Гражданский кодекс часть 1

при участии в заседании: от заявителя – ФИО1 (доверенность от 14.03.2009 г.), от ответчика – консультант отдела проверочной деятельности ФИО2 (доверенность от 16.03.2009 № вт-807), консультант отдела проверочной деятельности ФИО3 (доверенность от 12.01.2009 № 08-04-18)

Общество с ограниченной ответственностью «Кортес-2» обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Межрегионального управления по Дальневосточному федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 20.02.2009 по делу об административном правонарушении № 08-08/78/1815/4п.

В судебном заседании заявитель поддержал требование, указав, что Общество в действительности не осуществляет операции, перечисленные в статье 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Деятельность Общества сводится к сбору информации на рынке недвижимости, сбору документов для заключению сделок, подготовке проектов договоров, то есть осуществлению технической работы. Обществу не только точно не известно, заключены ли договоры, проекты которых им подготовлены, но и неизвестна дата этих сделок, которая определяется моментом государственной регистрации соответствующей сделки учреждением юстиции. Время совершения правонарушения в протоколе об административном правонарушении и оспариваемом постановлении не указано.

Ответчик требование не признал, полагая, что деятельность заявителя подпадает под регулирование Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Утверждает, что в ходе проверки были установлены факты совершения им административных правонарушений, предусмотренных статьей 15.27 КоАП РФ, учитывая, что на Обществе лежали обязанности представить информацию о сделках, подлежащих обязательному контролю, не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения сделки. При этом, по мнению административного органа, заявитель обладал всеми сведениями, необходимыми для исполнения данной обязанности.

При рассмотрении дела суд установил, что Общество с ограниченной ответственностью «Кортес-2» зарегистрировано в качестве юридического лица 24.10.2001 администрацией г. Владивостока, о чем Инспекцией МНС России по Ленинскому району г. Владивостока 25.11.2002 внесена соответствующая запись в Единый государственный реестр юридических лиц и выдано свидетельство серии 25 № 01303848.

В декабре 2008 года Межрегиональным управлением Федеральной службы по финансовому мониторингу по Дальневосточному федеральному округу была произведена проверка исполнения Обществом требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в ходе которой было установлено, что Общество не зафиксировало и не представило в Федеральную службу сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, а именно о расчетах на основании договоров купли-продажи недвижимого имущества: от 24.07.2007, заключенного между ФИО4 и ФИО5; от 24.07.2007, заключенного между ФИО5, ФИО6, ФИО7 и ФИО8, ФИО9; от 21.02.2008, заключенного между ФИО10, и ФИО11; от 10.04.2008, заключенного между ФИО12 и ФИО13; от 17.04.2008, заключенного между ФИО14, ФИО15 и ФИО16; от 29.04.2008, заключенного между ФИО17 и ФИО18, ФИО19; от 29.07.2008, заключенного между ФИО20 и ФИО17, ФИО21; от 16.06.2008, заключенного между ФИО22 и ФИО23; от 20.06.2008, заключенного между ФИО24 и ФИО25; от 19.09.2008, заключенного между ФИО26, ФИО27 и ФИО28; от 20.10.2008, заключенного между ФИО29, ФИО30 и ФИО31 Данные факты отражены в акте проверки от 24.12.2008 № 112.

Посчитав, что в действиях ООО «Кортес-2» имеются признаки административного правонарушения, Межрегиональное управление в тот же день возбудило в отношении него дело об административном правонарушении и начало административное расследование.

09.02.2009 ответчик составил в отношении ООО «Кортес-2» протокол об административном правонарушении, квалифицировав действия Общества по статье 15.27 КоАП РФ.

20.02.2009 дело об административном правонарушении № 08-08/78/1815/4П рассмотрено Межрегиональным управлением, Общество признано виновным в совершении данного правонарушения, за исключением сделок по трем договорам купли-продажи недвижимого имущества, по которым истек срок давности привлечения к административной ответственности. На заявителя наложен административный штраф в размере 60000 руб.

Не согласившись с привлечением к административной ответственности, ООО «Кортес-2» оспорило постановление в арбитражном суде.

Исследовав материалы дела, оценив доводы заявителя, проанализировав обстоятельства дела с учетом части 7 статьи 210 АПК РФ, согласно которой при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме, суд не усмотрел оснований для удовлетворения заявленного требования ввиду следующего.

Объективную сторону административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, составляет неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля.

В силу статьи 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» под операциями с денежными средствами или иным имуществом понимаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей, а под внутренним контролем - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно статье 5 данного закона организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

Риэлторская деятельность составляет одну из основных видов деятельности ООО «Кортес-2», что отражено в пункте 4.4 Устава Общества, пункте 13 Карты постановки на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы.

Обществом разработаны, утверждены 04.08.2008 и согласованы 15.08.2008 с ответчиком Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ сделка с недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 000 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей, или превышает ее.

Подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 названного закона предусмотрена обязанность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом:

вид операции и основания ее совершения;

дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;

сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;

наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;

сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица;

сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица;

сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

Учитывая изложенное, суд полагает несостоятельным довод заявителя о том, что он не осуществляет операции с денежными средствами, так как закон при установлении мер противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не связывает деятельность организаций, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, с их непосредственным участием в этих сделках и передаче денежных средств.

Как видно из материалов дела, ООО «Кортес-2» оказывает клиентам услуги на основании договоров возмездного оказания услуг, в которых оговаривается обязанность Общества представлять клиенту информацию по продаже объекта для последующего его приобретения в собственность клиента и осуществлять сбор пакета документов. Кроме того, в стоимость услуг Общества включено сопровождение сделки (договоры возмездного оказания услуг от 03.04.2008, от 11.04.2008, от 17.04.2008, от 11.06.2008, от 27.03.2008, от 16.09.2008, от 13.10.2008, от 06.07.2007, от 23.05.2007, от 18.02.2008), а по договорам от 18.02.2008, 11.07.2008, 27.03.2008, 13.10.2008 – также регистрация сделки.

В соответствии со статьями 130, 551 Гражданского кодекса РФ переход права собственности на недвижимое имущество подлежит государственной регистрации. Кроме этого, подлежит государственной регистрации и договор купли-продажи жилого дома, квартиры (пункт 2 статьи 558 ГК РФ)

В договорах купли-продажи, проекты которых оформлены ООО «Кортес-2», оговорена цена каждой сделки и предусмотрено осуществление расчетов между сторонами полностью в день получения зарегистрированных документов в учреждении юстиции либо после заключения договора, но до получения зарегистрированных документов (договоры купли-продажи от 29.04.2008, от 19.09.2008, 21.02.2008).

Однако заявитель не привел доказательств того, что у него отсутствовала возможность в каждом случае своевременно выяснить, зарегистрирован ли тот или иной договор, направленный на государственную регистрацию. Общество представило административному органу после проверки копию договора от 20.06.2008 купли-продажи незавершенного строительства и земельного участка по ул. Авиаторов, 11 в г. Владивостоке с отметкой учреждения юстиции о государственной регистрации перехода права собственности, т.е. возможность отследить завершение оформления сделки у заявителя имелась.

Также Общество располагало копиями актов приема-передачи имущества, свидетельствующими о фактическом исполнении сделок.

Кроме этого, агент по недвижимости ООО «Кортес-2» ФИО32 выступил свидетелем передачи денежных средств в сумме 5 600 000 руб. в качестве полного расчета за проданную квартиру по ул. Светланская, 56-46 по договору между ФИО33 и ФИО23, о чем имеется расписка от 15.07.2008.

Таким образом, ООО «Кортес-2» должно было и могло зафиксировать совершение операций с денежными средствами при осуществлении посреднической деятельности с недвижимостью и представить соответствующие сведения в уполномоченный орган, однако не принимало таких мер, что свидетельствует о наличии в его действиях состава административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, в том числе вины Общества, определяемой в соответствии с правилами части 2 статьи 2.1 КоАП РФ.

Ответчик наложил на заявителя административный штраф в пределах сумм, предусмотренных санкцией статьи 15.27 КоАП РФ, с учетом того, что Обществом в течение периода времени, подвергнутого контролю, было совершено несколько однородных правонарушений.

Суд проверил соблюдение административным органом процессуальных норм при производстве по делу об административном правонарушении № 08-08/78/1815/4П и не установил каких-либо существенных нарушений, влекущих незаконность оспариваемого постановления.

При таких обстоятельствах, руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Отказать Обществу с ограниченной ответственностью «Кортес-2» в удовлетворении заявления о признании незаконным и отмене постановления Межрегионального управления по Дальневосточному федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 20.02.2009 № 08-08/78/1815/4П.

Решение может быть обжаловано в Пятый арбитражный апелляционный суд через арбитражный суд Приморского края в 10-дневный срок.

Судья Нестеренко Л.П.