срок до 60 суток.

С 21.11.2011 года вступил в силу Федеральный закон № 308-ФЗ, статьей 2 которого статья 15.27 КоАП РФ изложена в новой редакции.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ (в редакции Федерального закона № 308-ФЗ) установлена ответственность за неисполнение законодательства в части осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока. За данное правонарушение предусмотрена санкция в виде предупреждения или наложения административного штрафа на юридических лиц от 50000 до 100000 рублей.

Санкция, установленная частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ в новой редакции, смягчает административную ответственность юридических лиц за допущенное правонарушение.

Постановлением от 25.07.2012 № 05-12-Ю/0035/3110 с учетом части 2 статьи 1.7 КоАП РФ ОАО «Сбербанк России» было привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ (в редакции Федерального закона № 308-ФЗ) с наложением административного штрафа в размере 55 000 руб.

Не согласившись с привлечением к административной ответственности, Банк обратился в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

Исследовав материалы дела, оценив доводы сторон, суд пришел к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявленных требований.

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Пунктом 4 части 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

В силу пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее.

Согласно абзацу 6 подпункта 5 пункта 1 указанной статьи, скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 миллиона рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее.

Неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 настоящей статьи, является административным правонарушением, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ и влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Как следует из материалов дела, сведения об указанных операциях были предоставлены Банком в уполномоченный орган с нарушением срока, установленного пунктом 4 части 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.

Данный факт подтверждается материалами дела и не оспаривается заявителем.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о наличии в действиях Банка события административного правонарушения и правомерности привлечения Банка к ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Суд отклоняет как необоснованный довод Банка, о том, что Банк привлечен к административной ответственности за совершение одного и того же административного правонарушения тремя постановлениями № 05-12-Ю/0032/3110, № 05-12-Ю/0034/3110, № 05-12-Ю/0035/3110.

В соответствии с частью 1 статьи 4.4. КоАП РФ при совершении лицом двух и более административных правонарушений административное наказание назначается за каждое совершенное административное правонарушение. При этом согласно части 1 статьи 2.1. КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом установлена административная ответственность.

Проанализировав доказательства суд пришел к выводу о том, что ОАО «Сбербанк России» был привлечен к ответственности за совершение разных административных правонарушений, ответственность за которые предусмотрена по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ, а именно:

дело № 05-12-Ю/0032 - нарушение срока предоставления сообщения в уполномоченный орган по операции, содержащейся в записи № 3098ОЭС (код операции 5002);

дело № 05-12-Ю/0034 - нарушение срока предоставления сообщения в уполномоченный орган по операции, содержащейся в записи № 6812 ОЭС (код операции 8001);

дело № 05-12-Ю/0035 - нарушение срока предоставления сообщения в уполномоченный орган по 2 операциям, содержащимся в записях №№ 9554,9558 ОЭС (код операции 5005).

На основании изложенного, является неприменимой к спорным правоотношениям норма части 2 статьи 4.4. КоАП РФ, предусматривающая правила назначения наказания за совершение нескольких правонарушений.

Судом также не установлено признаков малозначительности правонарушения, совершенного Банком в виду следующего.

Согласно требованиям пункта 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» при квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

В соответствии с абзацем 3 пункта 18.1 вышеуказанного Постановления в редакции от 20.11.2008, квалификация правонарушения как малозначительного имеет место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Поэтому административные органы обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

В данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении Банка к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере соблюдения требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Данный вывод суда основан также на систематическом неисполнении Банком требований действующего законодательства, что подтверждается имеющимися в деле доказательствами и соответственно создаёт повышенную угрозу охраняемым общественным отношениям.

Ссылка Банка на большую филиальную сеть, масштаб и количество операций не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности совершенного им правонарушения.

В соответствии с частью 3 статьи 4.1 КоАП РФ, при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

При вынесении оспариваемого постановления Управлением были учтены обстоятельства, отягчающие административную ответственность, в силу которых ранее ОАО «Сбербанк России» уже неоднократно привлекалось к административной ответственности за однородные административные правонарушения (дела об административных правонарушениях № 05-11-Ю/0043 с применением санкции в виде предупреждения и №№ 05-11-Ю/0008, № 05-12-Ю/0004 с применением санкции в виде наложения административного штрафа). Установленный статьей 4.6 КоАП РФ срок, в течение которого лицо считается подвергнутым административному наказанию, по указанным делам не истек.

Таким образом, применение в отношении общества штрафа в размере 55 000 руб. является обоснованным.

Требования КоАП РФ, предъявляемые к процессуальному порядку, при составлении протокола об административном правонарушении и рассмотрении дела, административным органом не нарушены.

При таких обстоятельствах, основания для удовлетворения требований заявителя у суда отсутствуют.

В соответствии с частью 4 статьи 208 АПК РФ, заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса РФ, арбитражный суд

р е ш и л:

В удовлетворении требования ОАО «Сбербанк России» в лице Приморского отделения № 8635 о признании незаконным и отмене постановления от 25.07.2012 № 05-12-Ю/0035/3110 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, вынесенного Главным управлением Центрального Банка Российской Федерации по Приморскому краю отказать.

Решение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд.

Решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 АПК РФ.

Судья Н.А. Беспалова