Гражданский кодекс часть 1

ФИО1 обратился в Арбитражный суд Псковской области с иском к единоличному исполнительному органу общества с ограниченной ответственностью «Завод элементов выхлопных систем автомобилей» ФИО2 об обязании представить документы.

По заявлению истца судом произведена замена ответчика - единоличный исполнительный орган общества с ограниченной ответственностью «Завод элементов выхлопных систем автомобилей» ФИО2 заменён на общество с ограниченной ответственностью «Завод элементов выхлопных систем автомобилей».

Привлечена к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, на стороне ответчика ФИО2.

Исключено из числа третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, общество с ограниченной ответственностью «Завод элементов выхлопных систем автомобилей».

В ходе рассмотрения дела истец уточнял формулировку исковых требований по п.п.6, 8, 18, 20 просительной части иска, исключил из неё указанные в п.1.12 документы, остальные документы просил предоставить по месту своей регистрации, указанному в иске, исключил из иска положение о взыскании компенсации за неисполнение судебного акта.

В окончательной редакции просил предоставить представить заверенные копии следующих документов: учредительных документов за период с даты создания общества по 29.04.2016 (Устав, все редакции с изменениями и дополнениями, учредительный договор все редакции с изменениями и дополнениями); свидетельств о присвоении ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей» ИНН и ОГРН, а также свидетельств, подтверждающих факты внесения изменений в упредительные документы общества, и не связанных с внесением изменений в учредительные документы общества, а также листов записей о внесении изменений в Единый государственный реестр юридических лиц за период с 01.01.2006 по 29.04.2016; протоколов очередных (внеочередных) общих собраний участников ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей» за период с 01.01.2006 по 29.04.2016; положений о филиалах, представительствах и обособленных подразделениях, создаваемых обществом в период 01.01.2006 по 29.04.2016, а также документов, подтверждающих факт создания указанных структурных подразделений общества; информацию (документы) об участии общества в уставных (складочных капиталах) иных хозяйственных обществах (юридических лиц) на территории РФ или в иных юрисдикциях по состоянию на 31.12.2015; списки аффилированных лиц общества по состоянию на 31.12.2015; копии правоустанавливающих документов на объекты недвижимого имущества, принадлежащего обществу (договоров аренды, купли-продажи, др.) за период с 01.01.2006 по 31.12.2015, а также документов, подтверждающих отчуждение объектов недвижимого имущества за указанный период; копии справок о произошедших в ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей») пожарах и иных стихийных бедствиях, выданных компетентными органами за период с 01.01.2006 по 29.04.2016; копии кредитных договоров (договоров займа) с физическими и юридическими лицами (кредитными организациями) за период с 01.01.2013 по 29.04.2016; копии документов, подтверждающих расчет и выплату дивидендов участникам общества за 2013 г., 2014 г., 2015 г; копии документов по отчуждению недвижимого имущества, принадлежавшего ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей», в том числе земельного участка (с кадастровым номером земельного участка 60:18:154001:0077 общей площадью 1500 кв. м.) и комплекса построек (база отдыха), расположенного по адресу: Псковская обл., Псковский район, сельское поселение «Середкинская волость», д. Баглицы, находившегося у общества на основании договора аренды земельного участка от 29.01.2008 №07/08, заключенного с муниципальным образованием «Псковский район»; копию соглашения о возмездной уступке прав требования (цессии) от 03.08.2015, заключенного между обществом с ограниченной ответственностью «Коллекторское агентство «Гром» и ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей», с приложением акта приема передачи документов по соглашению, копий передаваемых документов; копии решения (одобрения) (протокола внеочередного собрания участников ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей») о регистрации обществом 06.05.2015 торговой марки «Axito» (сертификат серия RU № 0257814); копии следующей бухгалтерской и иной документации за 2013 г., 2014 г., 2015г.: приказ об учетной политике в обществе на 2013, 2014, 2015 годы, в котором закреплен порядок ведения бухгалтерского и налогового учета, график документооборота, комплект форм первичной учетной документации, положение об инвентаризации, рабочий план счетов и документы утвердившие ее; инвентаризационная опись основных средств (Унифицированная форма N ИНВ-1) (ОКУД 0317001), унифицированные формы N ОС-1 на все основные средства, главную книгу и оборотно-сальдовые ведомости за 2013, 2014, 2015 годы в целом и помесячно по: счетам 01, 02, 04, 05, 10, 40, 41, 43 с детализацией по номенклатуре; счетам 44, 45, 20, 25, 26 с детализацией по статьям затрат; счетам 50, 51 с детализацией по статьям движения денежных средств; счетам 58, 60, 62, 63 (по всем субсчетам) с детализацией по контрагентам; счетам 70, 71, 73 с детализацией по работникам организации; счетам 75, 76 (по всем субсчетам) с детализацией по контрагентам; счетам 68, 69 с детализацией по субсчетам; счету 91 (по всем субсчетам) с детализацией по статьям прочих доходов и расходов; счетам 90, 99, 80 с детализацией; лимит кассы и расчет действующего лимита по состоянию на 29.04.2016; журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов по состоянию на 29.04.2016; журнал регистрации платежных поручений (или реестр платежных поручений) за период с 2013 года включительно до 29.04.2016; расширенные банковские выписки по всем имеющимся расчетным (и иным) счетам за последние три года; журнал регистрации авансовых отчетов (или реестр авансовых отчетов) за период с 2013 года включительно до 29.04.2016; отчет по основным средствам и нематериальным активам с детализацией по дате принятия на бухгалтерский учет; расчет плановой калькуляции себестоимости производимой продукции, справку-расчет фактической калькуляции (на все виды производимой продукции – помесячно за последние три года); имеющую необходимые реквизиты и подписи инвентаризационную опись товарно-материальных ценностей и обязательств (основных и других материальных средств) на 01.01.2016 со следующей информацией: информация о товарах; информация о готовой продукции; информация о производственных запасах и материалах, располагающихся в местах для хранения; информация обо всех передвижениях этих объектов внутри компании; ИНВ-1 Инвентаризационная опись; ИНВ-1а инвентаризационная опись нематериальных активов; ИНВ-4 Инвентаризация отгруженных ТМЦ; ИНВ-5 Инвентаризация принятых на хранение ТМЦ; ИНВ-6 Инвентаризация ТМЦ, находящихся в пути; ИНВ-15 Инвентаризация наличия денежных средств; ИНВ-17 Инвентаризация расчетов с покупателями и поставщиками; ИНВ -18 Сличительная ведомость результатов инвентаризации; ИНВ-19 Сличительная ведомость ТМЦ; ИНВ-22 - Приказ на инвентаризацию; ИНВ-26 Учет результатов инвентаризации); протоколы решений по результатам инвентаризаций; справки о состоянии расчетов по налогам и сборам из ИФНС, ПФР и ФСС (сверка) по состоянию на 29.04.2016; расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты её возникновения (на 01.01.2016); справку из ИФНС об открытых расчетных счетах по состоянию на 31.12.2015; справку о номерах иных открытых счетов (валютный, депозитный и др.) - банков по состоянию на 31.12.2015, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений; сведения о фактической численности работников, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих по состоянию на 01.01.2016 и за 12 месяцев 2015 г.; график отпусков на 2016 год, правила внутреннего трудового распорядка; сведения о лицах, отвечающих за безопасность (охрану) предприятия, о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов по состоянию на 31.12.2015; трудовые и гражданско-правовые договоры общества (с приложениями, дополнениями и соглашениями), действующие на 01 января 2016 года; договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за три последних года; книги (журналы) регистрации выданных приказов по состоянию на 31.12.2015; журнал регистрации выданных доверенностей (реестр выданных доверенностей) за три последних года по состоянию на 31.12.2015; расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (форма РСВ-1 ПФР) за 12 месяцев 2015 года с отметкой сдачи; расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование (форма 4 ФСС) за 12 месяцев 2015 года с отметкой сдачи; налоговые декларации с отметкой сдачи в ИФНС: по налогу на прибыль организации за 12 месяцев 2015 г.; по налогу на добавленную стоимость за 2015 год поквартально; налоговая декларация по налогу на имущество за 12 месяцев 2015 года; бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках за 2013- 2015 г.г.

Уточнение исковых требований в соответствии со ст.49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) принято судом, как не нарушающее норм закона и прав иных лиц.

Представитель ответчика в судебном заседании исковые требования признал по п.п.1.1 - 1.9 включительно, раздела №1 просительной части иска и по п.п.1, 2, 4, 5, 7, 13, 15-17, 20, 23-25 включительно, её раздела №2. Указал на имеющуюся возможность и готовность удовлетворить указанные требования. Против удовлетворения иска в остальной части возражал, сославшись на отсутствие у истца законного интереса в получении истребуемых документов и наличие в них информации, представляющей коммерческую тайну.

Согласно ст.49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) ответчик вправе при рассмотрении дела в арбитражном суде любой инстанции признать иск полностью или частично.

Поскольку признание заявленных требований не противоречит закону и не нарушает права других лиц суд принимает частичное признание исковых требований ответчиком.

Из материалов дела и совпадающих пояснений представителей участников процесса судом установлено следующее.

ФИО1 является участником общества с ограниченной ответственностью "Завод элементов выхлопных систем автомобилей" (далее - Общество, доля в уставном капитале 25%, т.1 л.д.49-62).

Истец неоднократно обращался к ответчику с заявлением о предоставлении заверенных копий указанных выше документов и информации о текущей деятельности Общества (т.1 л.д.14-25), что также подтверждено представителем ответчика в заседании. Однако ответчик проигнорировал требования, надлежаще оформленные документы истцу в установленные сроки и до настоящего времени не представил, что послужило основанием для обращения последнего с настоящим иском в суд.

Оценив установленные при рассмотрении дела обстоятельства в их совокупности, суд приходит к следующему.

В силу положений ст.8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон) участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В соответствии с положениями ч.1 ст.50 Закона общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протоколы собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами РФ, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Данный перечень не является исчерпывающим.

В соответствии с ч.4 ст.50 Закона общество обязано по требованию участника предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Согласно п.12.7 Устава Общество обязано по требованию участников предоставить им копии годового отчёта Общества, проектов изменений в Устав, проектов внутренних документов Общества.

В силу п.4.5 Устава Общества его участники вправе получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией.

Из положений п.п.13.1, 13.2 Устава следует, что Общество обязано хранить предусмотренные законодательством документы и обеспечить к ним доступ, на основании письменного запроса участника в трёхдневный срок предоставлять ему информацию о деятельности Общества.

С учётом приведённых положений норм права, разъяснений п.3 информационного письма Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о представлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - информационное письмо №144) следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, связанные с деятельностью этого общества, ведение которых предусмотрено законодательством либо локальными правовыми актами общества.

При рассмотрении настоящего спора судом установлено, что на неоднократные обращения истца о предоставлении заверенных копий испрашиваемых документов, касающихся деятельности общества, на момент вынесения настоящего судебного акта данная обязанность ответчиком не исполнена.

Указанный факт ответчиком не оспаривается.

Не оспаривается ответчиком и наличие у него большинства указанных документов, в отношении отсутствующих - установленная законодательством обязанность ответчика их вести и хранить.

Ссылка представителя ответчика на фактическое отсутствие ряда документов в Обществе при наличии в законодательстве указания на обязательность их ведения не освобождает ответчика от обязанности ведения данных документов и предоставления их копий истцу.

Аналогичные выводы отражены в Постановлении Арбитражного суда Северо-Западного округа от 24.08.2015 №Ф07-4970/2015 по делу №а56-66385/2014.

В силу ст.29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Истцом указано на передачу ранее ответчиком части документов согласно имеющимся в деле актам приема-передачи, однако указанные документы представлялись россыпью страниц и не имели надлежащего заверения и иных необходимых реквизитов, с которыми они запрашивались истцом, в подтверждение чего полученные документы демонстрировались суду.

В заседании представителем ответчика передача ранее истцу представленных им в заявленном состоянии документов не оспаривалась.

Между тем, из положений п.9 информационного письма № 144 следует, что, если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества, либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

Доводы ответчика об отсутствии оригиналов документации, изъятых правоохранительными органами в рамках производства по уголовному делу, не исключают имеющуюся возможность у ответчика получения копий указанных документов в рамках уголовно - процессуального законодательства и их передачи истцу.

Позиция ответчика о невозможности передачи истцу документов о хозяйственной деятельности Общества в силу наличия в них сведений, представляющих коммерческую тайну является безосновательной в силу следующего.

Право истца на получение информации, в т.ч. относящейся к коммерческой тайне, обусловлено его статусом участника Общества. Такому праву корреспондирует обязанность её неразглашения. При этом представители обеих сторон указали на имевшие место ранее факты ознакомления представителя истца с содержанием значительной части истребуемых документов.

Аналогичная оценка сходной ситуации дана в Постановлении ФАС Северо-Западного округа от 07.03.2008 по дела №а52-40444/2006.

Кроме того, согласно п.15 информационного письма №144 при наличии в истребуемых участником общества документах информации, представляющей коммерческую тайну, общество может потребовать выдачи расписки о подтверждении участником о конфиденциальности информации и обязанности её сохранения.

Суд также учитывает при оценке доводов ответчика о недопустимости разглашения коммерческой тайны положения Федерального закона от 29.07.2004 N 98-ФЗ "О коммерческой тайне".

Так, согласно ч.2 ст.6.1 данного закона обладатель информации, составляющей коммерческую тайну, действительно имеет право запрещать доступ к информации, составляющей коммерческую тайну, определять порядок и условия доступа к этой информации, а также защищать в установленном законом порядке свои права в случае разглашения, незаконного получения или незаконного использования третьими лицами такой информации.

Однако, в силу ч.1 ст.6.1 указанного Закона №98-ФЗ права обладателя информации, составляющей коммерческую тайну, возникают с момента установления им в отношении этой информации режима коммерческой тайны в соответствии со ст.10 настоящего Федерального закона.

Согласно ст.10 Закона №98-ФЗ меры по охране конфиденциальности информации, принимаемые ее обладателем, должны включать в себя:

определение перечня информации, составляющей коммерческую тайну;

ограничение доступа к информации, составляющей коммерческую тайну, путем установления порядка обращения с этой информацией и контроля за соблюдением такого порядка;

учет лиц, получивших доступ к информации, составляющей коммерческую тайну, и (или) лиц, которым такая информация была предоставлена или передана;

регулирование отношений по использованию информации, составляющей коммерческую тайну, работниками на основании трудовых договоров и контрагентами на основании гражданско-правовых договоров;

нанесение на материальные носители, содержащие информацию, составляющую коммерческую тайну, или включение в состав реквизитов документов, содержащих такую информацию, грифа "Коммерческая тайна" с указанием обладателя такой информации.

Режим коммерческой тайны считается установленным после принятия обладателем информации, составляющей коммерческую тайну, мер, указанных в ч.1 настоящей статьи (ч.2 ст.10 Закона №98-ФЗ).

Между тем, по предложению суда ответчиком не представлено сведений об установлении в отношении запрашиваемой истцом информации режима коммерческой тайны, как это предусмотрено приведёнными выше положениями законодательства.

Суд также учитывает, что истец, являясь участником Общества, не относится к числу третьих лиц, на защиту от получения информации которыми направлено законодательство о коммерческой тайне и о персональных данных

Доводы ответчика о злоупотреблении истцом правом в силу наличия у него 50% доли в уставном капитале ООО "АТТ-М", являющимся конкурентом Общества, не получили подтверждения по итогам рассмотрения дела. Само по себе участие истца в организации - вероятном конкуренте ответчика не лишает истца, как участника Общества, установленных законодательством и Уставом Общества прав на получение документов о деятельности последнего. Доказательств использования предоставленной ранее либо реального намерения у истца в будущем использовать истребуемую по настоящему делу информацию во вред интересам Общества, в т.ч. путем недобросовестной конкуренции, ответчиком суду не представлено.

Суд не может допустить ограничение прав одного участника Общества по отношению к другим участникам на основании только лишь голословных утверждений и вероятностных суждений представителя ответчика.

Относительно доводов ответчика об отсутствии у истца подлежащего защите интереса в силу значительного временного промежутка, по которому запрашиваются некоторые документы, суд полагает заслуживающими внимание пояснения представителя истца о наличии у него права изучения деятельности Общества на протяжении нескольких лет для оценки динамики его развития и эффективности осуществления руководства, законности сделок по отчуждению имущества Общества, подготовки к обращению в суд с требованиями об оспаривании решений руководящих органов Общества и заключенных ими сделок по отчуждению имущества.

Кроме того, в п.1 информационного письма №144 судам указано на необходимость учёта того обстоятельства, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

В силу статьи 65 АПК РФ бремя доказывания обстоятельств в обоснование своих требований и возражений лежит на той стороне, которая на эти обстоятельства ссылается.

В соответствии со ст.ст.9, 41 АПК РФ участвующее в деле лицо несет риск наступления негативных последствий совершения или несовершения процессуальных действий.

Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в Постановлении от 6 марта2012 г. №12505/11 указал, что нежелание представить доказательства должно квалифицироваться исключительно как отказ от опровержения того факта, на наличие которого аргументировано со ссылкой на конкретные документы указывает процессуальный оппонент.

По настоящему делу истец представил достаточные доказательства наличия у него права на получение истребуемых документов. Ответчик доводов истца не опроверг, убедительных оснований и доказательств в оспаривание обоснованности иска либо наличия обстоятельств, освобождающих от обязанности по передаче запрашиваемых документов не привёл и представил.

Таким образом, оценивая совокупность установленных в судебном заседания обстоятельств в свете приведенных норм права, суд полагает требование о передаче документов обоснованным и подлежащим удовлетворению.

При принятии данного решения также учитывается принятие судом признания иска ответчиком и заявление последним о возможности и готовности передать документы, указанные п.п.1.1 - 1.9, 1, 2, 4, 5, 7, 13, 15-17, 20, 23-25 просительной части иска.

Судом неоднократно откладывалось заседание по ходатайству представителей сторон для добровольного удовлетворения ответчиком указанной части заявленных требований, однако, поскольку передача по различным причинам до настоящего времени не выполнена, суд с учетом положений приведенного законодательства и заявленных сторонами позиций закрепляет обязанность ответчика по передаче истцу данных документов путем принятия настоящего решения.

В силу положений ч.4 ст.50 Закона истцом подлежат возмещению расходы ответчика по изготовлению указанных в резолютивной части решения документов.

С учетом удовлетворения иска в соответствии со ст.110 АПК РФ расходы истца по оплате государственной пошлины в 6 000 руб. подлежат отнесению на ответчика.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.110, 167 – 170, 174, 225.2 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

обязать общество с ограниченной ответственностью "Завод элементов выхлопных систем автомобилей" в течение 5 рабочих дней с даты вступления настоящего решения в законную силу представить ФИО1 по месту его регистрации заверенные копии следующих документов:

1.1. учредительных документов за период с даты создания общества по 29.04.2016 (Устав, все редакции с изменениями и дополнениями, учредительный договор все редакции с изменениями и дополнениями);

1.2. свидетельств о присвоении ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей» ИНН и ОГРН, а также свидетельств, подтверждающих факты внесения изменений в упредительные документы общества и не связанных с внесением изменений в учредительные документы общества, а также листов записей о внесении изменений в Единый государственный реестр юридических лиц за период с 01.01.2006 по 29.04.2016.

1.3. протоколов очередных (внеочередных) общих собраний участников ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей» за период с 01.01.2006 по 29.04.2016;

1.4. положений о филиалах, представительствах и обособленных подразделениях, создаваемых обществом в период 01.01.2006 по 29.04.2016, а также документов, подтверждающих факт создания указанных структурных подразделений общества;

1.5. информацию (документы) об участии общества в уставных (складочных капиталах) иных хозяйственных обществах (юридических лиц) на территории РФ или в иных юрисдикциях по состоянию на 31.12.2015;

1.6. Списки аффилированных лиц общества по состоянию на 31.12.2015;

1.7. копии правоустанавливающих документов на объекты недвижимого имущества, принадлежащего обществу (договоров аренды, купли-продажи, др.) за период с 01.01.2006 по 31.12.2015, а также документов, подтверждающих отчуждение объектов недвижимого имущества за указанный период.

1.8. копии справок о произошедших в ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей») пожарах и иных стихийных бедствиях, выданных компетентными органами за период с 01.01.2006 по 29.04.2016;

1.9. копии кредитных договоров (договоров займа) с физическими и юридическими лицами (кредитными организациями) за период с 01.01.2013 по 29.04.2016;

1.10. копии документов, подтверждающих расчет и выплату дивидендов участникам общества за 2013 г., 2014 г., 2015 г.

1.11. копии документов по отчуждению недвижимого имущества, принадлежавшего ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей», в том числе земельного участка (с кадастровым номером земельного участка 60:18:154001:0077 общей площадью 1500 кв. м.) и комплекса построек (база отдыха), расположенного по адресу: Псковская обл., Псковский район, сельское поселение «Середкинская волость», д. Баглицы, находившегося у общества на основании договора аренды земельного участка от 29.01.2008 №07/08, заключенного с муниципальным образованием «Псковский район»;

1.12. копию соглашения о возмездной уступке прав требования (цессии) от 03.08.2015, заключенного между обществом с ограниченной ответственностью «Коллекторское агентство «Гром» и ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей», с приложением акта приема передачи документов по соглашению, копий передаваемых документов;

1.13. копию решения (одобрения) (протокола внеочередного собрания участников ООО «Завод элементов выхлопных систем автомобилей») о регистрации обществом 06.05.2015 торговой марки «Axito» (сертификат серия RU № 0257814);

2. копии следующей бухгалтерской и иной документации за 2013 г., 2014 г., 2015г.:

1. приказ об учетной политике в обществе на 2013, 2014, 2015 годы, в котором закреплен порядок ведения бухгалтерского и налогового учета, график документооборота, комплект форм первичной учетной документации, положение об инвентаризации, рабочий план счетов и документы утвердившие ее.

2.? инвентаризационная опись основных средств (Унифицированная форма N ИНВ-1) (ОКУД 0317001), Унифицированные формы N ОС-1 на все основные средства.

3.? главную книгу и оборотно-сальдовые ведомости за 2013, 2014, 2015 годы в целом и помесячно по:

-Счетам 01, 02, 04, 05, 10, 40, 41, 43 с детализацией по номенклатуре;

-Счетам 44, 45, 20, 25, 26 с детализацией по статьям затрат;

-Счетам 50, 51 с детализацией по статьям движения денежных средств;

-Счетам 58, 60, 62, 63 (по всем субсчетам) с детализацией по контрагентам,

-Счетам 70, 71, 73 с детализацией по работникам организации;

-Счетам 75, 76 (по всем субсчетам) с детализацией по контрагентам;

-Счетам 68, 69 с детализацией по субсчетам;

-Счету 91 (по всем субсчетам) с детализацией по статьям прочих доходов и расходов;

- Счетам 90, 99, 80 с детализацией.

4.? лимит кассы и расчет действующего лимита по состоянию на 29.04.2016.

5. журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов по состоянию на 29.04.2016.

6. журнал регистрации платежных поручений (или реестр платежных поручений) за период с 2013 года включительно до 29.04.2016.

7. расширенные банковские выписки по всем имеющимся расчетным (и иным) счетам за последние три года.

8. журнал регистрации авансовых отчетов (или реестр авансовых отчетов) за период с 2013 года включительно до 29.04.2016.

9.? отчет по основным средствам и нематериальным активам с детализацией по дате принятия на бухгалтерский учет.

10. расчет плановой калькуляции себестоимости производимой продукции, справка-расчет фактической калькуляции (на все виды производимой продукции – помесячно за последние три года).

11.? имеющую необходимые реквизиты и подписи инвентаризационную опись товарно-материальных ценностей и обязательств (основных и других материальных средств) на 01.01.2016 со следующей информацией:

- информация о товарах;

- информация о готовой продукции;

- информация о производственных запасах и материалах, располагающихся в местах для хранения;

- информация обо всех передвижениях этих объектов внутри компании;

ИНВ-1 Инвентаризационная опись;

ИНВ-1а инвентаризационная опись нематериальных активов;

ИНВ-4 Инвентаризация отгруженных ТМЦ;

ИНВ-5 Инвентаризация принятых на хранение ТМЦ;

ИНВ-6 Инвентаризация ТМЦ, находящихся в пути;

ИНВ-15 Инвентаризация наличия денежных средств;

ИНВ-17 Инвентаризация расчетов с покупателями и поставщиками;

ИНВ -18 Сличительная ведомость результатов инвентаризации;

ИНВ-19Сличительная ведомость ТМЦ;

ИНВ-22 - Приказ на инвентаризацию;

ИНВ-26 Учет результатов инвентаризации)

12. протоколы решений по результатам инвентаризаций.

13.? справки о состоянии расчетов по налогам и сборам из ИФНС, ПФР и ФСС (сверка) по состоянию на 29.04.2016.

14. расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты её возникновения (на 01.01.2016).

15.? справку из ИФНС об открытых расчетных счетах по состоянию на 31.12.2015.

16. справку о номерах иных открытых счетов (валютный, депозитный и др.) - банков по состоянию на 31.12.2015, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений;

17.? сведения о фактической численности работников, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих по состоянию на 01.01.2016 и за 12 месяцев 2015 г.; график отпусков на 2016 год, правила внутреннего трудового распорядка.

18. сведения о лицах, отвечающих за безопасность (охрану) предприятия, о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов по состоянию на 31.12.2015.

19.? трудовые и гражданско-правовые договоры общества (с приложениями, дополнениями и соглашениями), действующие на 01 января 2016 г.

20. договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за три последних года;

21. книги (журналы) регистрации выданных приказов по состоянию на 31.12.2015.

22. журнал регистрации выданных доверенностей (реестр выданных доверенностей) за три последних года по состоянию на 31.12.2015.

23 расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (форма РСВ-1 ПФР) за 12 месяцев 2015 года с отметкой сдачи.

24.? расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование (форма 4 ФСС) за 12 месяцев 2015 года с отметкой сдачи.

25.? налоговые декларации с отметкой сдачи в ИФНС:

- по налогу на прибыль организации за 12 месяцев 2015 г.;

- по налогу на добавленную стоимость за 2015 год поквартально;

- налоговая декларация по налогу на имущество за 12 месяцев 2015 г.

26.? бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках за 2013- 2015 г.

Взыскать в пользу ФИО1 с общества с ограниченной ответственностью "Завод элементов выхлопных систем автомобилей" в возмещение расходов по уплате государственной пошлины 6 000 руб.

Решение в течение месяца со дня принятия может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Псковской области.

Судья С.Г. Колесников