Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола судебного заседания секретарем Сусловой Е.А., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Тринити-Девелопмент" (ИНН <***>, ОГРН <***>, дата государственной регистрации – 13.01.2012)

к Инспекции регионального строительного надзора и контроля в области долевого строительства Приморского края (Инспекция РСН и КДС Приморского края) (ИНН <***>, ОГРН <***>)

об отмене постановления №02-160/2013 по делу об административном правонарушении в области долевого строительства от 15.11.2013

при участии в судебном заседании:

от заявителя - ФИО1, доверенность от 23.12.2013;

от ответчика – не явились, извещены надлежащим образом;

установил: общество с ограниченной ответственностью «Тринити-Девелопмент» (далее по тексту – «заявитель», «общество», «ООО «Тринити-Девелопмент») обратилось в арбитражный суд с заявлением об отмене постановления №02-160/2013 по делу об административном правонарушении в области долевого строительства от 15.11.2013.

Суд в порядке статьи 156 АПК РФ при отсутствии возражений сторон, провел судебное разбирательство в отсутствие представителя ответчика по имеющимся в деле документам.

Заявитель в своем заявлении в обоснование требований указал, что вынесенное 15.11.2013 постановление ответчика №02-160/2013 является незаконным и подлежащим отмене по основаниям, предусмотренным пунктом 1 частью 1 статьи 25.4 КоАП РФ, согласно которой производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое подлежит прекращению при наличии отсутствия события административного правонарушения.

В обоснование своих доводов, представитель заявителя пояснила, что общая сумма обязательств по договорам долевого участия по состоянию на конец второго квартала 2013 указана обществом верно, при рассмотрении отчетности Инспекцией не учтена уточненная ежеквартальная отчетность за предыдущие отчетные периоды. Кроме того, обществом были предоставлены документы первичной отчетности, при суммировании сумм которых получается итоговое число, указанное обществом в отчете за 2 квартал 2013 года.

Таким образом, отчетность за второй квартал 2013 года, предоставленная заявителем в адрес Инспекции, является достоверной, на основании чего, по мнению ООО «Тринити-Девелопмент», постановление №02-160/2013 подлежит отмене как незаконное.

Ответчик, согласно предоставленному письменному отзыву, заявленные требования не поддержал, сославшись на тот факт, что общая сумма обязательств по договорам, представленная в графе №7 отчета по форме приложения №2 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности за второй квартал 2013 года указана неверно, что подтверждается при сопоставлении количества договоров участия в долевом строительстве за первый и второй кварталы 2013 года.

Кроме того, в предоставленной ООО «Тринити-Девелопмент» в Инспекцию отчетности застройщика за второй квартал 2013 года в отчете по форме приложения №2 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности в графе 8 отсутствует информация о привлечении кредитных средств на строительство объекта недвижимости.

Вместе с тем, как указал представитель ответчика, сумма, поступившая заявителю в результате оплаты по договорам участия в долевом строительстве по информации, полученной из копий первичных учетных документов, составила 58 169 790 руб. и не соответствует сумме, указанной заявителем в предоставленной в Инспекцию отчетности застройщика за второй квартал 2013 года в отчете по форме приложения №3 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности в графе 2 «Количество денежных средств участников долевого строительства, привлеченных застройщиком в отчетном периоде».

Таким образом, по мнению Инспекции, в действиях ООО «Тринити-Деволопмент» имеется состав административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.28 КоАП РФ.

Выслушав доводы заявителя, изучив возражения Инспекции, исследовав материалы дела, суд установил следующее.

Общество с ограниченной ответственностью «Тринити-Девелопмент» осуществляет привлечение денежных средств участников долевого строительства при строительстве жилого комплекса «Тринити» по ул. Державина, 21 в г. Владивостоке.

26.07.2013 на рассмотрение в Инспекцию поступила отчетность ООО «Тринити-Девелопмент» за второй квартал 2013 года.

В рамках рассмотрения и проверки сведений, указанных в отчетности за второй квартал у общества была запрошена (исх. №52/02/04-2013 от 07.10.2013) финансовая документация, срок предоставления которой был установлен до 25 октября 2013 года.

По результатам получения и рассмотрения запрошенной документации, были выявлены следующие нарушения:

- В представленной ООО «Тринити-Девелопмент» в Инспекцию отчетности застройщика за второй квартал 2013 в отчете по фоме приложения №2 к Правилам предоставления застройщиками ежеквартальной отчетности в графе 7 общее количество заключенных договоров с начала строительства указано – 88, количество договоров, заключенных за отчетный период – 22, общая сумма обязательств по договорам – 285,499 руб. Согласно копиям договоров участия в долевом строительстве, заключенных обществом с участниками долевого строительства во втором квартале 2013 года, в количестве - 22, представленных 25.10.2013 ООО «Тринити-Девелопмент» в Инспекцию (входящий №52-5822 от 25.10.2013), сумма обязательств по указанным договорам составляет 79 105 425 рублей.

В соответствии с отчетностью общества за первый квартал 2013, представленной обществом в Инспекцию (входящий № 52-3850 от 30.07.2013), количество заключенных обществом договоров с начала строительства на конец первого квартала 2013 года – 66, общая сумма обязательств по договорам - 222,8 млн. рублей.

Таким образом, общая сумма обязательств по договорам по состоянию на конец 2 квартала составляет 301,9 млн. рублей, в свою очередь, в графе 7 отчета по форме приложения №2 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности за второй квартал 2013 года общество указало 285,499 млн. рублей.

- В представленной ООО «Тринити-Девелопмент» в Инспекцию отчетности застройщика за 2 квартал 2013 года в отчете по форме
приложения № 2 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности в графе 8 отсутствует информация о привлечении кредитных (заемных) средств на
строительство (создание) объекта недвижимости (привлекались или
не привлекались).

Однако, в случае если кредитные средства не привлекались на осуществление строительства объекта недвижимости, в данной графе отчета ставится 0 или прочерк.

- В представленной ООО «Тринити-Девелопмент» в Инспекцию отчетности застройщика за 2 квартал 2013 года в отчете по форме приложения № 3 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности в графе 2 «Количество денежных средств участников долевого строительства, привлеченных застройщиком в отчетном периоде» указан сумма 57,221 млн. рублей.

Вместе с тем, 25.10.2013 ООО «Тринити-Девелопмент» представлены в инспекцию РСН и КДС Приморского края заверенные обществом копии первичных учетных документов (платежные поручения, приходные кассовые ордера), подтверждающие привлечение ООО «Тринити-Девелопмент» денежных средств участников долевого строительства при строительстве жилого комплекса «Тринити» по адресу: <...>, во 2 квартале 2013 года, и копии актов приема-передачи имущества, переданного во втором квартале ООО «Тринити-Девелопмент» участниками долевого строительства в счет оплаты по договорам участия в долевом строительстве (входящий № инспекции 52-5822 от 25.10.2013), на общую сумму 58,17 млн. руб.

Таким образом, количество денежных средств участников долевого строительства, привлеченных застройщиком в отчетном периоде, в графе 2 отчета по форме приложения №3 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности за второй квартал указано неверно.

На основании выявленных нарушений, Инспекцией 30.10.2013 был оформлен протокол об административном правонарушении в области долевого строительства, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 14.28 КоАП РФ.

Постановлением №02-160/2013 по делу об административном правонарушении ООО «Тринити-Девелопмент» было признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.28 КоАП РФ, обществу назначено административное наказание в виде штрафа в размере 50 000 рублей.

Не согласившись с вынесенным постановлением, посчитав его незаконным и нарушающим права и законные интересы общества, заявитель обратился в арбитражный суд с требованием о признании его незаконным и отмене.

Суд считает требования заявителя не подлежащими удовлетворению в силу следующего.

Согласно части 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Отношения, связанные с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц для долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости и возникновением у участников долевого строительства права собственности на объекты долевого строительства и права общей долевой собственности на общее имущество в многоквартирном доме и (или) ином объекте недвижимости, а также гарантии защиты прав, законных интересов и имущества участников долевого строительства определяет Федеральный закон от 30.12.2004 № 214-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (далее – Закон № 214-ФЗ).

В соответствии с пунктом 1 статьи 23 Закона № 214-ФЗ государственное регулирование в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляется в соответствии с настоящим Федеральным законом уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, а также другими федеральными органами исполнительной власти в пределах их компетенции.

Пунктом 2 указанной статьи предусмотрено, что контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляются в соответствии с настоящим Федеральным законом уполномоченным органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется данное строительство.

В компетенцию уполномоченного органа, в соответствии с пунктом 3 указанной статьи, включается: издание в пределах своей компетенции правовых актов, необходимых для осуществления государственного регулирования в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, разработка и издание методических рекомендаций по вопросам практики осуществления контроля и надзора в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, запрос у контролирующих органов документов и информации, необходимых для осуществления государственного регулирования в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, осуществление иных предусмотренных настоящим Федеральным законом полномочий.

Подпунктом 3 пункта 5 статьи 23 Закона № 214-ФЗ установлено, что контролирующий орган вправе ежеквартально получать от застройщика отчетность об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении своих обязательств по договорам, по формам и в порядке, которые установлены уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти.

Состав, формы и порядок представления застройщиками ежеквартальной отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости устанавливает постановление Правительства РФ от 27.10.2005 № 645 (ред. от 16.01.2007, с изменениями от 03.04.2008) «О ежеквартальной отчетности застройщиков об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства» (вместе с "Правилами представления застройщиками ежеквартальной отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства") (далее – Правила).

Пунктом 2 Правил определено, что застройщик ежеквартально представляет в уполномоченный орган исполнительной власти, на который в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации возложен контроль и надзор в области долевого строительства объектов недвижимости, отчетность об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства.

В состав отчетности включаются отчеты по формам согласно приложениям № 1 - 4, справки, представляемые в случаях, установленных настоящими Правилами, а также ежеквартальная (по итогам IV квартала - годовая) бухгалтерская отчетность застройщика, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Отчетность представляется за квартал, если в течение этого квартала действовал хотя бы 1 договор участия в долевом строительстве, заключенный застройщиком с участником долевого строительства, или если у застройщика имелись неисполненные обязательства по договору (п. 3 Правил).

Согласно пунктам 4, 5 Правил отчетность представляется застройщиком в уполномоченный орган не позднее 30 дней после окончания отчетного квартала, за исключением отчетности за IV квартал, которая представляется застройщиком в уполномоченный орган не позднее 90 дней после окончания IV квартала. Датой представления отчетности считается дата поступления отчетности в уполномоченный орган. Отчетность составляется по состоянию на последний календарный день квартала календарного года.

В соответствии с пунктом 6 Правил отчетность представляется застройщиком в уполномоченный орган в письменной форме, форме электронного документа или электронного сообщения.

Застройщики несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации за недостоверность сведений, представляемых в отчетности, и нарушение сроков ее представления (пункт 7 Правил).

В соответствии с п. 5 ч. 5 ст. 23 Федеральный Закон №214-ФЗ (в ред. Федерального закона №241-ФЗ), п. 2.1.7, 2.1.10 Положения об инспекции инспекция осуществляет контроль за соблюдением положений Федерального Закона № 214-ФЗ, рассматривает жалобы граждан и юридических лиц, связанные с нарушениями настоящего Федерального закона.

В соответствии с п. 7 вышеуказанных Правил, застройщик несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации за недостоверность сведений, представляемых в отчетности, и нарушение сроков ее представления.

Судом установлено, что 26.07.2013 на рассмотрение в инспекцию РСН и КДС Приморского края поступила отчетность ООО «Тринити» за 2 квартал 2013 г.

В рамках рассмотрения и проверки сведений, указанных в отчетности за 2 квартал 2013 г., Инспекцией письмом от 07.10.2013 № 52/02/04-01/3977 были запрошены в срок до 25.10.2013 финансовые документы (расходные кассовые ордера, платежные поручения), подтверждающие использование ООО «Тринити-Девелопмент» денежных средств участников долевого строительства во 2 квартале 2013 года, при строительстве жилого комплекса «Тринити», расположенного по адресу: <...>.

Письмо инспекции от 07.10.2013 № 52/02/04-01/3977 направлено ООО «Тринити-Девелопмент» заказной корреспонденцией с уведомлением о вручении на юридический адрес организации, получено ООО «Тринити-Девелопмент» 21.10.2013 (согласно карточке заказного уведомления), и вручено нарочно 16.10.2013 ООО «Тринити-Девелопмент» (входящий № ООО «Тринити-Девелопмент» 16/10/1 от 16.10.2013).

Указанное подтверждается материалами административного дела.

30.10.2013 в Инспекцией была рассмотрена отчетность за 2 квартал 2013, по результатам было выявлено и зафиксировано в протоколе по делу об административном правонарушении в области долевого строительства, что ООО «Тринити-Девелопмент» представлена отчетность об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства за 2 квартал 2013 года, содержащая недостоверные сведения.

В представленной ООО «Тринити-Девелопмент» в Инспекцию отчетности застройщика за второй квартал 2013 года в отчете по форме
приложения № 2 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности в графе 7 «Информация о заключенных договорах участия в долевом строительстве по
объекту недвижимости» общее количество заключенных договоров
с начала строительства (создания): 88; количество договоров, заключенных за отчетный период: 22; общая сумма обязательств по договорам (млн. рублей): 285,499.

Согласно копиям договоров участия в долевом строительстве, заключенных ООО «Тринити-Девелопмент» с участниками долевого строительства во 2 квартале 2013 года, в количестве 22, представленных 25.10.2013 ООО «Тринити-Девелопмент» в Инспекцию (входящий № инспекции 52-5822 от 25.10.2013), сумма обязательств по указанным договорам составила 79 105 425 руб. (79,1 млн. руб.).

В соответствии с отчетностью ООО «Тринити-Девелопмент» за первый квартал 2013 года, представленной обществом в Инспекцию (входящий № инспекции 52-3850 от 30.07.2013), общее количество заключенных договоров с начала строительства (создания) на конец первого квартала 2013 года: 66; общая сумма обязательств по договорам (млн. рублей): 222,8.

Таким образом, общая сумма обязательств по договорам по состоянию на конец 2 квартала 2013 года составила 301,9 млн. руб., тогда как общество указало сумму в размере 285,99 млн. руб.

Следовательно, общая сумма обязательств но договорам (млн. рублей) в графе 7 отчета по форме приложения № 2 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности за 2 квартал 2013 года указана неверно.

В представленной ООО «Тринити-Девелопмент» в Инспекцию отчетности застройщика за второй квартал 2013 года в отчете по форме
приложения № 2 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности в графе 8 отсутствует информация о привлечении кредитных (заемных) средств на строительство (создание) объекта недвижимости (привлекались или не привлекались).

Согласно пункту 3.7 части 3 Методических указаний по заполнению форм ежеквартальной отчетности застройщиков об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства, утвержденных Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 12.01.2006 № 06-2/пз-н, сведения о привлечении кредитных средств на строительство объекта недвижимости отражаются в отчете о многоквартирном доме и (или) ином объекте недвижимости, строящемся (создаваемом) застройщиком с привлечением денежных средств участников долевого строительства, па основании документов бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности застройщика.

В случае если кредитные средства не привлекались на осуществление строительства объекта недвижимости, в данном пункте отчета ставится 0 или прочерк.

Кроме того, в представленной ООО «Тринити-Девелопмент» в Инспекцию отчетности застройщика за 2 квартал 2013 года в отчете по форме приложения № 3 к Правилам представления застройщиками ежеквартальной отчетности в графе 2 «Количество денежных средств участников долевого строительства, привлеченных застройщиком в отчетном периоде»: 57,221 млн. рублей.

25.10.2013 ООО «Тринити-Девелопмент» представлены в Инспекцию заверенные Обществом копии первичных учетных документов (платежные поручения, приходные кассовые ордера), подтверждающие привлечение ООО «Тринити-Девелопмент» денежных средств участников долевого строительства при строительстве жилого комплекса «Тринити» по адресу: <...>, во 2 квартале 2013 года, и копии актов приема-передачи имущества, переданного во 2 квартале ООО «Тринити-Девелопмент» участниками дслевого строительства в счет оплаты по договорам участия в долевом строительстве (входящий № инспекции 52-5822 от 25.10.2013), на общую сумму 58,17 млн. руб.

Таким образом, оценив указанные сведения, суд пришел к выводу, что документами, предоставленными в материалы настоящего дела, подтверждаются факты недостоверного указания обществом сведений в предоставленной Инспекции отчетности, что является нарушением действующего законодательства, а именно вышеприведенных норм (Постановление Правительства РФ от 27.10.2005 № 645 (ред. от 16.01.2007, с изменениями от 03.04.2008) «О ежеквартальной отчетности застройщиков об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства», Методических указаний по заполнению форм ежеквартальной отчетности застройщиков об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства, утвержденных Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 12.01.2006 № 06-2/пз-н).

Согласно части 3 статьи 14.28 КоАП РФ непредставление в указанный срок в орган, осуществляющий контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и иных объектов недвижимости, отчетности в случаях, предусмотренных законодательством об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости, а равно представление отчетности, содержащей недостоверные сведения, или представление отчетности не в полном объеме влечет привлечение к административной ответственности.

Проанализировав предоставленные материалы административного дела, а также вышеизложенные нормы, суд пришел к выводу о доказанности факта совершения обществом административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.28 КоАП РФ.

В свою очередь, довод заявителя о том, что им в адрес Инспекции направлялись уточненные формы отчетности за 4 квартал 2012, за первый квартал 2013 года и данный факт не учтен ответчиком при вынесении спорного постановления, судом не учитывается ввиду его несостоятельности.

Согласно пункту 1 части 1 статьи 28.1 КоАП РФ поводами к возбуждению дела об административном правонарушении являются непосредственное обнаружение должностными лицами, уполномоченными составлять протоколы об административных правонарушениях, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения.

В соответствии со статьей 28.2 КоАП РФ по факту совершения административного правонарушения составляется протокол, в котором указываются сведения о лице, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, статья данного Кодекса или закона субъекта Российской Федерации, предусматривающая административную ответственность за данное административное правонарушение, объяснение физического лица или законного представителя юридического лица, в отношении которых возбуждено дело, сведения о событии совершения административного правонарушения, месте и времени его совершения.

Из вышеуказанной нормы права следует, что протокол об административном правонарушении представляет собой процессуальный документ, фиксирующий конкретное противоправное деяние, является необходимым правовым основанием для привлечения к административной ответственности.

Из материалов дела следует, что уточненные формы отчетности за 4 квартал 2012, за 1 квартал 2013 ООО «Тринити-Девелопмент» получены инспекцией 19.11.2013 вх.№ 52-6969, следовательно, не могли быть в соответствии с требованиями КоАП РФ рассмотрены при возбуждении дела об административном правонарушении (составлении протокола об административном правонарушении 30.10.2013) и вынесении 15.11.2013 постановления №160/2013.

Срок давности привлечения к административной ответственности, установленный статьей 4.5 КоАП РФ, на момент рассмотрения дела об административном правонарушении не истек. Компетенция Инспекции регионального строительного надзора и контроля в области долевого строительства на составление протокола подтверждается Положением инспекции РСН и КДС Приморского края, утвержденным постановлением Администрации Приморского края от 26.11.2012 № 365-па.

Каких-либо нарушений при проведении Инспекцией проверки и составлении последней процессуальных документов судом не установлено.

Учитывая, что действия Инспекции по вынесению оспариваемого постановления соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, требование о признании незаконным оспариваемого постановления, удовлетворению не подлежит.

Вопрос о распределении расходов по госпошлине за рассмотрение дела судом не рассматривается, поскольку по правилам АПК РФ заявление об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не оплачивается.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

Отказать в удовлетворении заявления общества с ограниченной ответственностью "Тринити-Девелопмент" об отмене Постановления № 02-160/2013 по делу об административном правонарушении в области долевого строительства от 15 ноября 2013 года, вынесенного Инспекцией регионального строительного надзора и контроля в области долевого строительства Приморского края.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в течение десяти дней со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд.

Судья Николаев А.А.